【2017年整理】度执业(从业)药师继续教育考核试题及答案 microsoft word 文档 (2)

2014年度执业（从业）药师继续教育考核试题通过考试的，估计90分以上吧，供大家参考1、期试验研究三种类型不包括1分BA用于评价分子靶向抗肿瘤药物对人体肿瘤和或替代组织的药效学作用，验证非临床研究模型中发现的作用机制B用修正的药理学与毒理学研究结果来确定临床起始剂量或剂量爬坡C比较研究两种以上作用于相同靶点的结构类似物的异同D研究适用于开发新型的显影探针或显影技术，用于评价药物在人体内的生物分布、组织结合及靶向作用等2、利用选择性螯合剂和重金属生成螯合物，通过载体蛋白偶联，制备成完全抗原后，免疫动物制备多克隆抗体，从而建立的一种快速检测重金属的方法为下列哪种方法1分AA免疫学方法B比色法C原子吸收分光光度法D电感耦合等离子体发射光谱法3、以下有关“药学服务能提高药物治疗安全性”的叙述中，正确的是1分ABCDA、有助于患者提高依从性B、减少医疗资源的浪费C、可预防药品不良反应的发生D、有助于患者明确药品的方法4、对胃肠黏膜具有强烈的刺激和腐蚀，能引起广泛性的内脏出血是因为中药中含有哪种成分1分CA生物碱类B毒苷类C毒性蛋白类D金属元素类5、我国的医院药品加成政策最早在设立于1分AA1954B1996C2000D20066、临床适应性设计的类型不包括1分CA适应性随机化B样本量重估C、适应性生物等效D适应性治疗转换7、规范第六十二条规定通常应当有单独的物料取样区1分A取样区的空气洁净度级别应当与生产要求一致。应有独立的净化系统如在其他区域或采用其他方式取样，应当能够防止污染以上都不对8、关于药品非临床研究中实验设计、操作、记录、报告、监督等一系列行为和实验室条件的规范属于下列哪种规范1分CAGAP规范BGMP规范CGLP规范DGSP规范9、具有可以同时测定多种样品中的多种农药残留及代谢产物的技术方法为1分DA薄层色谱法B气相色谱法C高效液相色谱法D气相色谱一质谱法10、临床适应性设计的类型主要包括1分B8条10条12条6条11、谱效关系的研究仍处于初级阶段，还存在着哪些问题1分ABCDA中药材本身质量的控制问题B新技术不能普及C指纹图谱与实验条件的不一致D统计方法存在一定的缺陷12、从事药学服务的药师应对“投诉的类型”一般包括1分ABCDA、退药、药品数量B、药品质量C、价格异议D、服务态度与质量13、中药谱效关系研究采用的数据处理方法并不统一，主要方法有哪些1分ABCDA相关分析、回归分析B聚类分析、图谱比对法C灰色关联度分析法D各种方法之比较14、下列药物哪些不能用作小儿感冒发热的常用药1分ABDA复方氨基比林（安痛定）B感冒通片C三氮唑核苷（病毒唑）口服液D含阿司匹林制剂15、新版GMP认证申报资料中，上次药品GMP认证以来的主要变更情况，应简述上次认证检查后关键人员、设备设施、品种的变更情况。如有变更，应附相应的批件或1分D备案表备案编号审批表A和B16、高效液相色谱法有“四高一广”的特点有哪些1分ABCDA高压B高速、高效C高灵敏度D应用范围广17、新版GMP申报资料中，工艺验证要求简要描述认证产品工艺验证情况登记表（品名、规格、车间、验证时间）；工艺验证的原则及总体情况，包括1分AD验证方式、组织部门流程、周期验证流程验证小组成员再验证、变更验证等18、中药谱效关系现代研究方法包括哪些1分ABCA高效液相色谱法B气相色谱法C色谱质谱联用技术D薄层色谱法19、什么是中药质量1分DA中药中化学成分的含量B中药的药效作用C确定中药的药效物质基础D包括中药中化学成分的含量也包括了中药的药效作用20、小儿感冒发烧385时，不正确的做法是1分ABA立即用退热药退热B立即用抗生素消炎C选用治感冒的中成药抗病毒D采用物理降温21、高效液相色谱法有“四高一广”的特点有哪些1分ABCDA高压B高速、高效C高灵敏度D有效性22、中药谱效学的基本组成有哪些1分ABCA中药药效学B相关数学模型C中药指纹图谱D中药化学23、中药学是由临床功效直接总结归纳出来的，能直接地指导药物1分ACA应用B安全C生产D吸收24、药历的主要内容涵盖1分ACDA、患者自身资料B、药物治疗的成本C、同时合并应用的药品D、对药物治疗的建设性意见25、新生儿出生后的第一年，生长发育特别快，一般情况下体重可以增加1分AA3倍B1倍C2倍D4倍26、我国质量控制体系对中药及其制剂的质量控制内容主要包括什么1分AA外观鉴别、性状检查、定性鉴别、检查及有效成分的含量测定B性状检查、定性鉴别、检查及有效成分的含量测定C定性鉴别、检查及有效成分的含量测定D检查及有效成分的含量测定27、医院制剂的原料损耗，西药最高不得超过1分DA20B15C16D528、小儿对药物的和排泄等与成人存在较大差别，因此对药物的反应不仅存在量的差异，也可能有质的区别，对药物的敏感度高于成人1分ABCA吸收B分布C代谢D安全29、药品价格中“管制”一词源于1分CAPEGELATIONBREYULATTONCREGULATIONDREGUGETION30、小儿服用喹诺酮类药易引起哪种不良反应，故应禁用1分AA骨关节软骨组织损伤B过敏反应C影响造血系统D雷氏综合症31、合理用药的基本要素1分ABCDA安全性B有效性C经济性D适当性32、新版GMP申报资料中，工艺验证要求简要描述认证产品工艺验证情况登记表（品名、规格、车间、验证时间）；工艺验证的原则及总体情况，包括1分AB验证方式、组织部门流程、周期再验证、变更验证等验证小组成员验证流程33、什么是中药质量1分DA中药中化学成分的含量B中药的药效作用C确定中药的药效物质基础D包括中药中化学成分的含量也包括了中药的药效作用34、下列药物哪些不能用作小儿感冒发热的常用药1分ACDA复方氨基比林（安痛定）B三氮唑核苷（病毒唑）口服液C氯霉素D含阿司匹林制剂35、药品集中招标采购政策起源于（）年1分BA2000B1999C2001D200236、小儿感冒发烧385时，不正确的做法是1分ABA采用退热药退热B立即用抗生素消炎C选用治感冒的中成药抗病毒D采用物理降温37、中药制备工艺优化的核心是什么1分CA最大限度的保留药效物质B最大限度的除去无效物质C最大限度的保留药效物质，最大限度的除去无效物质D确定复方中的主要活性成分或药效物质38、下列哪种药物新生儿、早产儿宜使用1分CDA氯霉素B扑热息痛C小儿止咳化痰颗粒D妈咪爱39、对病人和公众的责任作为药师，应当将病人和公众的放在首位，为病人提供最佳的药品和药学服务，同时尊重、关怀病人，保持病人的信任。1分CDA心里B检验C健康D安全40、下列哪类药易致小儿急性肾功能衰竭、听力损坏1分DA喹诺酮类B止咳化痰类C解热镇痛类D氨基糖苷类41、儿心理上对药物的（）也有一定要求，故应掌握小儿心理、生理特点和药理学紧密联系起来1分ABCDA色B香C味D外观42、图谱比对方法主要用于对什么的研究1分BA适用于挥发性化学成分的研究B主要用于血清药效指纹图谱的研究C适用于非挥发性成分的研究D生物大分子肽和蛋白的分离的研究43、药物分布的主要因素是药物与蛋白质结合程度等1分ADA脂肪含量B安全含量C有效比例D体液空隙比例44、GLP规定，实验方案、标本、原始资料、文字记录、总结报告以及其它资料的保存期，应在1分BA、药物上市后至少三年B、药物上市后至少五年C、药物上市后至少八年D、药物上市后至少十年45、药师在接受护士咨询时，应重点关注的内容是1分DA、药品经济学知识B、药物制剂的等效性C、药品的生产厂商和批号D、注射剂的配制、溶媒、浓度和滴注速度46、提高医务人员的人文素质是医院文化建设的重要部分。必须坚持以先进文化为指导，通过医院文化载体来（）人文素养1分ACDA培养B服务C体现D提高47、合理用药的含义包括适当地使用药物1分ACDA安全B含量C有效D经济48、什么是中药谱效学1分AA在中医药理论现代研究的基础上，以中药指纹图谱为基础，以效应学为主要内容，应用生物信息学方法，建立中药指纹图谱与中药疗效关系的一门学科B分析系统中各因素关联程度的一种方法，是两个系统或两个因素间关联性大小的量度C研究变量之间密切程度的一种统计方法D处理变量之间关系的一种统计方法和技术49、我国的医院药品加成政策最早在1954年设立1分AA1954年B1955年C1956年D1957年50、下列药物中哪些不适合新生儿使用1分ABCDA氧化锌药膏B含激素软膏C水杨酸或硼酸软膏D酒精及碘酊51、从2000年到2005年累计起来，从真正的新药的定义来计算，我国真正的自主创新的药品也只有1分B,但是教材里是11个，没有标准答案，只能选13个了A23个B13个C33个D43个52、新版GMP申报资料中，质量体系的要素包括1分ABCD适用范围质量体系的结构（职责和权限、组织结构、资源管理、工作程序）质量体系的文件（质量手册、质量计划、质量记录）质量体系审核、评审、评价及持续改进措施等53、中西药复方制剂有哪些优点1分ABCDA合理配伍，产生协同作用B减少药物剂量，缩短疗程C降低药物的毒副反应D减少禁忌，扩大适应范围54、有研究显示2005年我国新药申请10386件，批准新药1分BA1003个B1113个C1103个D1123个55、为评价药品安全性，在实验室条件下，用实验系统进行的各类毒性试验应遵循1分DA、GMPB、GCPC、GAPD、GLPE、GSP56、112药师应树立“”的理念，指导患者合理用药，保护病人不受或减少、或减轻与用药有关的损害，以提高患者的生存质量1分DA以药品为中心B以药理为中心C以价格为中心D以病人为中心57、政府在制定药品价格时，一般以药品的称作为标准1分DA质价B安全C价格D通用名58、新复方大青叶片不宜与下列哪种药物同时服用1分ABCDA叶酸B磺胺类药物C红霉素D碳酸氢钠59、根据通过关于深化行政管理体制和机构改革的意见，国家发展和改革委员会负责价格管理1分CA2000年3月B2002年3月C2003年3月D2004年3月60、培养具备药学学科基本理论、基本知识和实验技能，能在药品（）和研究与开发领域从事鉴定、药物设计等药学服务的高级科学技术人才。1分ABCDA生产B检验C流通D使用61、小儿药效学的主要特点有哪些1分ABCDA中枢神经发育迟缓B水盐代谢不平衡，易受药物影响C影响内分泌D免疫能力减弱62、根据价格法和药品管理法规定，政府价格主管部门应当根据社会平均成本、市场供求状况和社会承受能力合理制定和调整药品价格，做到，消除虚高价格，保护用药者的正当利益。1分AA质价相符B安全相符C价格相符D整体相符63、维C银翘片中含有那些化学成分1分ABCA对乙酰氨基酚B马来酸氯苯那敏C维生素CD盐酸可乐定64、，原国家计委颁布药品价格管理暂行办法（计价管19961590号），提出将临床应用量大面广的少数国产药品及进口药品纳入到政府定价范围，由价格主管部门制定出厂、批发和零售价格，揭开了制度整改的序幕1分AA1996年9月B1997年9月C1998年9月D1999年9月65、GLP规定该规范适用于1分BA、为申请药品临床试验而进行的非临床研究B、为申请药品注册而进行的非临床研究C、为申请新药证书而进行的非临床研究D、为申请药品上市而进行的非临床研究66、“药学服务具有很强的社会属性”其中的涵义是指“药学服务的对象”1分DA限于住院患者B限于门患者C限于家庭患者D设计全社会使用药物的患者67、药学专业技术人员须凭调剂处方药品，非经医师处方不得调剂。取得药学专业技术资格者方可从事处方调剂工作。1分CA医师B服务C医师处方D处方68、传统价格管制理论认为价格管制起源于市场失灵。在完美市场下，通过竞争机制，价格可以促使企业为获利而努力1分ABCA创新生产方B研制新产品C降低生产费用D保持病人的信任69、中西药复方制剂监管存在哪些问题1分ABCDA管理类别混乱B质量控制存在缺陷C用药安全存在隐患D药品名称不规范70、我国的国家零售指导价属于1分BA投资回报率管制B价格上限管制C利润分享计划D成本调整契约管制71、药品具有防病治病的功效，但也可能具有不良反应，只有质量符合法定标准的药品才能保证1分BA安全B药效C价格D合理72、信息沟通能力是开展药学服务工作的关键，（）于药学服务的全过程，而投诉应对能力是开展药学服务的更高能力要求。1分BDA有效性B药历制订C不良反应D修改贯穿73、当小儿肺炎或剧烈咳嗽时，应忌用下列哪些药1分BCDA小儿止咳化痰颗粒B复方可待因口服液C咳必清止咳糖浆D氨溴酸右美沙芬口服液74、药品价格管制可以分别从两个层面进行分析1分DA价格和体系B体制和价格C整体和体系D体制和体系75、中西药复方制剂包括1分ABDA中药和化学药品B天然药物和化学药品C中药和天然药物D中药天然药物和化学药品76、价格管制的主体是政府，对象是企业价格行为，依据是市场活动因信息不对称等偏离帕累托最优1分BCA安全性B外部性C垄断性D活跃性77、药学服务的效果体现在提高药物治疗的安全感、有效性、依从性和经济性，即降低和节约药物治疗费用、合理利用医药资源等方面1分ABCDA安全感B有效性C依从性D经济性78、消渴丸中含有下列哪种化学成分1分BA扑尔敏B格列本脲C碳酸氢钠D盐酸可乐定79、药师提供药学服务，可以减少药品的发生，降低医疗服务费用，能更好地保障公众的用药安全、有效1分ABA不良反应B药源性疾病C良好反应D药源性药理80、小儿服用下列哪类药物易损害牙齿1分CA维生素类B喹诺酮类C四环素类D头孢菌素类81、中西药复方制剂外用制剂常含有哪种化学药物1分CA对乙酰氨基酚B扑尔敏C水杨酸甲酯D维生素E82、下列哪些因素可能使胎儿致畸1分ABCDAC类、D类、X类药物B母体的情绪应激反应有关C母体的营养状态有关D母体的疾病状态有关E胎儿致畸与母亲用药有关，与父亲用药无关83、以下有关“药学服务（PHARMACEUTICALCARE，PC）”的叙述总，最正确的是1分DAPC是药师应用药学专业知识向用药患者提供的服务BPC是药师应用药学专业知识向患者提供直接的服务CPC是药师是用用药学专业知识向患者和社会公众提供服务DPC是药师以提供信息和知识的形式，满足公众与药物使用有关的某种特殊需要84、我国于颁布了处方药与非处方药分类管理暂行办法1分CA1999年7月20日B1999年7月21日C1999年7月22日D1999年7月23日85、盐酸可乐定加珍菊降压片其用量比单用减少1分DA30B40C50D6086、“药学服务”一词在20世纪就已经出现其理念源自“为药物使用负DRUGUSECONTROL”的思想1分DA90年代初B80年代初C60年代初D70年代初87、下列小儿给药剂量的计算方法中，哪种最好1分BA按年龄计算法B按体重计算法C按体表面积计算法D按说明书给定儿童剂量计算88、对乙酰氨基酚可能产生的不良反应是1分DA低血糖B低血压C痛风性关节炎D急性肝衰竭89、吗啡禁用于分娩止痛及哺乳妇女止痛的原因是1分BDA促进组胺释放B抑制呼吸C激动蓝斑核的阿片受体D对抗催产素的作用E抑制去甲肾上腺素神经元活动90、中国药学界在20世纪，就译介了药学服务的概念1分AA90年代初B80年代初C60年代初D70年代初91、中西药复方制剂的管理类别属于1分CA中药管理类别三类新药B化学药管理类别三类新药C中药管理类别六类新药D化学药管理类别六类新药92、下列哪种药物新生儿、早产儿不宜用1分ABA扑热息痛B氯霉素C小儿止咳化痰颗粒D妈咪爱93、下面关于GLP机构负责人正确的说法为1分ACDA、应具备医学、药学或其它相关专业本科以上学历及相应的业务素质和工作能力。B、组织制定和修改标准操作规程，保存标准操作规程的副本。C、审核实验方案和批准总结报告。D、确保供试品、对照品的质量和稳定性符合要求。94、经生物转化后的药物1分ADEA可具有活性B有利于肾小管重吸收C脂溶性增加D失去药理活性E极性升高95、新版GMP认证申报资料中，成品放行程序要求放行程序的总体描述以及负责放行人员的基本情况（资历等）。简历包括1分C受权人转受权人受权人和转授权人以上都不是。96、服务应涉及全社会使用药物的患者，包括（），监护他们在用药全程中的安全、有效、经济和适宜1分ABCDA住院患者B门诊患者C社区患者D家庭患者97、GLP规定，从事药物非临床安全性评价的研究机构应1分ABCDA、建立完善的组织管理体系B、配备机构负责人C、配备质量保证部门负责人D、配备相应的工作人员98、政府药品定价管理的重点包括1分ABCA国家基本药物B国家基本医疗保障用药C生产经营具有垄断性的特殊药品D原研药99、药学服务最基本的要素是“与药物有关”的1分BA锻炼B服务C基础D含义100、以下所列项目中，不是药历的格式和内容是1分BCDA、患者病历B、患者基本情况C、患者用药记录D、患者用药结果评价提交答卷窗体底端江西省执业药师协会论文稿专业金融学班级金融02丁学号02314435学生姓名苏松妹指导老师柯孔林二五年九月目录1引言22文献综述321单一指标评价方法322多指标综合评价方法33评价模型构造431数据包络分析（DEA）的相关理论432DEA模型简介5321基于投入的评价DMU总技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2R模型5322基于投入的评价DMU纯技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2GS2模型6323DMU纯规模效率的计算公式7323DEA方法中的规模效益值733指标选择74实证分析841样本选取842商业银行经营绩效评价结果的确定843评价结果分析10431横向分析104311国有商业银行与非国有股份制商业银行的比较104312上市股份制银行与非上市股份制银行的比较11432纵向分析115结束语1251结论1252本文利用DEA方法的优势及进一步研究方向12参考文献13对我国商业银行经营绩效的分析DEA方法的应用【摘要】加入WTO后，我国银行业面临更加激烈的市场竞争。面对这样的外部环境，我国银行业要想持续发展，就必须提高银行综合竞争力。银行经营绩效是银行综合竞争力的重要体现，对商业银行绩效进行科学、全面的评价日益显地重要。本文在总结国内外现有研究成果的基础上，确定利用非参数法中的数据包络分析法DEA对20012003年我国14家商业银行的经营绩效进行实证研究。研究表明我国商业银行效率普遍低下，四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，明显低于股份制商业银行，上市股份制银行绩效优于非上市股份制银行。【关键词】数据包络分析法（DEA）商业银行经营绩效1引言随着金融体制改革的深入，我国多元化的商业银行体系业已形成，国有商业银行仍然占据核心地位，但是，随着银行业改革和发展进入一个新阶段，全国性的股份制商业银行开始成为中国银行体系越来越重要的组成部分，截止2004年底，股份制商业银行的资产总额为4697212亿元，比年初增加717194亿元，增幅为1802，在全部银行业金融机构中的占比为1486,贷款余额为2885945亿元，比年初增加426862亿元，增幅为1736,根据银监会公布的数据，股份制商业银行按五级分类标准划分的平均不良贷款比例为493，比年初减少268个百分点。股份制商业银行在金融领域得到了迅速发展，它们正成为我国银行业的重要发展力量。但是我国银行业发展与国际水平仍然存在较大差距，在中国成功加入WTO后，其外部环境处于前所未有的激烈状况，竞争形势也越来越严峻。为迎接挑战，赢得竞争，在国际金融中居于有利的位置，科学、有效的经营绩效管理无疑是国内银行持续成长、永续经营的一个重要条件。由于银行经营的特殊性，对银行经营绩效的评价存在较大的难度。国际上最初采用一些财务指标或这些指标的加权平均和进行评估。不可否认，这些指标在一定程度上能够反映银行经营绩效，但是这些方法的不足也是显而易见的，首先，这些财务指标只是反映银行在一个会计周期内的短期经营效果，难以反映长期经营绩效，也无法综合评估银行在融资、营销和运作等方面的表现（SHERMAN和GOLD1985）；其次财务指标的选择带有主观随意性，并往往因此造成错误的分析（YEH1996）。近年来，国际上对银行经营绩效的研究越来越多地借助于“前沿分析法”。在前沿分析法中，按一定的标准构造一个生产前沿面，被评估银行与该前沿面的差距就是它的效率。在前沿分析法中往往有“参数分析法”（PARAMETRICMETHOD）和“非参数分析法”（NONPARAMETRICMETHOD）。鉴于传统财务指标的缺陷，本文采用非参数分析法中的数据包络分析法（DEA）对银行的经营绩效进行实证研究，该方法能够对银行的绩效进行较为全面、准确的评价，笔者希望本文能够为银行绩效研究提供一定的决策支持信息。2文献综述商业银行经营绩效评价是对商业银行的经营目标实现程度进行考核、评价的过程，即对其经营效果的判断，既包括对客观结果的评价，也包括对经营管理者主观行为的判断1。绩效评价作为衡量银行经营水平的重要手段，对银行的生存与发展有着重要的意义。关于银行绩效的研究，国内有关文献大都使用财务指标，如资产收益率、存贷比率等，这些指标都是从某一局部入手，只能大致反映银行经营绩效，并且所提供的信息相当有限，难以全面准确地反映银行效率的改进及其相关因素的贡献程度，同时也无法提供改进绩效的方法，具有很大的局限，其实用性较低。随着我国金融体制改革的深入，绩效评价的方法还出现了经济增加值、熵值法、平衡记分卡等改进的评价方法。现对商业银行绩效评价的发展与综述评价如下。21单一指标评价方法国内外传统的单一指标评价方法，主要是借助银行的某一具体的财务比率，如存贷比率、资本充足率、净资产收益率等，通过计算将所得的各项财务指标与其历年情况进行纵向对比，或与国内外的其他银行进行横向对比，根据对比结果对银行的整体经营情况进行评价。如赵旭（2001）采用单因素指标对中外商业银行的经营效率、成本效率和资产配置效率进行了比较分析2。但是由于传统的单一指标大多是建立在会计利润的基础上，在计算的时候只考虑了银行的借入资金的财务费用，并没有考虑到从银行所有者角度考虑的权益资本成本。为此，20世纪90年代发展起来的一种被称为经济增加值（ECONOMICVALUEADDED，EVA）的绩效评价方法，它是一种衡量企业业绩和投资者价值是否增加的指标体系。EVA的运用考虑了权益资本的机会成本，实现了绩效评价从会计利润到经济利润的转变，但其核心仍然是利润。国内学者高莉（2003）结合我国实际对原始EVA方法进行了修正，对我国商业银行绩效进行实证分析，作者认为国有商业银行资金使用效率过低，并将影响中国经济的持续发展能力3。22多指标综合评价方法多指标综合评价是通过在银行安全性、流动性和赢利性等方面设定多个指标，并应用多元统计等方法将这些指标所包含的信息进行合理的加工而得出的一个综合评价值，然后通过综合评价值来比较不同银行的综合经营绩效。通常采用的多元统计方法有因子分析法和熵值法等。如孙继国、伍海华（2004）运用因子分析和聚类分析的方法对2002年L2家国内商业银行的绩效进行了评价，通过构建出由11项指标组成的指标体系，重点考察了商业银行的盈利性、流动性和安全性。由因子分析和聚类分析的结果得出，上市是商业银行开辟资本金来源、提高资本充足率和绩效的有效途径4。如谢赤等人（2002）就根据所构建的综合评价指标体系，通过将熵值法应用于非国有独资银行经营绩效的综合评价，得出了具有较强实际意义的结论，并认为熵值法这种根据指标数据提供的信息量客观赋权方法是一种实在应用中简单可行的科学方法5。与单一指标方法相比较，多指标综合评价反映的是多方面的综合指标信息，但是这些指标仍然属于财务信息。由于面临信息时代的发展，银行还必须对其他非财务方面信息进行研究，对影响银行经营绩效的其他方面，如客户关系、业务流程、技术和创新等进行投入。为适应需要，1992年，卡普兰教授（RKAPLAN）和诺顿教授（DNORTON）第一次提出了“平衡计分卡”BALANCEDSCORECARD,BSC的概念。平衡计分卡是一种综合绩效评价体系，它包含了财务信息、顾客方面、内部经营管理方面、学习和成长方面这四个方面的内容。国内学者赵国杰、赵红梅（2004）针对传统银行评价体系中以单一财务指标为基础，不能真实反映企业的实际经营能力和管理水平的缺陷，引入平衡记分卡，结合我国银行业现状及行业特点尝试绩效评价体系研究，通过在财务、顾客、内部治理及学习与成长四个方面构建以战略和远景为中心的银行绩效评价体系，进一步阐明该指标的内在因果关系6。虽然综合指标绩效评价方法在保留传统的单一财务度量方法的同时，引入了度量未来业绩的驱动因素，考虑了非财务因素的影响，实现了财务指标与非财务指标的融合，但是它们仍只考虑了绩效而没有考虑到实现这些绩效的相关投入，它们忽视了成本因素和各项能力之间的相互联系。鉴此，本文采用了数据包络分析法（DEA）对商业银行经营绩效进行综合评价，下面将根据数据包络分析法给出详细说明。3评价模型构造31数据包络分析DEA的相关理论数据包络分析DATAENVELOPMENTANALYSIS,简称DEA是著名的运筹学家CHARNES和COOPER等人以相对效率概念为基础发展起来的一种非参数统计方法。是基于数学规划理论评价具有多个输入与多个输出决策单元DECISIONMAKINGUNIT简称DMU间相对有效性的系统分析方法。由于不需要任何权重假设和不必事先确定输入输出间的函数关系，DEA方法不但避免了主观因素的影响，减少了误差，还大大丰富了微观经济学中的生产函数理论及应用技术，使得生产函数的主要研究手段由单一的参数方法扩展到参数方法与非参数方法并重。自从1978年DEA方法提出以来，在金融机构的效率分析中得到了广泛的应用，随着相关研究的不断深入，已经成为研究银行效率重要而有效的分析工具。由于银行性质的特殊性及经营活动的复杂性，其投入变量与产出变量之间难以界定，而且两者并不一定存在明确的数学关系，寻求特定的生产函数具有一定的困难，而DEA模型，将所有决策单元的投入与产出项投影到几何空间中，以寻求最低投入或最高产出作为边界。当某个决策单元落在边界上，我们称这个决策单元为最有效率，其相对效率值为1。若决策单元落在边界内，则该决策单元为无效率，此时的效率值介于01之间。DEA模型是透过相对比较的观念，找出每个DMU的各加权产出和与各加权投入和之间的比值，进而决定其效率值。下面就基于投入的DEA模型进行简单的介绍。32DEA模型简介321基于投入的评价DMU总技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2R模型C2R模型是最基本的DEA评价模型，决策单元DMU的DEA有效性是同时针对规模有效性和技术有效性进行的，其用于研究银行的总技术效率。现假设有N家银行（决策单元），每家银行都有M个投入变量和S个产出变量，其中，XJX1J，X2J，X3J，XMJT0,J1,NYJY1J，Y2J，Y3J，YMJT0,J1,N即其分量非负且至少有一个是正的。MINTSETSSTJXJSX0JYJSY0J0,S0,S0,1，1，1，1TRM,E1，1，1，1TRS为阿基米德无穷小该模型用于评价DMU的技术和规模的综合效率，即为总技术效率。为该决策单元DMU。的有效值指投入相对于产出的有效利用程度，X0表示第J0个DMU投入向量，Y0表示第J0个DMU产出向量，J为相对于DMU。重新构造一个有效DMU组合中第J0个决策单元DMUJ的组合比例，S，S为松弛变量。其经济含义为1当1且SS0时，则称DMU0为确定性DEA有效，即在这N个决策单元组成的经济系统中，在原投入X。的基础上所获得的产出Y。已达到最优；2当1且S0或S0时则称DMU。为确定性弱DEA有效，即在这N个决策单元组成的经济系统中对于投入X。可减少S而保持原产出Y。不变，或在投入X。不变的情况下可将产出提高S；3当L，表示规模收益递减，且K值越大规模递减趋势越大。表明在DMU。投入X0的基础上增加投入量不可能带来更高比例的产出，此时没有再增加决策单元投入的必要了。33指标选择一般而言，银行业的生产程序并不明确，且投入与产出间的区分模糊，使得国内外相关研究对银行的投入与产出的衡量与认定存在分歧，至今尚无定论。因此合理定义投入与产出，是正确利用DEA方法测量银行绩效的一个关键问题。对银行产出与投入的定义一般常用的方法有生产法（PA）、资产组合法AA、金融中介法IA。由于使用生产法时，必须知道银行业务的数量，而这数量在研究整个银行业各家银行绩效的时候较难得到，所以本文不采用这种方法。资产组合法和金融中介法存在一个共同缺陷，即把贷款的数量作为银行的产出，没有把银行贷款质量的差异这个因素考虑进去。这对于国外银行来说是适用的，但是我国银行存在着大量的不良贷款，为了解决这个问题，本文一方面把贷款作为银行产出，同时又把银行税前利润也作为产出。原因在于银行作为金融企业，其经营的最终目的是实现利润最大化，同时把银行利润作为产出，这即可避免涉及贷款质量这个难以测度的问题，又可以体现银行经营目标，税前利润中的各项税费也体现了银行对社会的贡献。至于投入方面，劳动力是重要的一项投入要素，由于中国的银行普遍存在人员过多，机构臃肿，而又缺乏对银行人力资源的有效管理的情况，往往导致银行的效率不高。选取固定资产作为另一项投入，原因是近年来很多银行为了满足市场的不断产生的需求，在市场中赢得有利的位置，一方面通过增加网点和分支机构来吸引存款,扩大规模，另一方面不断改善硬件设备，这样虽然提高了服务效率，但同时也增加了运营成本。而存款作为银行的负债，银行要为之付出利息，存款的多少决定利息支出的高低，我们将其作为银行的一项投入。综合考虑上述因素及数据的可得性，本文DEA模型确定投入变量包括劳动力（当年银行的全部职工人数）、固定资产（固定资产净值）、和存款（各项贷款合计），产出包括贷款（各项贷款合计）、利润（税前利润总额）。表1投入产出变量表X1X2X3Y1Y2劳动力固定资产存款贷款利润总额4实证分析41样本选取根据银行投入产出数据的易获性，本文选取了14家商业银行作为样本，考察的样本期为2001年、2002年和2003年，其中包括四家国有独资商业银行和十家股份制商业银行，它们分别是中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行、招商银行、中国光大银行、中兴实业银行、中国民生银行、华夏银行、兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行和广州发展银行。样本数据取自中国金融年鉴和20012003年各银行年报（各银行原始财务数据见附表114）。本文以14家商业银行的统计资料为基础数据，采用运筹学软件LINDO61计算各家商业银行的效率值，并根据结果进行绩效评价的比较和排序分析。42商业银行经营绩效评价结果的确定运用软件计算各商业银行2001年、2002年、2003年三年的总体效率、纯技术效率和规模效率，确定规模收益状况并对其进行次序排名，结果见表2、表3和表4。表22001年14家银行绩效评价结果银行名称总体效率纯技术效率规模效率规模收益状况排列次序中国工商银行07105107105规模收益递减11中国建设银行059450777907642规模收益递减14中国农业银行062360801807778规模收益递减13中国银行06729106729规模收益递减12交通银行08956108956规模收益递减7招商银行084680984008606规模收益递减9中国光大银行08581108581规模收益递减8中信实业银行09117109117规模收益递减6中国民生银行111规模收益不变1华夏银行111规模收益不变1兴业银行111规模收益不变1深圳发展银行07709107709规模收益递增10上海浦发银行09119109119规模收益递减5广州发展银行093410966909661规模收益递减4总体平均083790966508643国有银行平均065040896507314股份制银行平均091290995009175表32002年14家银行绩效评价结果银行名称总体效率纯技术效率规模效率规模收益状况次序排列中国工商银行07131107131规模收益递减11中国建设银行061200787107775规模收益递减14中国农业银行061570804407654规模收益递减13中国银行06900106900规模收益递减12交通银行087980920709556规模收益递减10招商银行111规模收益不变1中国光大银行09815109815规模收益递减7中信实业银行111规模收益不变1中国民生银行111规模收益不变1华夏银行111规模收益不变1兴业银行09323109323规模收益递增9深圳发展银行09787109787规模收益递增8上海浦发银行111规模收益不变1广州发展银行111规模收益不变1总体平均088590965209139国有银行平均065770897907365股份制银行平均097720992109848表42003年14家银行绩效评价结果银行名称总体效率纯技术效率规模效率规模收益状况次序排列中国工商银行06671106671规模收益递减12中国建设银行065690876107498规模收益递减13中国农业银行053580759107058规模收益递减14中国银行07065107065规模收益递减11交通银行079310857809246规模收益递减10招商银行111规模收益不变1中国光大银行093580936109997规模收益递减9中信实业银行111规模收益不变1中国民生银行111规模收益不变1华夏银行09414109414规模收益递增8兴业银行111规模收益不变1深圳发展银行09899109899规模收益递增6上海浦发银行111规模收益不变1广州发展银行09461109461规模收益递增7总体平均086950959209016国有银行平均064160908807073股份制银行平均09605097940980243评价结果分析根据各家银行的计算结果，本文对我国商业银行20012003年的效率分别进行横向和纵向分析。431横向分析4311国有商业银行与非国有股份制商业银行的比较非国有股份制商业银行的效率显著高于国有商业银行。20012003年期间，股份制商业银行的总技术效率平均值都高于国有商业银行，且四大国有商业银行全部为非DEA有效。从效率平均值可看出，四大国有商业银行和股份制银行的总技术无效更大程度上是由于规模无效引起的。下面就2003年的结果作具体分析，在2003年，四大国有商业银行都为非DEA有效，总技术效率的平均值为06416，明显低于股份制商业银行的总体平均值09605。在四大国有商业银行中，中国农业银行的总技术效率最低，这与现实情况也是相符的，中国银行的总技术效率最高，但仍然低于总体平均值。四大国有商业银行全部为规模收益递减，说明我国国有商业银行的投入规模过大，存在机构臃肿、人员冗余的状况，应适当缩减资源投入量以达到最佳经营规模。在股份制商业银行中，绩效最好的是招商银行、中信实业银行、民生银行、兴业银行和深圳发展银行，这五家银行不但技术有效，而且规模有效，说明它们充分利用了现有的人力、物力获得较好的效益。华夏银行和广州发展银行的绩效相对差些，处在中间位置，但是它们的纯技术效率等于1，而且都是规模收益递增，说明在当前的技术水平下其产出增量的相对百分比高于相应的投入增量的相对百分比，说明其投入规模过小，可以适当增加投入以实现更大规模的产出效益。而绩效最差的是光大银行和交通银行，排在最后，导致绩效较低的原因有纯技术非效率也有规模非效率。4312上市股份制银行与非上市股份制银行的比较截止至2003年底，我国有五家上市银行，分别是招商银行、民生银行、华夏银行、浦东发展银行和深圳发展银行，无论是2001年、2002年还是2003年，这五家上市银行的绩效都明显高于非上市银行。在2003年，其中招商银行、民生银行、浦东发展银行都为DEA有效，它们的总技术效率和纯技术效率都等于1，说明在利用现有的投入获得效益上做得最好，而绩效较差的华夏银行和深圳发展银行的纯技术效率等于1，且为规模收益递增，说明这两家银行还有扩大经营规模的余地，可以适当增加投入资源量以达到最佳产出效益。从上面结果可以看出，上市是商业银行开辟资本金来源、提高绩效的有效途径。对我国商业银行来说，上市有利于与国际接轨，同时由于上市银行要求的财务信息的透明度，这样可以提高银行的管理水平。432纵向分析从20012003年的次序排名结果中可以看出，四大国有商业银行并没有出现大幅度的变化，绩效是所有银行中最差的。而在非国有股份制商业银行中，招商银行、中信实业银行和浦发银行在2002年和2003年绩效都有一定程度的提高，招商银行的绩效排名从2001年的第九位提升到2003的第一位，中信实业银行和浦发银行在2003年也都并排第一位，而且在2002年和2003年三家银行都是DEA有效，纯技术效率和规模效率等于1。华夏银行却从2001年的第一位降到第八位，主要原因是由于规模非效率引起的，但是它的规模收益递增，说明它可以通过增设网点，增加分支机构来达到最佳经营规模。综合以上的分析，导致国有商业银行效率明显低于非国有股份制商业银行的根本原因在于体制原因，国有商业银行的经营活动较多受到行政干预，缺乏独立性，资产运作方面大多投向国有大中型企业，但这些企业往往经营效益较差，到期较难收回信贷资产，导致国有商业银行的不良贷款的增加，损害了自身的经济利益。而股份制商业银行是为了促进商业银行间的竞争，提高生产效率而建立的。从一开始，股份制商业银行就将实现利润最大化作为经营目标，独立性大，经营灵活，银行运作效益较高。国有商业银行绩效偏低，已影响到我国商业银行的整体绩效水平，因此提高国有商业银行绩效成为问题的关键。我们应积极推进国有商业银行股份制改造，按照建立现代企业制度的要求，把国有独资商业银行改造成运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好、具有较强国际竞争力的现代金融企业。5结束语51结论本文以20012003年我国四大国有商业银行和十家股份制商业银行的统计资料为基础数据，运用非参数方法数据包络模型DEA方法测度了14家商业银行2001到2003年间的总技术效率、纯技术效率和规模效率,其中对于DEA模型,我们把员工人数、固定资产和存款作为投入变量,把利润和贷款作为产出变量。实证结果表明我国四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，三年的技术效率平均值都在06左右，明显低于股份制商业银行，因此国有商业银行应该减少投入以降低成本，改变重规模轻效益的现象。而股份制商业银行的技术无效大都源于规模非效率，说明股份制商业银行面临着规模无效的问题，这主要是由于最近几年来，股份制商业银行为提高市场竞争力，盲目扩展机构、增设网点，使得经营成本过高，还与机构中存在的劳动力过剩的问题有关。上市股份制银行绩效优于非上市股份制银行，因此我们应正视上市对银行经营绩效的正面作用。52本文利用DEA方法的优势及进一步研究方向本文运用DEA方法对商业银行经营绩效进行综合评价,优势主要体现于以下两个方面1可处理多项投入、多项产出之评估问题；DEA可处理多项投入、多项产出之评估问题，而不需事先知道投入产出间的函数，及预估的参数，实用性较强。2评价相对全面；除可以得到银行的技术效率外，还可以测算出纯技术效率、规模效率等，企业评价相对来说比较全面。但是由于我国金融市场发展的不完善，商业银行信息披露不规范，因而对评价数据的采集造成一定困难，非上市银行的年报中大量数据残缺，在论文指标选择时造成一定的障碍。同时虽然国内外已存在大量的评价商业银行绩效的方法，但是我国一直缺乏一种有效的评价方法，不能对商业银行的绩效进行完整、科学的评价。鉴于此，本文认为今后商业银行绩效评价的研究发展方向应在借鉴国外经验的基础上，结合本国银行的实际情况，建立适合我国的银行经营绩效评价体系。可以将多种评价方法结合起来，综合各种方法的优点，对我国的商业银行的绩效作出更为全面的评价，真正提高我国商业银行的经营效率。【参考文献】1杜映梅,2003绩效管理,对外经济贸易大学出版社2赵旭，2001中外商业银行效率比较分析,世界经济文汇2001（1）P39P44页。3高莉,2003中国银行业创值能力分析EVA体系对银行经营绩效的考察,财贸经济,第11期,P26P33页。4孙继国、伍海华，2004我国商业银行绩效的综合评价，华东经济管理2004年八月第18卷第4期5谢赤,2002熵值法在银行经营绩效综合评价中的应用,中国软科学,第九期6赵国杰,2004基于平衡记分卡构建商业银行绩效评价体系,现代财经,第5期,P3P6页。7戴国强,1999商业银行经营管理学,高等教育出版社。8张健华,2003我国商业银行效率研究的DEA方法及19992001年效率的实证分析，金融研究,第3期,P11P24页。9李建军,2004国有商业银行公共绩效评价体系的设计与比较,金融论坛,第5期,1722页。10夏冠军，2004我国商业银行的经营绩效分析,运筹与管理,第4期,145149页。11傅立文,何卫江,2005市场竞争与国有商业银行的自身能力,金融研究第2期,P106P114页12刘燕萍,2001国外商业银行部门绩效评价系统的经验与启示,中国城市金融第12期，P43P45页13黄宪，1998中国银行业效率分析，国际金融研究14CHARNESA,COOPERWW，GOLANYB,ETALFOUNDATIONSOFDATAENVELOPMENTANALYSISFORPARETOKOOPMANSEFFICIENTEMPIRICALPRODUCTIONFUNCTIONSJJOURNALOFECONOMETRICS,1985,301291107。15YINGMINGWANG,2005ONFUZZYMULTIATTRIBUTEDECISIONMAKINGMODELSANDMETHODSWITHINCOMPLETEPREFERENCEINFORMATION,FUZZYSETANDSYSTEM151，P258P30116阎慈琳,1998关于主成分分析做综合评价的若干问题,数理统计与管理第2期，P22P25页17JOSEPHCPARADI,CLAIRESCHAFFNITCOMMERCIALBRANCHPE