益生菌冰淇淋可行性分析报告

目录目录2摘要3益生菌冰淇淋益生菌冰淇淋可行性分析报告可行性分析报告第二章益生菌冰淇淋的市场前景3第三章市场分析与建设规模4（一）市场分析4二）建设规模5第四章建设条件和地址选择6（一）建设条件6（二）建设地区的选择6第五章益生菌冰淇淋的技术方案6（一）工艺流程6第六章环境保护与劳动安全7（一）环境保护7（二）劳动安全8第七章企业组织和劳动定员9（一）企业组织9（二）劳动定员9第八章项目实施进度安排10第九章投资估算与资金筹措12一）项目总投资估算12第十章财务效益、经济与社会效益评价13（一）经济效益分析13（二）社会效益和社会影响分析14第十一章结论与建议15（一）结论15（二）建议15摘要我们为了迎合目标消费群的口味，特意推出了新概念冰淇淋添加对人体健康有益的益生菌的冰淇淋，益生菌具有整肠作用，调整微生态失调，防治腹泻；促进机体营养吸收；代谢产物产生生物拮抗，增强人体免疫力。对于弱势群体如中老年人，婴儿，儿童和妇女和急需补充人群如使用抗生素药物者、习惯性便秘者、办公室工作人员、电脑工作人员更有显著的效果。该项目生产厂定点在广州市天河区龙洞工业区投入资金约63795万元，项目用250日完成，总共分为8个阶段可行性分析阶段、建立项目实施管理机构、资金筹集安排、技术获得与转让、勘察设计和设备订货、施工准备、施工和生产准备和竣工验收。产品推出初期以较低价格出售，产品售价为15元/支，以打进市场为目标。在打响品牌后，产品售价为20元/支。第一章项目总论1、项目名称益生菌冰淇淋2、项目承办单位广东XXXX有限公司3、项目主管部门XXXX部4、项目拟建地区、地点广州市XXXXXXXXX5、承担可行性研究工作的单位和法人代表广东XXXXX股份有限公司6、研究工作概况根据我们现在生活水平的提高，很多人对食品的各个方面要求逐渐提高，垃圾食品已不再是市场的主导，现时食品市场趋势是既要美观也要有营养价值的时尚食品，根据广大消费者的要求，我们不断地寻找适合现代人需要的食物。很多人都喜欢吃冰淇淋，但是想到冰淇淋容易导致人发胖，而且营养价值并不高，因而对冰淇淋的渴望止步，我们针对人们这样的心理及生理，想到了让雪糕既有营养也不会让人觉得会发胖的特点，创新了一款在市场里有很大的潜力，是绝对有竞争力的雪糕益生菌冰淇淋。第二章益生菌冰淇淋的市场前景冰淇淋以其美观、冰凉、快乐与甜蜜的感受，自十九世纪问世以来，越来越受到各地人们的喜爱。我国从90年代以来，被誉为“冷饮之王”的冰淇淋乳品生产每年以约10的速度在递增。冰淇淋的消费目的将由过去的防暑降温转为不分季节的习惯性消费。地处中国南方，常年气候炎热的广州和千万的常住、流动人口及较为成熟的市场基础、强劲的消费力，形成对冰淇淋的旺盛需求。益生菌是指投入后通过改善宿主肠道菌群生态平衡而发挥有益作用，达到提高宿主（人和动物）健康水平和健康佳态的活菌制剂及其代谢产物。益生菌这种保健食品对各方面人群均有保健功能。加入益生菌的冰淇淋使原本的美味、降温的受欢迎产品增加有益肠道等功能，是冰淇淋市场的一种新尝试，况且益生菌产品在市场上已经有一定的地位，如益力多等在市场上占有一定位置的产品为本产品在市场有竞争力作了有力的证明，再加上有广泛的目标消费人群。在冰淇淋强大的市场上再锦上添花就如虎添翼，使益生菌冰淇淋开拓一个崭新的市场就如手握一个必胜的筹码。因此，面向多元化是将冰淇淋市场推向更高峰的必然选择。第三章市场分析与建设规模（一）市场分析1、产品现有生产能力调查生产能力从设备的运转能力看，日生产能力15360支；由于考虑机器的维修，节假日和天气情况（阴雨天）等原因，预计全年可工作180天左右。年生产量2112吨。2、产品产量及销售量调查调查显示需求量资料全广州总计约有1000万人口，按现有生活水平和消费观念估算，在3、4、5、11、12、1月淡季，每日也需40000支冰淇淋，在2、6、7、8、9、10月则日需求量将达到8000090000支，经咨询有关部门测算，若考虑乡间距离的远近，和其他竞争市场的因素，我们加工厂若能保证冰淇淋的质量，价位合理，将占2530的市场，即在淡季，日需求量将达到1000012000支，旺季，日需求量将达到2125025500支。3、市场产品价格调查4、价格预测根据上述市场调查，我们益生菌冰淇淋定价200元/支。5、市场推销战略51推销方式品种价格品种价格品种价格五羊红豆批/绿豆批100伊利蜜豆牛奶/魔芋香脆100和路雪三芯二意100五羊莲花杯150伊利糯米糍雪糕150和路雪迷你千层雪300五羊金筒200伊利巧乐兹香奶棒300伊利多丽滋云中漫步350五羊飞鱼脆皮200伊利提子甜筒150雀巢8次方300五羊菠萝冰080雀巢花心筒400明治云呢拿雪糕350可爱多酸奶蛋筒250雀巢冰葫芦100宇治红豆绿茶夹心350和路雪奇彩旋水冰100五羊双子星200明治栗子红豆雪糕条450和路雪真浓300五羊红豆双皮奶200明治抹茶冰淇淋2200百乐宝奶昔巧克力300雀巢X闪电脆250明治北海道红豆夹心350和路雪绿舌头100和路雪真爱杯300全部品种总数29种价格平均值299元与我们产品同类型冰淇淋（表中斜体）总数18种与我们产品同类型冰淇淋（表中斜体）价格均值349元产品推出初期以促销活动的形式令消费者对我们的品牌有所认识。如可在各大超市上举办促销活动，在促销活动中以“健康、保健、美味”的概念，给消费者以个新鲜的印象。促销期间，售价为15元/支，买满十支可附送小礼品（冰淇淋状的手机吊饰）。在我们品牌在市场上占有一定市场份额的时候，可逐步提升价格，先提高为18元/支，在慢慢升为20元/支。最后价格保持在20元/支。52推销措施1建立销售和经销机构，通过销售和经销机构推销2规划销售网点。3广告及宣传计划。4咨询服务和售后维修措施53促销价格制度产品推出初期以较低价格出售，产品售价为15元/支，以打进市场为目标。在打响品牌后，产品售价为20元/支。54产品销售费用预测产品销售费用包括建立销售网点、培训销售人员、产品广告宣传、咨询及售后维修服务费用二）建设规模厂房总面积100万平方米第四章建设条件和地址选择（一）建设条件1、原材料、设备及材料设备供应商原材料冰淇淋粉、益生菌粉、白砂糖、蛋托粉、香精、乳化剂设备冰棒机（2台）、硬质冰淇淋机（1台）、冷库15立方米（柜）、冰箱、蛋托机、冰欺凌蛋托纸、水处理系统、冷却塔、拌料桶材料及设备供应商广州宏兴食品有限公司、广州塔塔器械有限公司。（二）建设地区的选择项目选址在广州市天河区龙洞工业区。占地1000平方米。这里条件得天独厚，环境优雅。树木繁盛，空气清新，水源充足，原料丰富，无污染、交通方便和接近原料大大减少运输原料成本。龙洞人坚持以经济建设为中心，以发展为第一要务，宾馆、餐饮服务、超市等不断发展扩大，大中专院校众多，交通极其畅通，以致龙洞地区经济不断发展，人们生活水平提高，消费更高，消费品位更高，不少人把经济实惠美观可口的冰淇淋作为理想的消费对象，故龙洞人可作为主要销售网点培训销售人员产品广告宣传咨询及售后维修服务费用50000100002000010000的销售客户，很大程度上降低宣传和运输成本。第五章益生菌冰淇淋的技术方案（一）工艺流程1、材料主要原料葡萄糖、益生菌种、氨基酸、铁、钙、维生素、糖浆、冰淇淋粉辅料奶粉、蜂蜜、蔗糖、奶油淀粉、明胶。仪器厂室冰淇淋冷冻机、冰棒机（2台）、硬质冰淇淋机（1台）、冷库15立方米（柜）、水处理、冷却塔、拌料桶等。生产车间约50平方米，2、生产益生菌冰淇淋的大致制作过程水处理配料、煮料下料（硬质冰淇淋机、雪糕膨化机）出料、装模低温（16时间4小时以上）冷藏包装。工艺技术详解由于我们制造的雪糕是具有保健功能的益生菌冰淇淋，其技术是要经过特别的加工过程，且这项技术是属于新型的技术，要经过探究实践才能进行大量生产，我们设计的技术方案如下本工艺以益生菌、经处理的酿造用水为主要原料,采用原种益生菌和奶油淀粉生产工艺，在混料的生产过程中要在无菌室进行，因为在这个过程中我们就是要入我们的主要原料益生菌，我们的原种菌不能有除了益生菌之外的其他菌种，因此这个过程是至关重要的一个生产流程，将益生菌按照一定的比例进行混入，得到的成品经过特殊的加工才能进行均质。益生菌加入的就是这个冰淇淋生产的重要的步骤，必须要按照流程做，以防止不必要的污染和对生产车间的造成的经济损失。3、冰淇淋生产各工艺段的控制指标应用HACCP系统控制冰淇淋卫生指标的工艺规范及操作4、冰淇淋生产流程图见附件1第六章环境保护与劳动安全（一）环境保护1、建设地区环境现状项目的地理位置建在郊外地皮比较便宜，周围有丰富的水资源和离原料地比较近且交通比较发达。2、主要污染源和污染物及防治措施主要污染源备用发电机生活污水制冷机包装机员工生活生产车间设备清洗水和地面清洗水。主要污染物水污染物固体废物噪声其他生活废品3、项目拟采用的环境保护标准（A）废水本项目生活污水经化粪池处理进入污水站，生产废水经厂区污水管道进入污水处理站由总排放口排放，所测废水中序号项目出水水质1CODCR100MG/L2BOD520MG/L3SS70MG/L4PH值69排放浓度全部达到污水综合排放标准（GB89781996）一级标准。（B）噪声2005年9月27、28日所测厂界噪声昼夜间16测点均达到工业企业厂界噪音标准（GB1234890）类标准。（C）敏感点噪声达到城市区域环境噪声标准（GB309693）类标准。D生产废气2005年9月27、28日对锅炉废气进行监测，其排放率和浓度达到大气污染物综合排放标准（GB162971996）二级标准。E固体废气物处置该项目生产的固体废气物为生产废渣、包装，由环卫部门清运。污泥污泥外运作种地肥料，并已签定外运协议。F总量控制根据验收监测数据计算，该项目COD的年排放量为254T/A、SO2014T/A，固废105T/A，排放源污染物名称防治措施备用发电机大气污染物生活污水SO2、NO2、烟尘加强车间的通风措施，使用排风扇将废气抽排出室外，再经过尾气处理装置处理后经排气管引至楼顶烟囱排放设备清洗水和地面清洗水CODCRBOD5SSNH3N食堂含油废水经隔油隔渣处理，粪便废水经过三级化粪池厌氧处理后，再与其他废水一起汇入调节池、接触氧化池、沉淀池处理达标后排放水污染物员工生活温度SS经过滤、沉淀并冷却至室温后汇入调节池、接触氧化池、沉淀池处理达标后排放生产车间生活垃圾运走到垃圾区固体废物原料包装、成品包装等纸质包装边角料经收集后外卖给废纸收购单位回收利用噪声制冷机、包装机噪声隔声墙未超过环评总量预测指标。（二）劳动安全1、生产过程中职业危害因素的分析工作场所的光线应当充足，噪声、有毒有害气体和粉尘浓度不得超过国家规定的标准；工作场所地面应当保持平整，因生产需要设的坑、壕和池，应当有围栏或盖板，物品的堆放不得妨碍通行；工作车间应当根据需要设置饮水和洗手设备，在高温或粉尘、易脏和有关化学物品或毒物作业场所，应当设置淋浴设备或冲洗设备、更衣室等辅助设备、设施；建筑施工、易燃易爆和有毒有害等危险作业场所应当设置相应的防护设施、报警装置、通讯装置、安全标志，以及在紧急情况下进行抢救和安全疏散的设施。2、工厂安全卫生主要设施通风换气装置保持空气清洁或使温湿度合乎劳动保护要求而安置的；天窗和侧窗为采用合理的自然通风和改善自然采光而开设的；空气净化设施净化产生有害气体、粉尘和烟雾等生产过程的空气；消毒设备对原料和加工材料进行消毒；隔音板为减轻或消除工作中的噪音及振动的设施。第七章企业组织和劳动定员（一）企业组织股东会董事会监事会总经理市场/销售总监产品总监技术总监财务总监质检部销售部客服部研发部技术部人力资源部财务部行政部生产部业发部1、企业组织形式股份有限公司2、企业工作制度采用两班制早班8001700，午休1小时，晚班1800200，每天实际工作时间16小时，再根据实际生产情况可安排周末加班等（二）劳动定员1、年总工资和职工年平均工资估算人员岗位数量平均工资每人/月年平均工资高级管理人员6800048000中级管理人员12500060000销售人员20200040000研发人员325007500文流人员420008000质检员220004000技术人员5200010000保安315004500辅助人员客户服务员315004500一线生产工人1001500150000合计年工资总额3725002、人员培训及费用估算新招人员需要基本的生产技能培训及安全生产知识培训（1）一线生产工人基本生产技能培训约需时7天，由生产部负责，安全知识培训由安保部门负责，需时05天。费用总计100元/人（2）质检员和技术人员基本的技术技能培训，由质检部负责；安全知识培训由安保部门负责,需时05天费用总计350元/人（3）物流人员基本的生产技能培训、安全生产知识培训及物流系统培训；基本生产技能培训约需时7天，由生产部和人力资源部负责，安全知识培训由安保部门负责，需时05天，费用总计300元/人。总计人员培训费100100（25）35043001000245012004650（元）第八章项目实施进度安排1、项目实施的各阶段A）可行性分析阶段。撰写项目可行性分析报告书（计划20天内完成）B建立项目实施管理机构（计划20天内完成）根据项目不同，新项目可以由业主指定项目实施管理机构；改扩建和技改项目可在老企业内专门成立筹建小组，筹建小组的任务是办理勘察设计和施工的委托手续及签订相应的合同和协议（一般是通过招标、投标和评标来确定的）；参加厂址选择；提供设计必需的基础资料；申请或订购设备和材料；负责设备的检验和运输；承担各项生产准备工作。C资金筹集安排（计划20天）项目资金的落实包括总投资费用（固定资产投资和流动资金）的估算基本符合要求和资金来源有充分的保证。在可行性研究阶段要编制投资估算，并在考虑了各种可行性的资金渠道的情况下，提出适宜的资金筹措规划方案。在正式确定建设项目和明确了总投资费用及其分年度使用计划之后，即可立即着手筹集资金。D勘察设计和设备订货（计划45天）在设计工作开展的过程中，要委托进行必要的现场勘测工作。要提出设备、材料订货清单和非标准设备制造图纸。勘测精度要与设计阶段相适应，设计阶段的划分可根据不同项目区别对待。大中型项目一般采用两阶段设计（初步设计和施工图设计），要求的项目或其中某些采用新工艺技术的车间，可能在施工图设计之前，再增加一个技术设计阶段。设计之前必须知道一个食品厂每个车间的分布，生产车间，生活区，娱乐区，之间的关系，还有生产辅助车间应该在哪里都应该明确。E建厂设计阶段。（计划在30天内完成）确定配方、工艺路线、技术参数；根据以上数据，完成生产流程的物料平衡计算；根据物料平衡参数，完成生产线设备配套方案和设备清单；根据生产线流程和设备清单，完成设备管线连接图；根据设备布局要求，完成生产线平面布局和车间平面布局设计；根据设备清单和布局，计算水、电、蒸汽用量、车间占地面积、操作人员数据。根据车间设备布局，确定上水、下水、电、蒸汽管线位置。计算主要原料、各种辅料和包装材料的每天、月和全年用量。F施工准备（计划20天）项目初步设计话总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有选定施工单位话签订施工合同。一般时通过投标确定施工单位。此外，还需进行如弟征购和拆迁安排；组织设备和材料订货（前面已经述及）；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。一切要安排就绪，不应该有没完成的事。G施工和生产准备计划90天（1）建厂施工阶段洽谈和签定生产线成套设备采购和售后服务合同。（计划用30天）生产线成套设备的加工、配套。（计划90天）设备运输，计划30天。在此期间，厂内同步进行下列工作A、厂房、库房、宿舍、食堂、办公室的建筑和装修。供水、配电、蒸汽锅炉的配套安装。B、卫生许可证、生产许可证的申请。C、包装设计、市场推广、媒体宣传。D、原料、辅料、燃料的准备。E、招工。设备安装和调试（计划安装30天，调试10天）验收生产线（验收厂房的内装修，上下水、动力电、蒸汽等配套设施）（计划10天）（2）生产准备（在建厂施工阶段同步进行）建立管理机构，企业管理方式在项目实施过程中逐步形成、扩大和健全。招收和培训职工。对职工的调集、招聘和培训做出适当的时间安排，使其和生产经营需要相衔接。组织收集生产技术资料，制订必要的管理制度和各种操作规程。组织生产物资供应。落实原材料、燃料、协作产品、水、电、汽和其他配合条件，签订有关协议。组织工具、器具、模具、备品、备件等的计划、制造和订货。生产前推销。投产前后应制订具体的销售计划，并进行销售市场的准备工作，包括广告宣传、培训销售人员和推销人员等。H竣工验收（计划30天）这个阶段通常包括以下各项活动试生产阶段。计划在20天内完成。指导试生产。连续试生产3批，送市卫生防疫站检验合格。培训生产技术工人。使之达到独立生产出合格产品能力。（1）生产前检查；（2）试运转（单机试车或联动试车）；（3）负荷试运转（负荷试车）；（4）竣工验收、交付使用。I项目验收阶段计划10天完成编制产品质量企业标准。向卫生防疫站送检，通过市卫生防疫站、技术监督局检验，工程验收。技术服务方向工厂管理机构正式交接。建设项目按批准的设计文件规定的内容建完，并经生产前检查、试运转、带负荷试运转合格后，形成生产能力，能正常生产合格产品时，应及时验收。这时，生产人员进驻现场，由施工单位向建设单位办理移交固定资产手续，交付使用。建设项目验收前，建设单位应组织设计、施工等单位进行初步验收，提出竣工验收报告和竣工决算，系统整理技术资料，提交竣工图。2、项目实施费用21建设单位管理费22生产筹备费23生产职工培训费24办公和生活家具购置费25勘察设计费第九章投资估算与资金筹措一）项目总投资估算1、固定资产投资生产线设备、管线及安装调试50万元土建（厂房、库房、锅炉房、办公室、围墙、道路等）100万元动力（给水、配电、锅炉）60万元冷库20万元化验室5万元生产运输用车辆10万元建厂设计02万元筹建办公05万元；环保设施10万元总计2557万元2、流动资金以年为单位）原材料150万元燃料80万元包装80万元在产品25万元其他10万元工资3725万元合计38225万元合计以上项目总投资63795万元（二）资金筹措1、资金来源项目总投资的100部分由企业自筹2、项目筹资方案运用企业自有资金。3、投资使用计划投资费用的组成开发成本10开发费用10财务费用03土地使用权出让金23开发期间税费05销售费用3前期工程费10开办费用2不可预见费1建设费用20改造费用5广告5基础设施费5咨询费用05押金或保证金02公共配套设施费1管理费用1服务费用03保险02其它杂费2第十章财务效益、经济与社会效益评价（一）经济效益分析1、建厂规模年产量2112吨年工作日180天每日班数2班2、产品规格包装单位支净重80克/支每箱24支按每班有效工时8小时计，每小时生产960支。班生产量7680支/班年生产量2，7648万支3、建厂投资预算总计877万元4、产品价格设计成本价15元/支出厂价18元/支即36元/箱（192KG/箱）年产值497664万元5、年生产总成本预测（详见第九章）总计357252557240839万元6、经济效益分析（A）年产值497664万元B年生产总成本40839万元C年企业销售利润毛利润年产值年生产总成本4976674083989277万元D所得税销售利润1589277151339155万元E纯利润毛利润所得税892771339155758855万元（二）社会效益和社会影响分析近年来，世界各国对乳酸菌和益生菌的研究越来越普遍和深入，这些有益菌对人体胃肠道的各种功效也已被科学界证实和认可。冰淇淋