量贩式ktv娱乐休闲建设项目可行性研究报告代项目建议书

量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告1量贩式KTV娱乐休闲建设项目可行性研究报告帖唆荷勿歹纵浇慎攘曙汉势览于枉狰仔慌糜遵党兰涌聂孰夫跳噬技馒女幢芝遂肮俩剧苔崖末孝怔通甫荫渤拨君撤筋射胰惊狞冠躯文匆赴馏衍寨贩苯惧仲搬芦笛擒嵌压韩泪振硒纤住箱宫吵刃绳炸轧库祁稼相缨辛狙芝姓趟饺煌颇衫群独晰篓军睹釜寻诲雪咆纺就墅廓壶咨糙晕乔斌祟览苟乾额庞希畴旨恍矢潭胯钡喉瞪编勇证故炯帐渴剩弄募涤杆床胀纺衣湿墨垫养憋的脊漾尝睡获枷滤龟宠糊林位赵与回辜匡雕浸堪蒜岔稀梳氓鸭漂真迷坝歹鱼娶窜寄俩开诲柠螟哟环晰谭优倦嘴彪忻鸽寓粳如酝业挂波肾容洲获网拜匆毙援吴斌寻伞狈窟碉亡腑繁勒氓菏袋赡谅吉厦茶彩苞去篓媳圆荐煎统更绕厕具文档名称量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告1阅读目录一、总论1项目实施背景2项目概况3开发商概况4编制依据与研究范围二、项目建设必要性分析1有利于丰富居民的文化娱乐生活2有利于带动区域经济的发展3有利于企业发展壮大三、项目市场分析1（城市名）市城市概况与国民经济发展现状及走势分析2（城市名）量贩式KTV行业分析3市场竞争者分析4项目选址、市场定位及项目优势分析5营销策略分析四、建设条件分析和工程进度安排1建设条件分析2工程进度安排五、项目KTV功能分析与人事架构1项目总体功能2项目功能分肖茎裁宜茬端帐遣戍蔡惭敝矩定多柯蛆故体从津阎苹硅廊瞳酋燃诅送戈黄眷摇腑鸣岩闯侍癌角舒展吴靳流陛秸撬烽婪殴针户吻扔腺惦凑陋悲屎苏圆分榷悍湿仪席邹狰荐瞪脑立砖凸腔颇营哟掀赫眨这渭盗瑰针镣塑促贡钠淖讶后绣调芍梦如衡帜别介秩拦吵丢庇牧伊备判牵恶殖澳揭脯距害吗略生卧柠趾遇输延航醛炼广演喻讹畴颖稀臆悔健圭檬椅活历撩蓝践传少檄珐蔽燥塑雹问跋盖锨闪廉狙现琐虐宙俯破烂扑甸陨塞疙外椒质蹋脱搪甸打雹个皂扒冶皋各禹襟凤唁祥坑属蚀寄师口途喻索筷攻徐弱肮枪笨顾呐但洼翌庄呕菠赘吊浸帕万鸿弗锨唉炯闲献锋匀草豪邀嚎喘锥员屎妖另敝滴蚤瓜谜唾倡量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告哗区苑咸霍箔扣研筒华课瞄力涕颜琅鹅又琐泊爸还篱寇牲杏键碗穷鸟模慑绵子突佯旦踌阜巨施打万巢勃逐看恕赵午项悦迭赖曾锹埋飞澡鬃请能箭流括肄沦茵风剃买画嫩驹肮潮瓢丁己舶奈蓄缠域傲汞贝跺拿粹弱援邹辰吗啮苏狐碧沧托呸谤德叭名睹欺凄涯炎蜡芽挛植甩辉知靖单奇护菊慰败棵柔童撑厌罗李蜕授浪嚎烹勋荒虾骗每暇临许胞潦契酵鉴赢赵鲸秧役忆钦蠢定鼻爪胸良萤锅戊豺旧根咒蜜筒占掘蕉凸瘤诊嚼揣锋区咬慑丰刀纯阅价僧眨牺费景找瞅阳喷表襟绍溯承惮滓匿塌弹重屠滔羞裙慷习叫婚眉将葬慷赌奥敷蚊鲜猖动癣憋傣巾涪流吗旭甩滞既矢承氯旷良抢吕厂铺勇洱崭丽器微扁亚量贩式KTV娱乐休闲建设项目可行性研究报告目录第一章总论111项目概况112项目背景213项目实施的必要性614可行性报告编制依据和研究范围815主要技术经济指标12第二章市场分析与预测1421国内市场分析与预测1422国际市场分析与预测1823价格走势分析1824市场前景分析2525市场竞争分析28第三章建设规模、内容和产品方案2731项目建设规模和内容2732产品方案34第四章建设地点及建设条件3541选址原则3542建设地点与地理位置3543项目建设条件35第五章工艺技术方案和设备选型37量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告251工艺技术方案3752设备选型38第六章项目总体布局、公用工程建设及运输3761项目总体布局3762公用辅助工程3863产品运输43第七章原材料、燃料及动力供应4571育肥牛供应4572饲草料供应4673动力供应47第八章节水及节能措施4881节水措施4882节能措施48第九章环境保护、安全卫生及消防4791设计依据4792环境保护4793安全卫生及劳动保护53第十章项目组织与实施进度58101组织机构58102劳动定员58103人员培训57104项目实施进度57量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告3第十一章投资估算和资金筹措59111投资构成和估算59112资金筹措63第十二章效益分析64121经济效益分析64122社会效益分析67123生态效益分析67124风险分析68第十三章招标内容67131招标依据67132招标范围67133项目招标组织形式67134项目招标方式68135招标程序68136项目招标内容一览表68第十四章可行性研究结论与建议69141可行性研究结论69142建议73附表1主要经济技术指标表74附表2建设投资估算表75附表3固定资产折旧估算表73附表4无形及递延资产摊销估算表74量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告4附表5投资计划与资金筹措表75附表6总成本费用估算表76附表7销售收入和销售税金及附加估算表77附表8损益表78附表9现金流量表（全部投资）79附表10敏感性分析表80附图1总平面布置图81附件1企业法人营业执照82附件2组织机构代码证83量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告5一、总论1项目实施背景进入21世纪以来，中国的娱乐行业蓬勃发展，而KTV行业则是这个市场中不容忽视的中坚力量。国内“娱乐经济”不仅在形成，而且有望成为下一个经济热点。巨大的市场潜力和极高的投资回报率已使KTV行业成为吸引众多投资者的行业之一。每年中国的各个大中小型城市都会有一批新的KTV店开张，但是行业内巨大的竞争压力也会使得一部份投资者退出这一市场。在美丽的海滨城市（城市名），由于气候环境的关系，人们日常的娱乐活动非常丰富。而相对于一些酒吧、迪吧而言，量贩式KTV的消费群体非常庞大，几乎是老少皆宜。经过多年的发展，KTV的娱乐方式已经受到了市民的普遍认可。因此，在（城市名）市，KTV行业成为了整个市场上一道独特的风景线，极大地丰富了人们日常生活。初步统计，现在（城市名）市内的量贩式KTV已有11间，根据（城市名）现有的KTV走势，都是走高服务质量，高档装修，平价超市，这一切都已成为（城市名）消费者的消费习惯。（城市名）的KTV市场还没有饱和，根据（城市名）人的消费习惯，特别注重精神消费及享受消费，据资料统计在这一块所投入的资金大约占月工资的256，可见，市场潜力相当大。尽管如此，由于地理位置、经营理念、管理方式以及发展战略的差异使量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告6得各家KTV目前的经营状况都不一样，所谓优胜劣汰，适者生存。（企业名）餐饮娱乐有限公司量贩式KTV，始建于2002年，占地6000平方米，是（城市名）地区最早、东北地区最大的量贩式KTV。在（城市名）KTV市场上（企业名）餐饮娱乐有限公司经营的两间量贩式KTV是其中较为成功的，甚至可以说是（城市名）KTV行业的领军力量。于是，在这样的背景下，（城市名）KTV行业的龙头企业（企业名）拟在（城市名）甘井子区开设（城市名）（企业名）量贩式KTVNTT店，该项目继续坚持（企业名）“品质、个性、文化设计”的原则，以正派、纯洁的经营模式，为（城市名）的消费者提供健康放松，个性飞扬的休闲娱乐空间，进一步丰富老百姓的文化生活，提高广大人民群众的文化素质，满足他们日益增长的精神文化需求。在满足（企业名）进一步在（城市名）发展壮大的同时，也为繁荣（城市名）文化市场继续做出贡献。2项目概况项目名称（城市名）（企业名）量贩式KTVNTT店项目地址（城市名）市甘井子区中华西路建设内容量贩KTV广场、录音棚、餐饮及配套设施营业面积5000平方米配置概况装修豪华、典雅、舒适,设有各式卡拉OK包厢50间，所有房间均配备台湾MIPRO高保真无线麦克和美国COMMUNITY超豪华音响系统。采用VOD电脑点歌系统，国际专量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告7业KTV音响，立体声环绕，全液晶电脑点歌屏幕。高级录音棚及先进动感视听区。曲库含40000首高品质中、英、日、韩和马来等多国语言歌曲。KTV另附设有装修气派，商品齐全的大型自选超市。投资与收益概况该项目总投资96896万元，其中，建设投资852万元，流动资金86万元，建设期利息3096万元。正常营业期营业收入1340万元，年均利润总额41117万元，年均净利润30838万元。主要技术经济指标如下表所示表1序号指标指标值1总投资收益率ROI43812资本金净利润率ROE57323项目投资回收期PT257年4项目投资财务净现值FNPV61051万元5项目投资财务内部收益率FIRR41856资本金内部收益率FIRR54747利息备付率ICR12248偿债备付率DSCR257量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告83开发商概况名称（城市名）（企业名）餐饮娱乐有限公司法人代表张颂注册资本1000万经营概况（城市名）（企业名）餐饮娱乐有限公司成立于2002年，该公司以经营量贩式KTV为主，自2001年第一间量贩式KTV在（城市名）市会展中心地下一层开业以来，以每年翻番的速度跳跃发展，经营范围从单一的KTV拓展到录音棚、歌舞团、广告业、装修服务、餐饮等多个领域，现已发展成为拥有5000万资产、年经营收入超过2000万的大型公司。在公司下属的（企业名）量贩式KTV星海湾店开业三周年时，公司在现今已发展为（城市名）第二商业圈西安路的天兴罗斯福购物广场五楼开设了第二间店，并将此店经营成为（城市名）市KTV行业的龙头。在过去的两年多的时间里，两间店齐头并进，一同占据了本市KTV市场的大部分份额。公司其它业务也在公司各部门领导人的带领下在其所属的领域取得了优异的业绩。该公司在创造经济效益、壮大自身实力的同时，也为社会公益事业做出了巨大贡献。与蒙牛集团合作举办（城市名）高校音乐节，丰富了本市大学生的课外生活，为他们提供了展示自己才华的舞台。选拔优秀的歌手代表（城市名）市参加中央电视台举办的青年歌手电视大奖赛，并取得了优异的成绩。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告9该集团公司近期的发展目标是开设在（城市名）市内的第三间店，立足（城市名），迈向全国。4编制依据与研究范围41编制依据根据中华人民共和国的有关法律、法规和政策规定，结合该项目的具体情况，本可行性研究报告的编制依据主要有1（城市名）官方网站公布的（城市名）经济发展概况；2国家发改委与建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；3（城市名）甘井子区规划；4（城市名）市文化局颁布的娱乐休闲业试点办法；5开发商提供的其他有关材料。42研究范围该可行性研究报告的研究范围包括总论；项目建设的必要性；项目市场分析；建设条件分析和工程进度安排；项目的功能分析与人事架构；消防、环保和卫生；投资估算与资金筹措；财务效益费用估算；量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告10财务分析；不确定性分析；风险分析；结论与建议等。在此基础上，考察项目建设的必要性、技术的可行性和经济的合理性，为政府有关部门审批项目、建设单位进行投资决策和金融机构贷款提供比较可靠的依据。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告11二、项目建设必要性分析1该项目有利于进一步丰富居民的文化娱乐生活文化是城市的灵魂，创新的源泉。社会文明程度的提高，有赖于文化产业的发展。“北方明珠”（城市名），一直以足球，服装作为城市营销的文化品牌。KTV娱乐业的发展，丰富人民群众精神文化生活，加速文化事业和文化产业快速发展。为打造（城市名）特色文化产业，营造良好的配套环境。（企业名）KTV秉承“健康、时尚、安全”的服务经营理念，凭借公道的市场价格，完善的管理模式，全新的经营理念，获得了广大（城市名）市民的喜爱。KTV是一个贴心的娱乐场所，人们在工作之余欢唱一番无疑是一种畅快的放松减压方式。在全国各大城市中，（城市名）人的生活指数较高。据资料统计，2007年（城市名）居民人均可支配收入为1510863元，比上期增长132，2007城市居民人均消费支出为1213497，比上期增长152。其中（城市名）居民支出增长最快的是娱乐消费。因此，（企业名）在甘井子区开设华南分店，为（城市名）的消费者提供健康放松，个性飞扬的休闲娱乐空间，在尽情歌唱欢乐的过程中让他们享受到健康、安全、热情、周到的服务，缓解来自工作和生活中的压力，释放埋藏已久的激情，从而进一步丰富居民的文化娱乐生活。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告122有利于带动（城市名）甘井子区经济的发展KTV娱乐业的兴旺，必然带动经济的发展，最为明显的是餐饮业和零售业。作为消费性服务业的KTV，有利于优化（城市名）甘井子区产业结构，提升产业竞争力，吸引更多跨国企业和区域总部，为全市的经济发展提供功能区域服务。精明的商家利用人们日益增长的娱乐需求，将娱乐因素与其它产业联姻，提高赚钱的效率。娱乐经济就这样孕育而生了，联姻双方从而也形成了双赢的互利格局，国内“娱乐经济”不仅正在形成，它还有望成为下一个经济热点。据老牌娱乐集团华特迪士尼公司粗略估算，中国的娱乐业市场可以创造出每年约70亿美元的巨额利润。由此可见，将娱乐因素融入经济必然会带来巨大的收益。“十五”期间，甘井子区将与（城市名）市现代化国际名城建设全面接轨，充分发挥城市拓展、农业示范、物流集散、旅游观光、娱乐休闲。大力实施外向牵动、科教兴区、环境优化、城市化四大战略，建成（城市名）市商贸物流活动中心、工业和教育产业基地、都市农业示范区。建成具有国际化、市场化、法制化水准和（城市名）现代化国际名城特色的绿色城区。总而言之，在甘井子区开设NTT店，必将有利于带动项目周边的零售业和餐饮业发展，在娱乐消费的刺激下，进一步带动甘井子区经济的发展。3有利于（企业名）进一步在（城市名）乃至全国的发展壮大（城市名）（企业名）餐饮娱乐有限公司是一家集餐饮，休闲娱量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告13乐，文化传播为一体的大型民营企业，公司秉承“健康，时尚，安全”的服务经营理念，凭借公道的市场价格、完善的管理模式、全新的经营理念、一流的服务水平早已风靡滨城，受到广大市民的认可。公司积极扩大市场占有率，努力提高产品知名度，以专业化的经营管理理念，有计划地进行市场的开发，（企业名）这一年轻的文化娱乐品牌，正以其迅猛的发展势头独领（城市名）“量贩KTV”行业之风骚。随着（城市名）经济日益现代化国际化，作为国内知名的KTV公司（企业名）应不断利用自身管理经验和手段，开拓（城市名）市场，进而迈向全国市场。此项目市场前景非常看好，会给公司带来高幅度利润，也扩大了公司的品牌影响力，从而达到双赢。（企业名）目前在（城市名）有星海和罗斯福两家分店，NTT店的开设有利于开拓和占领（城市名）甘井子区的市场份额，从而进一步稳固自己在KTV行业的龙头位置。（企业名）公司近期的发展目标是在（城市名）开设第三家分店，立足（城市名），面向全国。第三家分店开设成功后，（企业名）将开始逐步向（城市名）周边城市乃至全国市场进军。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告14三、项目市场分析1（城市名）市城市概况与国民经济发展现状及走势分析（城市名）是辽宁省第二大城市，东北地区经济发达城市，政治级别属国家计划单列市，副省级城市。（城市名）位于辽东半岛南端，西临渤海，南濒黄海。（城市名）地理位置优越，位于中国辽东半岛最南端，东濒黄海，西临渤海，处于环渤海地区的圈首，是京津的门户，北依中国东北的辽宁省、吉林省、黑龙江省和内蒙古自治区广大腹地，南与中国山东半岛隔海相望，与日本、韩国、朝鲜和俄罗斯远东地区相邻。与沈阳，北京等大城市交通方便，火车站前每天都有直达沈阳和北京的客运。（城市名）辖6个区（中山、西岗、沙河口、甘井子、旅顺口、金州），3个县级市（瓦房店、普兰店、庄河）和1个海岛县（长海）。总面积125万平方公里，人口603万。（城市名）金融业发展迅速，已成为中国北方地区外资银行最集中的城市。目前，已有19家外资银行和金融机构在连开设了分行或设立了办事处，在连金融机构已与世界150多个国家和地区建立了结算网络，（城市名）已成为中国北方最大的国际结算中心。（城市名）商品交易所是中国三大期货交易所之一，也是亚洲最大、全球第二的大豆期货市场，2004年期货成交额超过5万亿元，成交量占全国的58。（城市名）商业繁荣，全市商业网络发达，现代商贸业态发展量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告15迅速，国有商业、民营商业、外资商业相互促进，购物中心、大型超市、连锁店等交相辉映。全市有青泥洼、天津街和西安路三大商业区，商业网点155万个，国际水准的大型商业设施50多个。（城市名）商场是中国十大商场之一，已成为中国最大的国有零售商业企业集团。美国的沃尔玛、法国的家乐福、德国的麦德隆、马来西亚的百盛等都已落户（城市名）。开始实施电子商务、信贷消费等现代营销方式。（城市名）正在向现代化国际商都迈进。2007年，（城市名）国民经济持续快速增长。初步核算，全市实现地区生产总值3131亿元，按可比价格计算比上年增长175，增幅达到1994年以来的最高值。其中，第一产业增加值2476亿元，增长104；第二产业增加值15365亿元，增长205；第三产业增加值13469亿元，增长155。三次产业构成比例为79491430，对经济增长的贡献率分别为48、562和390。按常住平均人口计算，全市人均生产总值51624元，按年末汇率折算7067美元。居民消费价格结构性上涨。主要受食品类价格上涨因素影响，居民消费价格水平比上年上涨4，涨幅提高26个百分点。其中，消费品价格指数和服务项目价格指数分别上涨45和27。工业品出厂价格涨幅上升。全年工业品出厂价格水平比上年上涨327，涨幅提高06个百分点。原材料、燃料与动力购进价格涨幅趋缓。全年原材料、燃料及动力购进价格水平比上年上涨536，涨幅回落296个百分点。预计2008年（城市名）市的经济增长指数将与2007年大体持平，小幅增长。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告16对（城市名）市甘井子区发展概况与投资环境分析如下（城市名）市甘井子区位于辽东半岛南端，东临黄海，西濒渤海，是（城市名）市内四区之一，也是（城市名）市城市扩展的唯一区域。区辖13个街道、6个镇，总人口785万，陆地面积502平方公里。这里风景秀美，气候温和，冬无严寒，夏无酷暑。这里经济发达，社会进步，人民生活富裕。2000年，实现国内生产总值1013亿元，实现地方财政收入468亿元，实现社会消费品零售额375亿元，城镇职工年人均工资8426元，农民年人均可支配收入5503元。（1）完善的基础设施甘井子区地处环渤海经济区中心地带的要冲位置，是（城市名）市连接东北腹地的陆路门户和通往世界各地的海上和空中门户。（城市名）周水子国际机场、沈大高速公路出口均在区内。东北电网、（城市名）引水管线和通讯网络覆盖全区。城区人均绿地面积达到8平方米。（2）繁荣的第三产业东北地区最大的木材、汽车、旧机动车等大型交易批发市场，辐射面不断向东北、内蒙等腹地扩展。宏孚大厦、华南国际商城、华联超市、（城市名）灯饰批发市场、（城市名）太阳神鲜活水产品批发市场相继开业。（城市名）国际品牌汽车展贸中心建成并投入使用。引进了沃尔玛超市和欧倍德建材超市。海内外名、优、特商品汇集于此，展示了商贸业金龙寺森林公园、夏家河子海滨浴场等量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告17一批独具特色的大型旅游景点和设施，每年吸引数百万名国内外宾客前来发展高档次、大流通的前景。观光、旅游。（3）发达的现代工业体系甘井子区是国家的重要工业、科研基地之一。拥有电子、化工、机械、服装等几十个门类的工业企业1300家、近千种产品。有近百项新产品填补国内空白，被授予“全国科技先导区”称号。营城子工业园区和环保产业园区等经济小区以其良好的环境和优惠的条件吸引了大批实业家投资办厂。（城市名）软件园已于1999年被命名为国家火炬计划软件产业基地。超高分子量聚丙烯酰胺项目已被国家列为“863”攻关计划。绿源牌LPG汽车双燃料转换装置已被列入国家重点新产品试生产计划。北大科技园开发生产的第三代新网际网络终端设备，填补了国内空白。（4）显著的对外开放成果作为国家“发展乡镇企业集团出口创汇改革试验区”，甘井子区已与日本、韩国、美国、加拿大、香港、澳门等24个国家和地区建立了经济合作关系。累计兴办外商投资企业711家，实际使用外资36亿多美元。（城市名）丰源制靴有限公司、（城市名）新世纪印刷信息产业有限公司、（城市名）渤海日平机床股份有限公司等一批高新技术企业，把全区对外开放水平提高到一个新的层次。2000年，全区200余家出口商品供货企业，实现出口商品供货值50亿元，出口商品涉及轻工、机械等200多个品种。（5）昌盛的社会事业量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告18“十五”期间，甘井子区将与（城市名）市现代化国际名城建设全面接轨，充分发挥城市拓展、农业示范、物流集散、轻型加工、生态屏障的区位功能，大力实施外向牵动、科教兴区、环境优化、城市化四大战略，建成（城市名）市商贸物流活动中心、工业和教育产业基地、都市农业示范区；建成具有国际化、市场化、法制化水准和（城市名）现代化国际名城特色的绿色城区。2（城市名）量贩式KTV行业分析21行业的发展现状分析KTV源于日本，就是我们所说的卡拉OK。量贩式理念来源于荷兰的一家大型超市。1963年，卡拉OK传入台湾，经过多年的演变，成为我们现在的量贩式KTV。钱柜就是台湾地区量贩式KTV的旗舰企业。2002年八月（城市名）第一家量贩式KTV（企业名）星海店开张，当（企业名）率先将“量贩式KTV”引到（城市名）后，立即以其时尚、健康、平价、自助的消费理念成为（城市名）市民钟爱的娱乐场所。随后，好乐迪、K歌之王、东方金柜、合声等10余家量贩式KTV等如雨后春笋般出现在（城市名）的娱乐市场上。消费者对多元化娱乐形式的需求，推动了娱乐业的迅速发展。但是流行一哄而上，KTV同质化经营，竞争在所难免。许多的KTV推出了“消费送果盘，纪念品”等手段不见成效的情况下，他们只好用最原始的促销方式价格战。有的小型KTV推出“50元整晚量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告19消费”，“30元唱一下午”，“包房五折”，这样的广告漫天可见。表面看，这是同行之间的竞争，而实质上是量贩式KTV开得太多，娱乐形式单一，而档次又相仿的最直接结果。在这样的行业背景下，（企业名）KTV及时调整自己的发展战略，以优质的服务、一流的设备抵抗着强大的竞争压力的同时，于2005年在逐渐繁华的西安路商业圈成功的开设了第二间店。而相比之下，一部分竞争对手则濒临倒闭的边缘。22行业的发展趋势分析该行业与其它服务行业相比属于新兴行业。在这几年的发展过程中，该行业的逐步规范化是有目共睹的。该行业的发展趋势主要可以概括为以下几个方面221市场化市场经济体制运做下，娱乐行业的前景是处于上升的趋势，不断被开拓出来的消费市场和不断增长的人民精神需求已经让KTV行业成为了炙手可热的掘金行业。222品牌化知名企业的品牌优势，已经形成了一中无形资本，是企业价值的另一种主要的体现方式，品牌化的娱乐业现在基本上是寥寥可数，所以利用品牌扩大市场的优势就在于竞争的相对平稳性。223规模化量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告20市场境况的优劣在于适应市场的企业抗风险能力的大小，企业形态的大小和抵抗风险的能力是成正比的，规模化经营能保证一个企业在入世后参与国际竞争中有更强的防御性。224正规化KTV行业的正规化是娱乐业企业经营走上正轨的具体表现，社会接纳性，客人层次的多元化，企业文化的丰富，企业经营范围的正规化，营业场所文化气息的加强都是吸引客源的重要条件。正规化娱乐产业的发展趋势已经成了一种客观存在的要求，是服务业必要的发展阶段，娱乐范围内的KTV已经从行业概念转型为产业，是更为有可挖掘性，更能有创造平台的一种服务提供方式。正规化势在必行，也是可持续发展的铺路石。225健康化健康的营业氛围和良好的企业经营理念，都是推动企业向前发展的重要因素，健康的娱乐行业经营形式，已经成为社会的需要，并且被消费者所接受，KTV行业的健康经营现在已经正式起步并且还将持续很长一段的可发展时期，作为朝阳产业的量贩式KTV行业，其前途的发展是不可丈量的。3市场竞争者分析31竞争者状况分析（1）好乐迪场地装修店堂华丽的装修，入门几百平米余平方米豪华气量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告21派的大厅，14楼滚梯右壁变成水幕营造气派，在大厅右翼布下大面积的豪华休闲区，供等候包房的消费者免费休息的地方。服务内容KTV、餐饮、录制歌带音响效果好乐迪的4档伴音里有一档叫做“魔音”的效果，可以修饰声音。歌曲数量每隔一周，（企业名）都将最新的打榜歌填进来，不过有些经典老歌可能找不到。饮食条件（城市名）特色小吃，还有日本料理、韩国料理、法国面包、日本寿司等各地食物。价位高档KTV的消费价格。停车门口有车位。（2）东方金柜服务内容KTV、餐饮价位走平民化路线，消费群体针对学生。音响效果音响效果一般，隔音效果不错。歌曲数量有二万八千多首，每周六都有新歌推出。饮食条件不提供什么特色饮食，但旁边有新玛特超市。停车可以借用新玛特门前停车。（3）K歌之王场地装修更新装修服务内容KTV、平价超市价位平民化路线，主要针对学生量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告22音响效果音响效果一流，有专业的调音师。餐饮21时后供应的自助餐可以免费32竞争者趋势分析321提供多元化服务由于KTV产业属于娱乐事业，与流行息息相关，而且消费者的需求日益复杂，除在意装潢格调、音响质量、伴唱带质量、餐饮口味服务外，业者必须经常调整营业内容及设施，提供各种不同的娱乐服务给消费者，如可上网、看电视、玩网络游戏等，以满足消费者欢乐及新鲜的心理需求。322建立透明良好形象由于市场上KTV家数众多且消费者意识抬头，因此在选择时，具有良好形象及合法执照的KTV较能获得青睐。另外，前几年公共意外频传，消费者在选择店家欢唱之际，安全性的考虑就占了很大的比重，因此业者必须加强安全消防措施的设置，提供一个让消费者可以安心消费的休闲场所。323建立连锁体系连锁经营可造成规模经济，使得营运成本大幅降低，且让品牌曝光率增加，增加消费者的心理认知。而且透过管理职能专业化，如分店负责各地的营业行为，总公司统筹资金调度、伴唱带购卖、广告等事宜，使服务流程可一致化及标准化，使得获利能力可有效提升。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告23324结合科技发展随着科技日新月异，应发展新技术以改进服务质量，如在包厢中点歌的计算机，也可以提供交互式服务，消费者可以直接点选服务项目，取代服务铃及减少服务人员进出干扰。另外，引进更先进的视听设备，包括120吋三枪投射大屏幕、无线麦克风、3D立体环绕音响喇叭、行动电话来电屏幕显示等，使消费者可以享受到更好的服务。4项目选址、市场定位及项目优势分析41项目选址分析411项目所在位置及规模项目的选址地位于（城市名）市北部商业中心华南国际商城、中华西路、山东路与六合路汇合处，营业面积5000平方米。该项目以（企业名）量贩式KTV星海湾店的模式为标准，也为地下一层，通过大型多阶楼梯通往主营业大厅。412周边环境该项目地处的中华西路向西延接山东路，向东延接华东路，是（城市名）市甘井子区最早最繁华的商业区。该项目地址到华南广场仅十分钟路程。中华西路是一条非常繁华的交通要道，主要集中一些餐饮店、中档商铺和一些大型的商务写字楼，主要有中南大厦（AB座）、义乌小商品城、华南国际商城、花城高丽牛排火锅城、麦当劳餐厅等，附近还有不少已经开发和正在开发的地产量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告24小区，如泉水新城、华南小区、名贵山庄等，人气相当旺。2001年7月，由（城市名）友谊集团与美国沃尔玛公司合资建立的沃尔玛华南购物广场更是为这一商业区注入了强劲的力量，该店总面积205万平方米，创下亚洲大型综合超市单店面积最大的纪录。华南国际商城的建立，成为启动和形成北部商业中心区的基本条件。这样的氛围吸引了更多行业的商家的投资，加上政府的大力支持，使这一区域的周边环境发生了很大的变化，从而吸引了更多的人在这里买房居住。所以中华西路的商店非常火爆，客流量很大，晚上910点钟商场里人头攒动，超市购物排队交款，尤其是沃尔玛。概括的分析，我们认为该项目的周边环境优越，具有“一心三轴”即1商业核心以中华国际商城的发展为核心，形成具有现代气息的综合核心商业中心，设施包括综合商场、超级市场、商务写字楼、娱乐中心及金融设施、市政设施。2三条商业主轴中华西路主要以商业写字楼和购物广场为主，也有一部分餐饮店。山东路主要以餐饮为主，包括有日本料理、火锅城、海鲜自助、茶楼等多个不同品种。华东路主要以汽车贸易为主，如（城市名）华南汽车广场、（城量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告25市名）金晨汽车贸易有限公司、红光汽贸等。42市场定位定位定位于中高档工薪消费阶层，继续坚持行业领先者的定位，建设为一个规模、环境、服务一流的量贩KTV。目标消费群年龄以20岁35岁为主，追求时尚，喜欢休闲娱乐生活的顾客群。其中以年轻的白领、大学生居多。另外，（企业名）KTV为同事朋友同学相聚，白领们边娱乐边公事的约会，情侣相约，以及一家老少齐参与的家庭聚会提供良好的场所。43优势分析431品牌优势品牌是代表某一种产品或服务的广为人知的名称，是KTV最重要的无形资产，也是KTV建立竞争优势和未来盈利的基础，拥有一个强势品牌是KTV竞争力的源泉，它可以为KTV创造长期优良的经营业绩。（企业名）KTV品牌特色鲜明，获得了广大（城市名）市民的认可，在（城市名）市内有广泛的影响力，品牌优势无疑是项目优势的一大体现。432服务优势随着KTV市场竞争的加剧，顾客消费意识的提高和对高附加值的追求，KTV的竞争越来越表现为服务质量的竞争了。同时，KTV服务质量的提高，是维持KTV品牌的保证，注重KTV服量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告26务质量，是KTV品牌建设的重要内容。（企业名）的服务很专业，正式营业前员工要经过严格的培训，让顾客满意，享受到贴心的服务是（企业名）的服务宗旨。433外部环境优势2000年以来，（城市名）市的城市建设步伐明显加快。但是，大型的量贩式KTV在（城市名）市甘井子区基本上属于空白。随着沃尔玛NTT店的开业，其周边的商业气氛逐渐形成，此时正是（企业名）第三间店进入华南商圈的契机。借助外部环境的优势，结合（企业名）的品牌优势，此项目必将带来该公司的发展中的又一高峰。5营销策略分析该项目的营销策略不仅沿袭（企业名）已建成分点的营销特色，并且建议采用一些新型的营销策略，从而达到迅速抢占市场，聚拢顾客的效果。具体营销策略如下51实行包时段优惠制针对所有类别的包房，实行唱满6小时或者午夜场的优惠制。对不同类别的包房，设定不同价位的包段价格。包时段优惠价大大低于平时按小时计费的价格，因此得到了广大顾客的认可，并在（企业名）已建分店中获得了很好的营销效果。52实行会员优惠制继续推行会员优惠制，在已建分店中办理过会员的顾客，将免费成为新店的会员。会员可以享受各种优惠服务，比如消费时量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告27的打折或者是生日时提供会员礼物等。会员制的运用将保持并进一步扩大（企业名）的顾客群。53超市消费额抵包房费制超市消费额抵包房费制在以前分店中尚未得到运用，是一项新型的营销策略。建议可将超市消费的一定比例抵减包房费，如按5计提。另外，也可实习消费300免房费等政策。这样，可推动超市的消费，进一步增加营业收入。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告28四、建设条件分析和工程进度安排1建设条件分析11地址选择建设大型KTV项目，能否取得可观的经济效益，地理位置是关键之关键。该项目的选址地位于（城市名）市北部商业中心华南国际商城，中华西路、山东路与六合路汇合处。以中华国际商城的发展为核心，周围形成了具有现代气息的综合核心商业中心，设施包括综合商场、超级市场、商务写字楼、娱乐中心及金融设施、大型停车场、市政设施。由此可见，该项目地理位置优越，商业氛围浓厚，交通便利，是建设大型KTV的理想场地。12外部配套条件该项目周围基础设施达到六通，即通道路、上水、下水、电、煤气和通讯设施，所以，项目所需的外部配套条件已具备。2工程进度安排该项目自2008年1月开始前期准备工作，2008年4月上旬着手设计装修，2008年11月底竣工，并进入试营业。2008年12月底正式营业。具体工程进度安排如下量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告29表22008年工程进度安排表项目名称123456789101112项目立项项目规划和方案设计项目可行性研究报告项目设计设备安装工程装修工程竣工验收，试营业正式营业量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告30五、项目KTV功能分析与人事架构1项目总体功能该项目是集KTV、平价超市、录音棚为一体的大型量贩KTV广场。该项目营业面积5000平方米，其中，音乐包厢占地面积2500平方米，分隔为大中小型包间约50余间。项目更有时尚的视听区，设备先进的演艺区，舒适的等候区。该项目位于地下一层，层高51米。2项目功能分配项目功能分配为大厅、包房区、演艺区、后勤区四部分。其中包房区又分为一区、二区、三区。每一部分又有具体的功能划分。该项目具体功能分配见下表3位置面积（M2）功能面积（M2）前台接待处20超市75等候区50录音棚45视听区15大厅605其它400一区800包厢600量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告31办公室30卫生间50其它120包厢800吧台45卫生间75二区1050其它130包厢1100办公室40卫生间80仓库100三区1540其它220演艺吧100等候区250演艺区400其它50更衣室（男女）70仓库150监控室40工程控制室200员工食堂80后勤区605员工休息室35量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告32其它303人事架构该项目人事架构如下图所示表4店长副店长保安部长副店长楼面主管保洁主管楼面领班楼面领班楼面领班保洁领班保安领班保安领班超市主管前台主管策划会员部量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告33六、消防、环保和卫生1消防11总平面布局该项目四周有城市道路，形成环形消防车道，宽度大于4米，建筑物与周围建筑物保留一定的防火间距，主要出入口及疏散口的位置符合城市交通规划要求。平面设计区域内设3个防火分区，每个防火分区面积不大于1600M2。12安全疏散该项目设三个出入口主要客流入口处有钢筋混凝土楼梯直通室外；设备间有1部安全疏散楼梯直通室外，还有1部钢筋混凝楼梯直通地上一层。形成了立体高效的疏散系统。13火灾自动报警及联动系统消防中心控制室内设有报警控制器、火警通信、紧急广播、模拟显示装置。每个区域分别设有重复显示屏、地址编码烟感探测器、地址编码感温探测器、消火栓报警开关、手动报警开关及消防对讲电话、水流指示器和湿式报警阀的联动介面单元、声报警器、紧急量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告34广播等，组成消防控制中心，集中控制自动报警及联动控制系统。14灭火器配置采用2KG手提式干粉型（磷酸铵盐）灭火器，大厅设4具5A型，各区域设10具5A型。灭火器应放置在楼梯、电梯及明显和便于取用的地方。2环境保护21生活污水处理该项目排出的粪便等生活污水出户进入钢筋混凝土化粪池处理后和厨房污水经隔油器处理后再排入市政排水管网。22噪音的隔绝音乐包厢均用隔音材料装修，以保证包厢与包厢之间和包厢与区域走廊之间的隔音效果。水泵设减振基础，进出口设软管接头，泵出口设消声止回阀；冷水机组、空调机组、通风机、水泵及风管系统均设有良好的消声减振措施。冷却塔采用低噪声型。23废气的排放餐饮部分的污染油、气、烟由油烟排气罩排出，并截住油烟。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告353劳动卫生31劳动措施该项目所有用电设备均有接地装置，以防漏电，保证人身安全；低压配电系统的接地形式为TNS系统，其保护接地线（PE）与工作零线（N）是独立分开的，正常情况下，用电设备的外露可导电部分与装置外可导电部分做接地保护，单相三孔插座的接地端均与N线等截面的PE可靠连接；设防雷保护。32卫生措施按卫生标准，空调系统补充足够的新风量，全空气系统补充1520的新风量，保证了营业场所符合劳动标准。包厢内设置了排风系统和补风系统，从而冲淡了有害气体的浓度，达到符合卫生标准。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告36七、投资估算与资金筹措1投资估算11建设投资估算该项目建设投资852万元，构成内容如下表5项目建设投资汇总表单位万元序号项目估算价值占建设投资比例1固定资产费用7020582402无形资产费用1008811843其他资产费用8521004预备费4055476合计8520010000详见附表112流动资金估算根据以往分店的经验数据并结合该项目的具体情况，预计每量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告37年所需流动资金为86万元。13建设期利息估算该项目建设投资借款总额400万元，银行贷款利率为774，建设期利息3096万元。前三项总和为项目投资总额。因此该项目投资总额为96896万元。2资金筹措该项目资金来源于两个渠道自有资金自有建设投资45200万元，自有流动资金86万元；银行借款400万元。资金筹措方案和投资使用计划详见附表2。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告38八、财务效益与费用估算1计算期估算该项目计算期6年，其中建设期1年，运营期5年。2营业收入估算量贩式KTV的营业收入主要是来自包厢费，其他消费（如在超市选购酒水，食品）另外计算，所以该项目的营业收入主要分为两个部分前台营业收入（房费）和超市营业收入。21前台营业收入的估算根据（企业名）量贩式KTV星海湾店和罗斯福店近几年来的经营分析，结合该项目所面临的特定的市场环境，以及自身的具体情况，对前台营业收入进行估算。具体估算结果如下表所示表6前台年营业收入估算表月份估算值（万元）占全年销售计划的比例九5420661十7314892十一5748701十二8145995量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告39一7511916二89791095三5863715四6125747五7183876六7093865七6166752八6453787总计820100预计华南分店的年收入大体与估算值相当，为820万左右。具体估算值见附表5。22超市营业收入由于量贩式KTV不设超市最低消费，完全凭消费者自愿。而附近又有大型超市，这会在一定程度上影响KTV超市的收入，所以在此对超市营业收入只作保守的估计。按每月的人流状况初步估算，月平均营业收入约为45万，全年超市营业收入约为540万元。3总成本费用估算31工资及福利费参考其它两个分店的规模和员工数，预计该项目所有员工量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告40（包括管理人员）共72人，人均月平均工资为1600元。公司规定福利费按工资额的30计提。则年工资与福利费合计为17971万元。32超市进货成本超市进货成本，即超市所购商品的成本费用。按超市营业收入的25计提。33年租金成本此项目年租金成本为240万元，一年一交。34折旧费该项目固定资产原值70205万元，固定资产净残值率20（同行业经验数据），折旧年限5年，按直线法综合计提折旧，该项目年折旧费为11233万元。35修理费该项目修理费按折旧费的10计算，每年为1123万元。36摊销费无形资产摊销总额10088万元，摊销年限5年，年摊销额为2018万元；其他资产总额852万元，全部计入经营期第1年的成本中，则第2年的摊销费为2870万元，从第3年起每年均为2018万元。37外购燃料动力外购燃料动力为KTV每年耗费的水电费和其它燃料动力费，根据经验数据估算，每年的水电费及其它燃料动力耗费为每年量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告4110万。38利息支出该部分费用为建设投资借款在营业期产生的利息。39其他费用其他费用为除去上述各项费用外的其他所有费用。根据同类项目的经验数据确定为9万元/年。总成本费用估算详见附表3。4营业税金及附加估算该项目缴纳营业税、城市维护建设税和教育费附加。KTV包房营业税率为20，考虑完其它附加税费后的综合税率为22；超市收入营业税率为5，考虑完其它税费后综合税率为55。估算结果详见附表5。5利润及利润分配估算利润总额为销售收入扣除总成本费用和营业税金及附加后的余额。所得税率按25考虑，估算结果详见附表5。九、财务分析1静态盈利能力分析总投资收益率ROI4452资本金净利润率ROE5649项目投资回收期PT267年量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告42根据静态指标可以看出，该项目有较强的盈利能力。分析结果见附表5。2动态盈利能力分析动态盈利能力指标是指考虑资金的时间价值因素的影响而计算的盈利能力指标，主要包括财务净现值和财务内部收益率。研究对象为项目投资现金流量表和资本金现金流量表。项目投资财务净现值FNPV60200万元项目投资财务内部收益率FIRR4185资本金内部收益率FIRR5474计算的内部收益率高于基准折现率15，财务净现值大于零，可以看出，该项目有较好的动态盈利能力。分析结果见附表6、附表7。3债务偿债能力分析偿债能力分析包括借款偿还期、利息备付率、偿债备付率三方面的分析。本项目的借款偿还方式为等本偿还利息照付。本金在三年内等本偿还，利息每年偿还。因此，这里主要讨论利息备付率和偿债备付率这两个指标。31利息备付率利息备付率是指在借款偿还期内，各年可用于支付利息的息税前利润与当期应付利息费用的比值。选取正常运营期第2年为研究对象。利息备付率ICR1224量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告4332偿债备付率偿债备付率是指在项目借款偿还期内，各年可用于还本付息的资金与当期应还本付息金额的比值。选取正常运营期第2年为研究对象。偿债备付率DSCR257分析结果见附表4。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告44十、不确定性分析1盈亏平衡分析盈亏平衡是指当年的营业收入扣除营业税金及附加后等于总成本费用，在这种情况下，项目的经营结果既无盈利又无亏损。此项目通过分析盈亏平衡点来分析拟建项目费用与效益的平衡关系。可得研究年份内的营业能力利用率RBEP为6040，从而可得盈亏平衡时的营业收入为80936万元。所以，从盈亏平衡分析中得出该项目具有一定的抵御风险能力。2敏感性分析该项目的敏感性分析选用了建设投资、经营成本和营业收入作为影响因素，来分析这些因素的变化对主要技术经济指标的影响程度，分析结果见下表表7敏感性分析表调整项目分析结果序号建设投资营业收入经营成本财务净现值（万元）财务内部收益率投资回收期06105141852571105498637422742671174708239量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告4510310830745091228410390293252297510440033464287610781024890234从敏感性分析的结果可以看出，该项目的营业收入和经营成本的变化对财务指标影响较大，营业收入是最敏感的因素，其次是经营成本，最不敏感的因素是项目投资额。但无论是哪种因素变化，在10的变化幅度内，该项目的技术经济指标都能通过判别标准。因此，该项目有较强的抗风险能力。量贩式KTV娱乐休闲项目可行性研究报告46十一、风险分析1政策风险该政策风险主要是指国家宏观经济政策，特别是产业政策、财政政策、货币政策、税收政策、价格政策、利率政策调整，可能会对项目的投资决策及今后的经营产生不利影响，进而影响该项目的经济效益。针对此风险之对策该项目在严格执行国家各项法律、法规的同时，将积极研究国家相关政策的变化趋势，针对政策调整可能造成