【精品】北理工决策单及分析

1、目录1、第一期决策单2（1）第一期管理报告分析22、第二期决策单3（1）决策前分析3（2）第二期管理报告分析53、第三期决策单5（1）决策前分析5（2）第三期管理报告分析64、第四期决策单7（1）决策前分析7（2）第四期管理报告分析95、第五期决策单9（1）决策前分析9（2）第四期管理报告分析106、总结111第一期决策单表7-34 长青队初赛第一次决策单决策单组别公司号年度2007季度1 !产品1产品2产品3生产及 交付产品数中国国内代理商1264936341北美自由贸易区经销商742559160国际互联网经销商1400944428价格（rmb 10）中国国内315435820北美自由贸易区

2、320440850国际互联网300420775广告支:出(rmb 1oooo)公司形象中国国内25252220北美自由贸易区2018123国际互联网35252220产品组装时间（分钟）120182382产品改进（要=1；不耍=0）010（续）决策型组别公司号年度2007季度1产品研发费用(rmb 10000)273030原材料订购下季度3个月后6个月后（单位:1000)000代理商和经销商需求总数支持费用佣金(rmb 10000)中国国内代理商61210北美自由贸易区经销商5129国际互联网经销商124生产欲购机器1网站接口数12欲何机器0网站建设rmb 1000025每台机器维修时数60组装

3、工人小时工资(rmb)130轮班次数3组装工人的屣佣（+）/解龐（-）0培训组装工人0投资(+/-rmb 10000)592中期贷款rmb 100000骨理预算（rmb 10000）162%股息0公司活动信息1市场占有率信息0保险方案代码（)-4)4（1）第一期管理报告分析笫一期管理报告较为理想，利润为一 161080元，股价略跌0. 06元，在同组6个队中 居于第2位，库存1541590元，应该说基本达到了目标，而且厉劲比较足，询景乐观：一是代理商、经销商比较多。北美经销商写的是5129,效率很高，直接到5个。 代理商、经销商总数达到10个，比历史多3个，下期需求会比较大。国内将在季节性因素

4、 的基础上再上升15%左右，北美将在季节性因素的基础上再上升5%左右。二是库存很人，接近3个集装箱，正好在下次小旺季消化，利润情况将会非常理想。（五）长青队第一期决策点评长青队第一轮决策还是比较出色的。针对企业存在的主要问题，采取了行z有效的措施, 逐一加以解决，收到比较好的成效。值得注意的问题：1）研发3个都是小改进，不理想。根据最后的结果，最佳决策为产品1投入2次20万 元出人改进，产甜2第一次投入50万元即可出人改进，产品3则需要投入3期，分别是20 万元、25万元和25万元。根据其他队的报告，产品1历史上有一个大改进没有使用，需要 注意。2）由于机器维修时间的作用滞后一期，平均机器效率

5、下跌很猛，只有84. 2%,所以又 补了一些工资。各公司情况表736资产负债表公可号1213456平均差值资产厂房设备（rmb）45000004500000450000045000004500000450000045000000机器（rmb）209100202091002020910020209100202091002020910020209100200产品库存（rmb8080702174530779090148200154159028590801385093156497原材料库存（rmb）2114801826304383510450478018372033352102133555-19498

6、35应收账目（rmb）13656420135987501544658013217360134842201414962013925492-441272现金（rmb）00000000投资（rmb59256300005920000592563029618772958123负债应缴税款（rmb）00000000应付账目（rmb）4088210400264066277205564770442557066744605230562-804992银行透支（rmb）9532350588035090223407805150105041601335141093492931154867无抵押贷歙（rmb）000009

7、05900150983. 3-150983净资产（rmb）32391060314829403036914029910440316098203074779031085198524622中期贷款（rmb）00000000净值(rmb)32391060314829403036914029910440316098203074779031085198524622股本（rmb）200000002000000020000000200000002000000020000000200000000储备金（rmb）123910601148294010369140991044011609820107477901108

8、5198524622股东的资金32391060314829403036914029910440316098203074779031085198524622机器情况买1买1买1买1买1买1买10与本队利润差距（rmb.含分红）781240-126880-1240680-16993800-862030-5246222、第二期决策单（d决策前分析1）经销商：保持国内5个代理商、北美5个经销商。各个市场支持费用统一定为12万元， 国内代理商、北美自由贸易区经销商佣金统一定为9%,国际互联网经销商佣金按照比较经 济的4%支付。2）网络端口:从12个提高到14个，网站建设费保持25万元。3）广告预算：从2

9、47万元再提高到273万元。4）组装工人：继续不招聘。5）管理预算：降到145力元。6）机器规划：本期购买3台。7）研发：产品1、产吊2、产品3分别投入30力元、27力元和25力元。8）原材料：估计会降低，所以不购买期货。9）牛产和营销：市场季节性因素按照5%估计。经济牛产，保证非技术工人和技术工人 周fi都不加班，非技术丄人周六只加1/3的班。价格向最佳价格上限靠拢。生产结果：国 内9个集装箱，北美5个集装箱，互联网10个集装箱。表7-38 长靑队初赛第二次决策单决策炉1组別4公司号5年度2007季度2 i产品1产品2产品3 1生产及中国国内代理付产品数北美自由贸易

10、区经销商770435215国际互联网经销商1620920385|价格（rmb 10）中国国内300478778 i北类自由贸易区3004727731国际互联网3004717701广告支出（rmb 1oooo）公司形彖1中国倒内30332420 1北美自由贸易区201912国际互联网35332420 j产品组装时间（分钟）1201823811产品改进（要"3不要=0）00产品研发费用（rmb 10000）302725原材料订购下季度3个月后6个月后（单位：1000）110代理商和经销商需求总数支持费用佣金(rmb 10000)i中国国内代理商61210 i北类自由贸易区经销商5129

11、1国际互联网经销商124生产欲购机器3网站接口数14欲俗机器0网站建设rmb 10000251每台机郡维修时数75组装工人小时工资（rmb ）130轮班次数3 |组装工人的麻佣（+）/解麻（-）0培训组装工人0 i投资(/rmb 10000)592中期贷歇rmb 100000 i竹理预算（rmb 10000）145%股息0 i公司活动信息0市场占有率信息0保险方案代码（0-4）4（2）第二期管理报告分析在本期，影响公司经营的主要问题都得到顺利解决：1）机器在笫一次决策购买1台的基础上，笫二次决策又顺利买到了 3台，第四期可改为 2班，利润共计可以增加180万元。2）原材料价格估计会降低，所以一

12、直没有买。本期呆然价格下降，证明先前的估计是正 确的。3）国内经销商升为5个，效果明显。北美也达到5个，效果还冇一些。4）互联网市场接口已经增加到了 14个，广告上升为112万元。5）管理费用己经降低到145万元，马上继续降低到130万元。6）机器维修时间先厉为60-75小时，本期机器效率88. 5%,下期继续提高，估计可 达91%以上。7）从第三次决策开始，补工资问题彻底解决，产品组装时间降低为产品1为110分钟, 产品2为160分钟，产品3为350分钟的理想状态。本期营利达到240万元，股价猛升1. 5元，小组第一，比西南民族大学幻想队多027 元。库存62万，产品1出现人改进，同时库存只

13、有35个，很不错。形势分析：历史是何其相似，主要竞争对手西南民族大学幻想队在初赛中和长青队分在 同一组，当时第一轮也是高居榜首，从第二轮就被长青超过，从此再也没有翻身。当时第二 期股价超过它0. 06元，这次更是达到0. 27元。点评：长青队第二轮生产与营销决策十分成功，企业存在的主要问题逐一得到了解决, 股价跃升至榜首也迢很正常的。长青队对于比赛节奏的把握也相当出色，经销商、广告、价格等配比良好。值得一提的 是长青队的价格策略，对于价格弹性最小的产品2釆用高价策略（价格比小组平均价格高381 元），对其他两个产品采用低价策略（产品1价格比小组平均价格低147冗，产品3价格比小 组平均价格低4

14、65元），同时中国国内代理商和北美口山贸易区经销商又都达到5个，这样 的纟h合，既保证了利润最人化，乂保持了较高的总体市场占有率。5期决策长青队在分红80万元后，累计净资产仍达到惊人的44747450元，很大一个原 因就是其价格策略非常合理，最大限度地利用了不同产殆的价格弹性差异，制沱了切合实际 的价格策略，配合最优的广告和最佳的经销商、代理商数目，收到了很好的成效。3、第三期决策单（1）决策前分析1）经销商：保持中国国内5个代理商、北美口市贸易区5个经销商。各个市场支持费用 继续保持在12万元，国内代理商、北美口由贸易区经销商佣金保持为9%,国际互联网经 销商佣金继续按照最经济的4%支付。2

15、）网络端口3）广告预算4）组装工人5）管理预算6）机器规划从14个提高到15个，网站建设费保持25万元。保持在273万元。下次决策将会改成2班牛产，适应这一需要，本期招聘2个组装工人。 降到130万元。己经先厉购买4台机器，本期不再购买。7）研发：产品1不再投人，产品2、产吊3分别投入18力元和35万元。8）原材料：估计还会降低，所以不购买期货。9）牛产和营销：本期是小淡季，市场季节性因素按照一 5%佔计。机器己经到了 1台,因此可以更为经济的生产，保证非技术工人周六基木不加班，技术工人周日不加班。为留下 一定的库存，产品1价格保持为3000元，产品2、产品3价格继续上调。生产结果：国内 11

16、个集装箱，北美6个集装箱，互联网10个集装箱，比上期多2个集装箱。10）分红情况：按照014的思路，本次先分1%。表7-40 长队初赛第三次决策单决策单组别4公司号5年度2007季度3产品1产品2产品3生产及 交付产品数中国国内代理商2276806403北美自由贸易区经销商1230515185国际互联网经销商2148746340价格（rmb 10）中国国内300488803北美自由贸易区300472803国际互联网300488803广告支出（rmb 1oooo）公司形象中国国内28322825北美自由贸易区2015123国际互联网35302520产品组装时间（分钟）110160350产品改进（

17、耍不要=0100产品研发费用（rmb 1oooo）01835原材料订购下季度3个月后6个月后（单位：1000）1300代理商和经销商需求总数支持费用佣金(rmb 10000)中国国内代理商6129北类自由贸易区经销商5129国际互联网经销商124生产欲购机器0网站接口数15欲售机器0网站建设rmb 1000025每台机器维修时数45组装工人小时工资（kmb ）130轮班次数3组装工人的麻佣（+ >/解膜（-）2培训组装工人0投资(+/-rmb 1oooo)0中期贷款rmb 100000管理预算（rmb 10000）130%股息1公司活动信息1市场占有率信息0保険方案代码（0-4）4（2）

18、第三期管理报告分析1）机器在第一次买1台的基础上乂买了 3台，第四期终于可以改为2班。第四次、第五 次利润共计可增加近200万元。2）原材料价格飞速下降，证明长青队一直没有买期货可能是最佳决策。3）5个中国国内代理商效果十分明显。北美自由贸易区经销商也达到5个，效來也有一 些。4）互联网接口增加到15个，广告稳定在110万元左右。访问人数从历史的52685,逐 步上升到笫一期63071 一第二期70448 一第三期75935,累计上升44%。预计下期还会有一 定升幅，瓶颈问题逐步解决。5）管理费用己经降低到130万元，马上继续降低到120万元。5期共计可节约162万元 管理费用。6）机器维修时

19、间先后为60 - 7545（小时）,本期机器效率92. 7%,下期继续提高, 佔计可达93%以上。7）产品组装时间己经顺利降低到110160350的理想状态，彻底解决了补工资的问 题。8）按照0 14的策略，本次分红为1%,由于其他对手都没有分红，效果十分显著。 由于较好地制定和执行了行z冇效的战略，长青取得了较大的优势。本期营利265万元,比上期增加25万元,三期累计营利4927430元,平均每期164万元。在出现120多万元抵 押贷款的情况下，股价仅微跌0. 16元，达到19. 66元，比第二名6号队高1. 27元。利 润比其他队至少髙出200万元以上。产品3出现人改进，库存尚可（117个

20、），下期改进。4、第四期决策单（1）决策前分析1）经销商：保持中国国内5个代理商，北美自由贸易区再招聘1个经销商，达到6个。 各个市场支持费用佣金保持不变。2）网络端口：从15个稳步提高到16个，网站建设费上升1万元，达到26万元。3）广告预算：略降31万元（其中形象广告降低17万冗），广告总预算242万元，任何市 场任何产品的广告都不高于30力元，达到比较经济的状态。4）纟h装工人：上期招聘2个纟h装工人，同时走1人，组装工人数量适合，不再招聘。5）管理预算：降到120力元。6）机器规划：比赛已经接近尾声，因此不再购买。7）研发：产品1、产品3都不再投入，产品2仍然没有出现大改进，继续投入2

21、0万元， 保证出小改进。8）原材料：为了保证最厉一期利润最人化，本次购买相当于下期需求90%的原材料， 隐藏利润20万元左右。9）生产和营销：本期是大旺季，市场季节性因素按照12%估计。机器为12台2班生产, 非常经济，保证非技术工人周六基本不加班，技术工人周六略微加班。价格根据车次安排情 况略作调整，尽量凑整车。生产结果：国内11个集装箱，北美6个集装箱，互联网8. 932 个集装箱，比上期少1个集装箱。表746长青队初赛第四次决策单决策单组别4公司号5年度2007季度4血口 q产品1/ nn 2产品3生产及 交付产品数中国国内代理商1958759506北美自由贸易区经销商125240223

22、6国际互联网经销商1356655450价格（rmb 10）中国国内305488789北美自由贸易区290470780国际互联网314488790广告支出（rmb 10000）公司形象中国国内20302520（续）决策牌组别4公司号5年度2007季度4北美自由贸易区1515123国际互联网30282420产品组装时间（分钟）110160350产品改进（要=1;不要=0）001产品研发费用（rmb 10000）0200原材料订购下季度3个月后6个月后（单位：1000）1390代理商和经销商需求总数支持费用佣金(rmb 10000)中国国内代理商6129北美自由贸易区经销商6inq1 l国际互联网经

23、销商124生产0网站接口数16欲售机器0网站建设rmb 1000026每台机器维修时数35组装工人小时工资（rmb ）130轮班次数2组装工人的雇佣（+ ）/解雇（-）0培训组装工人0投资(+/-rmb 10000)0中期贷款rmb 100000管理预算（rmb 10000）120%股息0公司活动信息0市场占有率信息0保险方案代码（0-4）4（2）第四期管理报告分析由于前期制定的战略被实践证明是完全正确的，并得到了充分的贯彻执行，长青队通过本期 决策继续保持了领先优势。本期纯利润/亏损+应缴税共计570万元，比上期增加305万元。 无抵押贷款全部述淸，股价猛涨2. 54元，达到22. 2元，比

24、第二名6号队高0. 63元，比 主要竞争对手1号队髙144元。股价在整个中国赛区暂列第四。笫二名6号队财务状况较好，估计流动比率和速动比率肯定是不错的，因此，该队的股 价含有一定的水分在内，下期股价必定滞涨。下期本队和1号队的财务状况也应该冇很大改 善，股价都会飞跃。市此町以认定，头号竞争对手仍是1号队。不过，该队利润至少比长青 队少200万元，威胁不大。根据上述情况，对战略不进行调整，继续稳步推进，并进一步分析当前形势，寻找最佳 决策，保证最终出线。长青队第四轮决策还是较为成功的。为了将利润尽量多地体现在最后一期，当期利润没 有充分体现出來。相信这样做，虽然当期股价升幅不是最高，但最后一期股

25、价升幅必将在整 个小组中最高，这样就一定会以较大优势取得最后的胜利。5、第五期决策单（1）决策前分析1）经销商：保持北美口由贸易区6个经销商，中国国内再招聘1个代理商，达到6个, 保持企业良好的发展势头。各个市场支持费用、佣金均保持不变。2）网络端口:从16个稳步提高到18个，网站建设费降低到20万元。3）广告预算：继续猛降79万元（其中形象广告降低53万元，国内市场产品广告保持不 变，北美自由贸易区和国际互联网产品广告预算各下降13万元），广告总预算163万元。产 品广告按照中国国内市场国际互联网北美口山贸易区、产品1产品2产品3的原则安排。 由于北美比上期多1个经销商，加上中国国内、国际互

26、联网产品降价的因素，所以虽然广告 下降较多，但是总体市场份额不会降低太多。4）组装工人：已经是最后一期决策，没冇必要再招聘。5）管理预算：保持在120万元。6）机器规划：根据产能情况出售2台机器，同时彻底消灭透支。7）研发：产品2继续投入10力元，争取再出1个小改进。8）原材料：最少用量为544,买1000即可（1个单位）。9）生产和营销：本期是大淡季，市场季节性因素按照降低12%估计。机器为10台2班 牛产，非常经济，保证技术工人和非技术工人周六都不加班。价格普遍适当下调。牛产结果: 国内9个集装箱，北美4个集装箱，互联网8个集装箱，比上期少5个集装箱。10）分红：由于股价领先较多，采用保守

27、分红策略0 1 一 3,本期分3%。衰7«4« 长队初奏第五次决策单次策单组别4公司号5年度2008季度1产品1产品2产品3生产及 立付产胡敢中国国内代理商1468808354北美自由歆易区经销商6923861341司际互联网经销商1324746301价格(kmb 10)中国国内292460770北吳自由歆易区302472800国际互联网300470777广告支出(rmb 10000)公司形象中国国内2302520北关自由敢易区2953何际互联网8222017产甜组装时（分钟）110167350产品改进（要=1$不® =0）000产品研发费用（rmb 10000）

28、0100城材料订购下季度3个月后6个月后（单位：1000）100代理商和经销商需求总数支持费用佣金(rmb 10000)中国国内代理商7129北美自由贸易区经销商6129国际互联网经销商124生产欲购机器0网站接口数18欲俗机器2网站建设rmb 1000020毎台机器维修时数5组装工人小时工资（rmb ）130轮班次数2组装工人的廂佣（+/解庙（-）0培uii组装工人0（续）决策单组别4公司号5年度2008季度1投资(+/-rmb 10000)0中期贷款rmb 100000管理预算（rmb 10000）120%股息3公司活动信息0市场占有率信息0保险方案代码（0-4）a（2）第四期管理报告分析本期长青队纯利