财务单据使用规范_第1页
财务单据使用规范_第2页
财务单据使用规范_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、广州雄马投资有限公司财务单据使用规范一、“借款单”的使用规范公司内部人员因急需借用资金（包括备用金及零星急用款），在获得领导同意借支后，可到财务部填写“借款单”借支款项，所借资金事项完结 后到财务部进行核销。外单位因业务情况需要借支或预支由集团总经理 核准后另行办理。填写借款单的要求：1、资金性质注明是现金或支票；2、借款理由写明是支付何种费用；3、金额大小写统一；4、准确填写日期；5、收款人签字；6、有权签批人签字；7、财务人员签字；注明：如果借款单已经登记入账（通过财务软件录入）则借款单要作 为做账依据，不能销毁也不能退还，结清时财务人员另出具收据。如 果借款单还未登记入账（通过财务软件录

2、入）则借款单不用作为做账 依据，结清后可以销毁或退还借款人。二、“费用报销单”的使用规范公司员工在执行公务往来中所发生由个人预先支付或在公司已借支款项支付的日常行政费用（不包括材料、工程等非行政支出和由公司账 户划款的行政性支出），具体包括办公费、生活费、招待费、差旅费、车 辆行驶费用、零星行政采购等。报销时以原始单据为依据填写“费用报销 单”无原始单据的事实性支出填写“支出证明单”。填写费用报销单的要求：1、以报销人提供的原始单据为依据2、详细写明何种费用；3、准确填写日期；4、金额大小写统一；5、报销人签字；6、财务人员签字；7、有权签批人签字；三、“付款审批单”的使用规范对外申请支付材料

3、、工程等款项或已借支款项申请核销时统一填制付款审批单，由经办人或部门申请。填写付款审批单的要求1、写清收款单位全称、银行帐户等相关资料，原则上不能使用现 金支付，必须通过银行转帐；2、 付款理由写明是支付何种费用（如：支付XX工程款、材料款、 租金、车辆维修费、办公用品费等等）3、金额大小写统一;4、准确填写日期；5、经办人、部门负责人签字；6、单位负责人签字；7、财务人员签字；8、有权签批人签字；四、“支出证明单”的使用规范。一般只用于无单据或凭据的费用支出、特殊性的支出。填写要求：1、无单据或凭据的费用支出说明原因2、特殊性支出可不用详细说明，但必须经董事长或总经理核准。3、大小写金额统一五、“收据”的使用规范在公司收到外来或员工款项的时候开收据给对方， 表明已经收到该笔 款项。收据由会计保管，出纳领取并开具。填写收据的要求：1、客户名称必须填写正确；2、摘要栏注明是款项由来；3、金额大

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 作业报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论