ZDJDC-SW-BF-XXXX-14中国电建地产集团有限公司开发项目成本管理办法-修订XXXX1017

1、中国电建地产集团开发工程本钱治理方法修订记录发布日期版本修订内容修订人审核人批准20210529V1.0新规盖红玮尉连秋总办会20211208V2.0按公司最新组 织架构进行调 整苏树平、王子 强、谭检清、 何伟杨宝林总办会V3.0优化全员全过 程动态本钱管 理逻辑； 增加变更签证 治理方法； 增加本钱标准 化相关事项. 明确限制价审 核的要求.王磊杨宝林总办会、制度目的完善公司的本钱限制体系,统一本钱分类划 分,对各阶段的本钱治理做到以事前预测和 事中限制为主,事后分析为辅.二、适用范围公司总部、下属各单位三、术语/定义公司：中国电建地产集团. 公司总部：总部各部门下属各单位：区域总部、城市

2、公司、工程公司.开发工程：一级房地产#发工程四、责任规划4.1总部商务治理部1、组织和审核开发工程的可研阶段本钱 测算工作；2、细化本钱指标,审核工程目标本钱中 的相关局部；3、监督和管控本钱执行过程已发生成 本统计,待发生本钱预测,跟踪关键本钱 治理环节,掌握各工程动态本钱治理情况, 每月定期与财务部核对合同台账和本钱发生 额；附件十?动态本钱及合同台账治理表?4、负责本钱治理评估,对区域和工程公 司工程本钱执行情况和本钱治理情况进行评 价,分析本钱超支隐患,提由本钱预警及控 制举措；5、审核工程本钱指标, 参与工程后评估, 组织本钱模块后评估工作.4.2投资拓展部1、负责可研阶段开发工程前

3、期费用的市 场调研,提供所需费用种类及收费标准；2、负责可研阶段开发工程的大市政条件 及相关收费政策；3、负责可研阶段开发工程的报批报建费用种类、名称及收费标准；4、负责可研阶段开发工程的土地本钱及 相关费用；5、负责以上费用的监督使用并办理相关 费用的退回；6、掌握以上政策性收费文件的变化,及 时反响给相关部门；7、利用各地优惠政策,争取政策减免优 惠.8、根据各部门提供的数据完成?总投资 及利润估算表?附件五1、负责开发工程的筹划定位,提由可供 公司决策的假设干备选方案,为工程投资分析 提供依据；2、可研阶段提供拟开发工程的定位报告 及交楼标准的描述性说明,为本钱估算提供4.3品牌营销部依

4、据；附件三?交楼标准?3、工程的营销方案及工作方案,并依此 编制和限制相应的营销费用使用方案,审核 批准各工程的营销费用的分配,见附件十一?开发工程营销费用分配表?；4、应提供售楼处和样板房的规划布局永久还是临时、位置、建造规模面积、 套数、建造标准；5、提供交房收费和产生的相关费用支由 情况,包括维修基金、产权交易等费用情况；6、负责开发间接费中的前期物业效劳费 的测算.4.4设计研发部1、可研阶段提供拟开发工程强排方案或 概念方案,明确建造标准的技术标准和说明, 为本钱估算提供依据；附件七?建造标准?2、组织开发工程规划方案论证、优化设 计方案；3、方案阶段应要求设计单位提供主要材 料表及

5、样板；方案设计时应对竖向标高、土 方平衡、地下室布置形式等与现场实际情况 进行经济技术方案比拟论证；开发工程在初 步设计阶段应进行根底、结构和机电方案的 经济技术论证；4、在设计阶段严格执行本钱标准化对应 的技术指标并在相应范围内进行设计,落实 限额指标,使施工图满足目标本钱标准化要 求；防止或减少因图纸问题造成的变更签证发生；5、协助设计费用的测算包括勘测测绘 等相关费用.4.5工程技术部1、可研阶段在品牌营销部确定工程开发 分期、开发顺序后,提供工程工期节点方案,为资金支由测算提供依据；2、开发前期阶段负责提供工程临时用 电、用水的容量估算；3、负责组织提供基坑支护方案的初步建 议.4.6

6、财务产权部1、负责财务费用的测算；2、负责组织治理费用测算,办公室与人 力资源部配合；3、负责开发间接费中的工程治理费测 算；4、负责以上费用的监控,定期汇总各项 目以上费用并与商务治理部核对,分析存在 的问题,提由整改和预防举措.4.7资金治理部负责借款费用的测算与监控,定期汇总 并与商务治理部核对,分析存在的问题,提 由整改和预防举措.4.8人力资源部配合财务产权部进行治理费用和开发问 接费中的工程治理费的测算.4.9总经理办公室配合财务产权部进行治理费用和开发问 接费中的工程治理费的测算.4.10下属各单位1、根据本钱费用限制治理目标、本钱管 理方法及公司相关规定对工程开发经营、工 程造

7、价与费用实施全过程限制治理；2、配合商务治理部编制区域内工程可研阶段的本钱测算,形成开发工程的目标本钱；3、按公司本钱限制治理方法,结合工程 实际编制所开发工程本钱限制治理实施细那么 并实施；4、对组织施工、委托设计及对外开展业 务,在其责任范围内代表公司履行工程本钱 费用限制治理责任,并对其本钱费用失控承 担直接和主要责任；5、配合并接受公司各相关部门对工程成 本按规定进行的监督指导；6、监控工程动态本钱信息台账,指导项 目部收集、录入工程动态本钱、并进行汇总 分析,提由目标本钱调整建议,对超生预期 本钱变动范围的情况启动预警程序；7、收集、整理有关本钱信息,协助公司 建立本钱信息库及材料设

8、备价格信息库；8、编制工程后的本钱分析评价及效益评 估报告；9、按月上报公司商务治理部要求上报的 相关资料,包括目标本钱完成情况统计表、 动态本钱及合同台账、变更签证台账等.五、制度方法第一章本钱治理组织第一条目标本钱治理公司对开发工程实行目标本钱限制治理.第二条治理组织公司商务治理部是开发工程本钱治理的主管部门,负责 公司范围内各工程本钱的监督、指导；公司各职能部门在各 自责任范围内负责各工程的本钱限制与治理.区域总部商务治理部负责区域内工程本钱治理的监督、 指导；区域各职能部门在各自责任范围内负责各工程的本钱 限制与治理.工程公司本钱部全面负责工程本钱的实施、限制.城市公司商务治理部参照区

9、域总部商务治理部、工程公 司本钱部责任执行.第三条商务治理部责任一公司商务治理部1、负责监督公司各工程目标本钱执行情况,动态本钱 统计分析,及时做好本钱预警.2、负责本钱数据库的建立和维护.以往合同价3、本钱标准化的建立、数据维护、监督执 行及核实,并负责本钱指标的制定及修订.4、负责合同履约的监督治理.5、负责权限内限制价审核.6、负责结算额超合同额的结算审核.7、负责拓展工程本钱测算.8、总部集采工程量清单的编制与工程量的计算.9、合同模板编制、修订.二区域总部商务治理部1、负责监督区域内各工程目标本钱执行情况,动态成 本统计分析,及时做好本钱预警.2、负责区域内本钱数据库的建立和维护.3

10、、本区域内开发工程本钱标准化的执行及核实,修订 本钱指标的上报.4、负责区域内各工程动态本钱和合同台账治理.5、负责区域内工程往来文件、变更签证的审核监督.6、负责区域内工程合同履约的监督治理.7、负责区域内工程工程类限制价审核、非工程类的控 制价的编制与审核.8、区域集采工程量清单的编制与工程量的计算,总部 集采工程量的计算上报.9、负责区域内工程工程类合同结算审核,非工程类合 同结算与审核.10、配合公司商务治理部进行拓展工程本钱测算.11、编制本区域内有关商务治理制度相关细那么.三工程公司本钱部1、负责工程目标本钱分解及调整.2、负责工程本钱标准化的执行,提供设计限额指标和 要求,施工图

11、完成后核实设计限额指标.3、负责工程所有动态本钱与合同台账建立和维护更新.4、负责工程类限制价的编制.5、负责工程本钱数据库的建立和维护.6、负责工程工程类合同的履约治理和监督.7、负责工程工程类合同实施过程中的变更签证审核.8、负责工程工程类合同的结算审核.9、负责工程工程类合同的往来文件治理.10、配合区域公司本钱治理工作.11、区域集采工程量的计算上报.第二章本钱科目及责任主体第四条开发工程应按?目标本钱科目及责任主体表? 附 件一设置目标本钱科目,按?合约规划标准?见合同管 理方法进行合约规划,签订工程合同.第五条公司总部、区域总部/城市公司及所属工程公司 各部门按附件一责任主体落实相

12、应科目本钱目标.第三章工程目标本钱制定第六条工程可研阶段目标本钱一工程可研阶段,各责任主体依据工程根本条件、 规划指标、筹划定位、建造标准、开发方案、融资方案等测 算工程目标本钱.二整体预算本钱=目标本钱+预期变更签证+不可预 见费.目标本钱参考类似工程的结算指标,根据筹划定位和 建造标准差异进行局部调整.目标本钱作为设计限额,限制 设计.合同招标限制价最高限为目标本钱.附件一中的第二-五项的预期变更签证根据本钱数据库的完善程 度原那么按目标本钱的的 1-3%考虑.三不可预见费根据具体工程实际情况计取,原那么上按附件一中的第二-五项之和的 3%-8啮虑.开发 周期在3年以内的按1-3%考虑,开

13、发周期在4-7年的按3-5% 考虑,8年以上的按 5%-8啮虑.四商务治理部完成?本钱测算明细表?附件二作为可研报告的附件,一同审批.第七条目标本钱制定的作用各职能根据以下相应的工作内容,应全面、准确、详细 地提供相应的本钱测算依据,使可研阶段的目标本钱制定的 更全面、准确、详细,减少将来工程实施阶段的风险,以利 于工程整体本钱限制,满足工程经营目标的实现.第八条公司各部门可研阶段本钱制定的工作内容一品牌营销部1、根据?交楼标准?附件三提供3-5个精品楼盘的交楼标准资料,形成工程的交楼标准.此?交楼标准?作 为?商品房买卖合同?的附件.2、根据工程筹划定位提供客户敏感点的价值排序,并 给由重要

14、的前3-5项,以便于后期根据价值排序进行本钱选 择.3、尽可能的利用自身资源完成工程市场调研和筹划定 位,减少委托第三方完成工程市场调研和筹划定位.4、提供开发销售的分期可单独交付使用的楼栋组合 划分,并给由销售收入方案.5、负责提供整个工程的示范区、样板房布置方案,含面积、装修及软装配饰限额6、销售费用根据工程定位、业态,按不同比例以销售 收入为基数计取.二投资拓展部1、全面准确详细地提供工程情况以及当地政府涉及房 地产的各项收费,提交?现场条件及报建收费明细表?附 件四.2、汇总各部门提供的可研本钱数据,完成?总投资及 利润估算表?附件五.三设计研发部可研阶段本钱制定的工作内容1、设计研发

15、部根据工程定位确定概念方案,提供?项 目技术经济指标表?附件六.2、根据工程定位和?交楼标准?附件三,完成?建造标准?附件七.四工程技术部根据品牌销售部开发销售的分期划分,给由分期开发建 设方案,负责审核开发建设期的划分的合理性,完成工程进 度方案编制,负责组织提供基坑支护方案的初步建议.五商务治理部根据?工程技术经济指标表?、?建造标准?、?现场 条件及报建收费明细表?、?进度方案及里程碑指标表?以 及本钱数据库,完成?本钱测算明细表?和现金流量表中二 至五项的本钱支由局部.六财务产权部完成开发间接费及治理费的测算,由人力资源部、总经理办公室配合.完成税费测算.七公司资金治理部根据相关部门提

16、供的资料,完成现金流量表和借款利息 的测算.八公司战略与运营部负责提供合约规划和分标规划.负责组织工程治理部、 投资拓展部、设计研发部、品牌营销部等相关部门完成?进 度方案及里程碑指标表?附件八.第四章工程目标本钱实施第九条目标本钱下达程序在确认土地获得后 15个工作日内,由战略与运营部组 织相关部门,按最后确认的地价和最新可研确定时期后生 效政策性收费文件调整工程运营指标以及整体预算本钱, 作为运营目标责任书的附件,并经相应部门审核,经公司总 经理办公会批准后,由战略与运营治理部下达本工程的运营 目标责任书,所附的?总投资及利润估算表?和?本钱测算 明细表?在整个实施过程中作为目标本钱限制的

17、依据.第十条目标本钱细化工程公司根据设计的方案阶段扩初阶段、施工图阶 段,进行细化及调整,保证总本钱不变,调整审批程序见第 五章相关条款.第十一条分期目标本钱分解对于分期开发的工程,工程分期确定后15个工作日内,由工程公司组织相关部门在工程整体预算本钱根底上编制并上报分期目标本钱,经区域商务治理部和公司商务治理 部、财务产权部审定后,作为工程目标责任书的附件,一并 审批.分期目标本钱不得突破总目标本钱.跨期本钱分摊原那么见?工程本钱分期分摊原那么?附件 九第十二条开发前期准备阶段的本钱实施一区域总部综合治理办公室拓展职能1、须掌握当地报批报建费种类、缴费时间、缴费标准 及其最新变化,及时反响；

18、2、利用各地优惠政策,争取局部减免优惠；3、人防建设争取交纳异地建设费,使地库车位全部成 为可售车位.4、提供当地政府要求的满足实际执行的车位比等报批 条件.5、尽量减少移交物业的种类和面积.二区域总部工程治理部1、根据工程开发方案,编制施工布置平面总图,考虑 分期的开发、展示区位置、临水临电位置,尽量减少迁移. 考虑施工通道与看楼通道和入住通道的交叉,尽量减少迁 移.与市政道路连接的临时道路与总体规划结合,力争局部 或全部永久化.2、考虑施工围墙与广告围挡的结合.3、负责地块到达交地条件的相关事宜.场地内如有拆 迁或障碍物,那么应由一级开发主体单位负责将场地平整至自然地坪范围内.4、负责场地

19、的现状地形测绘,给由方格网,根据设计 方案、基坑支护方案等做好土方平衡方案,在施工过程严格 按土方平衡方案进行现场治理,防止土方二次签证.5、尽量根据可研的方案做详堪,方案假设有微小变化, 可以补勘,尽量不做初勘.三区域总部设计治理部1、设计任务书应经商务治理部等相关部门会签,由项 目本钱部根据批复的经营目标责任书或整体预算及其附件, 给由限额指标.?建造标准?作为设计任务书的附件.2、方案阶段应要求设计单位提供主要材料表及样板. 建筑方案阶段应提供投资估算,建筑扩初阶段应提供设计概 算.景观设计和精装设计方案阶段应提供设计概算.根据营 销治理部开发销售的分期方案,考虑分期验收交付的技术可 行

20、性.3、设计各阶段的成果须经工程本钱部、区域商务治理 部、公司商务治理部等相关部门确认,工程本钱部在设计各 阶段给由本钱估算经区域商务治理部和公司商务治理部审 核,在满足目标本钱的前提下予以确认.商务治理系统依据 设计任务书和此估算对设计各阶段的设计成果进行审核.4、方案设计时应对竖向标高、土方平衡、基坑支护、 地下室布置形式等与现场实际情况进行经济技术方案比拟 论证.5、在建筑初步设计阶段应进行根底、结构和机电方案的经济技术论证.6、通过以下举措保证设计质量,减少因变更及不可预 见因素等导致的费用增加.(1)编制工程规划设计指导书；(2)要求设计方向开发方开具履约保函；(3)设计合同中载明单

21、方造价指标、钢筋和硅含量、 体形系数、墙地比、窗地比、地下室单车位面积等设计限额, 设计图纸质量(尤其是面积偏差)及设计造价约束性奖罚条 款；(4)对总体规划、方案、扩初、施工图等设计成果, 邀请社会专家评审；对大型工程要求设计单位的设计师进驻 现场协调解决施工过程中的设计问题.(5)重点考虑地下室布置形式,设计需有详细的设计 指导细那么.(6)外立面尽量简洁,减少装饰性构件、线条等.(7)非经营性设施或微利设施的设计数量指标限制在 规划、物业治理法规要求范围内.(8)公司产品标准化的要求.(四)区域总部营销治理部1、负责根据销售方案编制具体的推盘方案(详细至楼 栋),考虑分期交楼的可行性.2

22、、负责提供展示区的布置方案,包括售楼处、样板房 的形式(临时或永久),样板房的数量、位置,考虑分期的 情况.可研阶段确认的面积、标准假设需调整,需按全面预算治理方法执行.2、售楼处、样板房尽量结合永久建筑考虑.如果售楼 处、样板房、园林展示区为临时性建筑,尽量布置在代征绿 地内,并考虑回收利用,撤除的本钱总额不得超过工程净利 润的5%3、销售方案含季度根据可研测算执行假设需调整 按全面预算治理方法执行,以保证现金流量表的准确实施, 从而防止借款利息、财务费用的变动.4、费用预算总额与预期销售总额比例关联5、整体工程销售费用按本钱科目和季度当年年度销 售费用按月,根据销售方案排由预算费用方案,以

23、此作为 销售费用限制的依据.6、明确交房标准,防止客户索赔.7、根据工程实际情况,分解前期物业效劳费的使用范 围和标准.五区域总部财务资金部1、负责在30-90天内,提供税务筹划方案,为了满足 税务筹划方案,并对工程建设、合约规划、本钱分摊原那么提 由要求和建议.2、负责细化融资方案,并由具保证融资方案落实和实 施的具体举措.3、根据借款费用的本钱科目和季度当年年度借款费 用按月,根据融资方案排由借款费用方案,以此作为借款 费用限制的依据.假设有调整,按全面预算治理方法调整.4、负责组织综合治理办公室完成治理费用的预算方案.六区域总部综合治理办公室行政人事职能根据治理费用的本钱科目和季度当年年

24、度治理费用按 月,根据工程治理实施方案排由治理费用方案,以此作为 治理费用限制的依据. 假设有调整,按全面预算治理方法调整七区域总部商务治理部1、负责审核工程本钱部提由的设计限额指标和要求, 根据?建造标准?附件七、?交楼标准?附件三审 核设计任务书.2、审核工程公司进行本钱细化和跨期本钱分解指标.八、工程公司本钱部1、工程本钱的细化和跨期本钱分解.2、将?建造标准?、?交楼标准?做为设计任务书的附件进行设计任务书的审核,并给由设计限额指标和具体要 求.第十三条建设阶段的本钱实施一区域总部综合治理办公室拓展职能保证前期报批报建举措真实有效并保证落实,防止因前 期优惠的报批报建政策举措无法落实,

25、造成的本钱增加.二工程公司工程部1、做好施工组织治理,严格按合同及清单,进行投资 治理,减少签证.2、严格执行设计变更审批程序,做好根底资料的收集 整理,包括图片、影像资料,以减少后期施工单位的索赔风3、施工场地如原状地貌土方、管线管网等,那么视 工程量在招标文件中明确处理方式.4、负责提供工程临时用电、用水的容量估算.5、负责工程类合同收发文 OA流程发起处理.三区域总部设计治理部增强设计图纸的质量治理,减少设计变更；负责设计类 合同收发文 OA流程发起处理.四区域总部营销治理部1、严格根据营销费用预算方案执行.2、明确对代理商效劳的奖惩举措,除约定基准效劳费 率外,还应根据销售任务的完成情

26、况,设置浮动费率,并严 格执行.3、选择适合工程定位的整合推广广告公司,不追求广 告公司的知名度.4、根据推广活动和媒介活动的效果分析,谨慎推广活 动和媒介的选择,以匹配工程定位及客户群,不片面追求高 档、不切实际.5、严格执行销售方案和销售费用预算.调整方案必须 同时调整整体销售预算.6、尽量防止客户特殊要求修改交楼标准.7、售楼处、样板房装修方案事先经过论证,一次性到 位,防止返工损失；造价一次性包死；居家示范家具、装饰 用品、生活用品和现场销售设施、 用具,最大程度回收利用8、负责销售类合同收发文 OA流程发起处理.(五)区域总部财务资金部1、按分摊原那么进行财务费用、借款费用、治理费用

27、的 分摊,按月定期与工程本钱部进行本钱台账核对.2、关注政策变化,保证税务筹划举措及融资方案的落 实.(六)区域总部运营治理部1、严格执行审批后的限制价作为招标前提.2、严格执行分标规划.3、招标的本钱治理要求.(1)应从公司合格供给商库中选择投标单位.(2)招标文件和合同应按公司发布的标准模板执行.(3)招标工程必须有审批的限制价.(4)主要材料应进行集采确定价格,并在招标合同中 约定技术标准和供给商选择范围.(5)总包(分包)合同清楚明了,条款全面完整,发 承包双方责任义务明确.合同范围和界面明确,总包效劳费和配合费的内容明 确.场地情况在招标时明确,包含在举措费中以后不予签 证.明确承包

28、工程范围、甲指材料(设备)范围及技术指 标、结算方法；工程取费充分利用市场竞争下调；工程举措费一次性包死,如环保、平安、场地狭小、 赶工等；总包效劳费或配合费、材保费,在合同中约定费率；明确要求承包商承当保修责任和业主合理的质量、工 期索赔；招标或内部议标工程,考虑一定风险费用,尽可能采 用固定总价合同,减少变更费用发生.4、装修装饰、安装工程造价的限制治理(1)在目标造价指标限制范围内,对公共部位及其它 部位大宗装修材料、设备的设计和选用进行招标定价或限价 选材；(2)对质量、工期影响较大的材料(设备)实行甲供 或甲控限价指定品牌；(3)建立长期供给商名录,争取有市场竞争力的“质 优价廉产品

29、；对区域性销售的大宗物资,公司与其形成长 期战略合作关系,实行公司集中采购；(4)对重要公共部位装修及大型设备安装工程通过招 标确定承包商；(5)装修设计方案确定前,设计研发部组织品牌营销 部、工程技术部、商务治理部等相关部门严格审查设计方案 的合理性、实用性、时代性,减少施工过程中的变更调整, 限制方案外费用发生.5、承包合同签订前,工程部组织相关技术人员、监理 审查管网尺寸和合理路径；设计研发部审查环境设计方案是否与社区定位匹配.6、以招标方式确定社区管网、环境工程的以下事项：1甲指材料设备采购及其安装；2社区环境方案；3周界安防等保安设施、方案及施工；7、承包商选择.对水、电、气、通讯、

30、电视等垄断竞争性专业工程方案 和承包商尽量利用市场压低价格,且宜一次性包死.8、合同中暂估价专业工程、材料设备的价格与供给商 确定,应通过初期反响征集方式确定.甲指专业工程、材料设备的价格与供给商确定应根据合 同约定.六区域总部商务治理部1、各工程目标本钱执行治理,本钱预警.2、限制价审核、结算审核.3、合同履约治理、往来文件治理.4、区域内本钱数据库的建立和维护.七工程公司本钱部1、本钱部组织、财务部配合,每月定期根据?动态成 本和合同台账治理表?附件十完成填报.2、工程限制价编制.3、招标文件的商务局部编制,合同草拟,商务标评标、 清标.4、工程本钱数据库的建立、维护和更新.5、严格根据合

31、同约定进行合同履约的监督.第十四条限制价治理1、所有合同在招标或商务谈判前,必须完成限制价审 批.2、在批准的整体预算范围内, 限制价额度超过50万元, 由公司商务治理部审批,小于50万元,由区域总部总经理审批.3、暂估价专业工程、材料设备,按上述限制价额度审 批权限执行.4、限制价审核流程中,申请单位必须附完整的施工图 与施工图审查报告,否那么不予批准.假设住宅工程首期开盘, 确因进度原因需用模拟清单,申请单位向战略治理部申请, 组织专题会进行审批.工程实施过程中,假设更改原施工图设计或配置标准, 申请单位须 采用建造标准调整审批流程,并由其对“边际收益率或引起的本钱 超支负责.第十五条变更

32、、签证治理一定义变更：在非工程类合同中主要指合同变更,是指对合同 中的工作内容做由修改,追加或取消某一项工作；在工程类 合同中主要指对施工图纸和设计文件所表达的设计标准状 态的改变和修改,包含由于设计工作本身的漏项、错误、模 糊等原因而修改、补充原设计的技术资料.签证：主要指合同实施过程中,合同双方或其授权人对完成合同内容外的额外工作及其产生的费用做由书面签字 确认的凭证.二变更、签证审批1、变更、签证通过公司 OA收发文流程进行审批；2、变更、签证确认权限：单项变更费用20万元、单项签证费用5万元的变更签证,由区域或城市公司总经理 审批,报总部商务治理部备案；单项变更费用W20万元、单项签证

33、费用W 5万元由工程公司总经理审批,报区域备案；3、合同实施过程中,本钱增加、更改增加或降低配置标准及设计的变更、费用索赔补偿,必须附公司总 部专业部门同意的专题会议纪要；4、合同执行部门在收到合同合作单位对我司的变更、 签证的“发文,在收到该文后14天内完成收文处理.三变更、签证的生效1、变更、签证经合同双方或其授权人签字盖章；2、一份变更签证只说明一项事情,并有对该事项发生 原因、完成要求时间、地点、期限与质量标准、计价原 那么、费用等关键要素进行详细说明；3、同一合同的变更签证连续编号；4、经过OA流程审批并同意；5、有合同执行部门的完成此项工作的验收合格的报告.四变更、签证的结算1、变

34、更、签证的进入合同结算的条件：变更、签证通 过了公司OA收发文流程审批并同意；是合同当期结算期间发生的变更签证；合同执行报告中该变更、签证已经完成并 验收合格.2、变更、签证计价原那么：1已标价工程量清单或预算书有相同工程的,根据 相同工程单价认定；2已标价工程量清单或预算书中无相同工程,但有 类似工程的,参照类似工程的单价认定；3已标价工程量清单或预算书中无相同工程及类似 工程单价的,根据合理的本钱与利润构成的原那么,按合同约 定进行计价.第十六条结算、竣工验收、交付阶段一区域总部综合治理办公室1、按规定能退回的费用,应由专人及时办理相应款项 回收手续.2、保证报批报建政策的落实,防止本钱增

35、加.3、治理类合同竣工结算资料的收集整理,保证及时、 完整、合格.二工程公司工程部工程类合同竣工结算资料的收集整理,保证及时、完整、合格.三区域总部设计治理部设计类合同竣工结算资料的收集整理,保证及时、完整、合格.四区域总部营销治理部营销类合同竣工结算资料的收集整理,保证及时、完整、合格.五区域总部财务资金部1、负责完成治理费用、借款费用、财务费用分摊和核 算.2、负责整个工程的本钱分摊和核算.六结算1、结算价在合同价范围内,工程公司、区域总部审核, 并由第三方造价咨询机构审核后即可进行最终结算.2、结算价超过合同价且不超过3%由第三方造价咨询机构审核后,上报公司商务治理部审批前方可结算.3、

36、结算价超过合同价 3%寸或单项变更造价超过 100万, 由第三方造价咨询机构审核后,上报公司商务治理部审批 后,签订补充协议后才可结算.第五章工程目标本钱调整第十七条 目标本钱作为工程经营责任书和整体预算的 重要附件内容,目标本钱的调整按全面预算的具体调整方法 执行.第十八条目标本钱调整原那么目标本钱作为整体预算的主要附属指标,经营活动中合 同签订应以目标本钱为上限,合同不容许超目标本钱或者无 目标本钱签订,但在工程运营过程中,根据客观条件的开展 变化,需对目标本钱调整的,依据全面预算治理方法调整, 履行调整审批程序后,可按调整后的目标本钱执行和考核.目标本钱调整的原那么与整体预算调整的原那么

37、一致,如下：一调整不能偏离公司开展战略.二调整方案应当在经济上能够实现最优化.三调整重点应当放在执行中由现的重要的、非正常 的、不符合常规的关键性差异方面.第十九条目标本钱调整条件公司正式下达执行的目标本钱,一般不予调整.在执行 中由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化,致 使目标本钱的编制根底不成立,或者将导致预算执行结果产 生重大偏差的,方可进行预算调整.具体条件如下：一房地产市场需求发生重大变化.二国家土地政策、房地产投资政策、相关税收政策、 宏观调控政策等发生变化,导致公司增减业务范围或经营方 式发生重大变化.三发生突发事件,包括自然灾害和意外事故等,导 致公司、工程整体预算执

38、行受到重大影响.四预算指标不能适应或满足目前的市场、生产、管理要求.五股东会、董事会决策事项引起的预算目标变化.六公司组织、战略调整,例如：由于整体战略开展 的需要,预算责任单元之间进行整合,导致预算主体发生变 动,预算责任单元的业务状况发生重大变化.七由于公司重要经营治理人员变动或重要政策制度 修订的原因,导致治理模式发生重大变化.八客观原因引起的规划条件变化.九其他影响预算目标变化的因素.第二十条目标本钱调整频度工程目标本钱调整原那么上不进行定期调整,考虑到工程 目标本钱的统领作用,在符合调整条件的前提下,根据具体 情况,在调整事项实际发生或预计将要发生时予以调整.第二十一条目标本钱调整授

39、权一公司的目标本钱调整实行逐项审批、逐级审批制 度.二公司战略与运营治理部负责审核各工程整体预算 调整申请,工程整体目标本钱调整随同整体预算调整一并报 审.目标本钱调整授权进行审批：1、如为全口径总本钱三级及以下科目间的调剂,不超 过二级科目金额,由区域总部 /城市公司根据决策程序进行 审批后,报送公司商务治理部备案；2、如为全口径总本钱二级科目间的调剂,不超过一级 科目金额,由区域总部 /城市公司初审后,报送公司商务管 理部组织审批,报送公司全面预算治理办公室备案；3、如为全口径总本钱一级科目间的调剂,不超过总成 本金额,由区域总部/城市公司初审后,报送公司商务治理 部,提请公司全面预算治理

40、办公室专题会议审核,由公司全 面预算治理委员会审批；4、如为总目标本钱的调整,就需调整工程整体预算,由区域总部/城市公司初审后,报送公司全面预算治理办公 室专题会议审核,由公司全面预算治理委员会审议,上报公 司总经理办公会审批.第六章不可预见费第二十一条不可预见费一不可预见费,指工程开发期间可能发生的风险因 素而计取的费用.二不可预见费使用情况：1、工程拍地后政策变化引起的开发本钱增加；2、工程在开发期间,人工、材料上涨超过10喻B分；3、工程根底工程开挖后与勘察报告相差较远,引起基础工程本钱上涨超该项整体预算5荻单项本钱增加100万元以上局部；4、经公司全面预算委员会、总经理办公会批准后使用

41、 的其它情况.三不可预见费使用的审批：不可预见费经公司 OA流程审批后使用.第七章 营销费用治理第二十二条 工程营销费用主要由销售效劳类费用、广 告筹划类费用、物料印刷制作类费用、媒介类费用、推广活 动类费用、促销优惠类、物业效劳费类、其他类费用八大类 别组成,详见附件一.第二十三条 营销费用使用一整体营销费用方案各工程营销费用总额为经批准的工程整体预算中的营销费用,各工程要根据总体营销费用编制销售期内整盘营销 费用使用方案,见附件十一,并报总部品牌营销部批准,以 此作为各个年度营销费用预算的依据,经总部品牌营销部批 准的附件十一作为审批营销费用限制价及结算依据以营销 费用工作联系单审批流程为

42、准,超由经审批的附件十一的 费用制价及结算不得批准.二营销费用方案调整1、营销费用总额调整：工程营销费用总额需调整的按 本方法第五章规定完成调整后,调整营销费用方案,经总部 品牌营销部批准的附件十一作为审批营销费用限制价及结 算依据以营销费用工作联系单审批流程为准；2、营销费用总额不调整,营销费用方案调整：按公司 相关规定调整完成后,经总部品牌营销部批准的附件十一作 为审批营销费用限制价及结算依据以营销费用工作联系单 审批流程为准.三营销费用结算对营销费用进行结算时,区域营销治理部须提交合同执 行报告,内容包括但不限于：1、售楼处包装：实景照片每个物料至少一张；2、印刷物料：印刷实样附入库清单；3、户外发布：实景照片不同时段的实景照片,不少于5张；4、电子平面LED电梯轿厢等发布：实景照片不同时段的实景照片,不少于 5张；5、平面发布：由实际发布内容；6、网络发布：网络截屏及该媒体资源提供的发布证实；7、电视、电台发布：发布时音像资料,及该媒体资源 提供的发布证实及档期频率表；8、直邮：邮寄投递清单；9、活动：活动现场照片应表达合同主要物料及内容；10、该项营销费用使用效比分析.没有执行报告、执行报告不符合本方法要求与超生经审 批的附件十一的营销费用不得进行结算.第二