有限公司信息披露业务流程

1、信息披露业务流程表业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求1定期报告流程1树立公司负未按要求披露信息1.1确定报告时间表。在报告期结检查是否责任、守法和维损害了公司负责束前1周内，董事会秘书与交易所与交易所护公司的股东、任、守法和维护公预约定期报告披露时间，会同计划预约披露债权人及其他司的股东、债权人财务部和会计师事务所制定出定时间，并利益相关人合及其他利益相关人期报告编制和披露时间表。制定报告法权益的公众合法权益的公众公编制和披公司的良好形司的良好形象。露时间象。表。2信息披露真1.2编制报告编制报告实、准确、完整、与复核、及时、公平。审批报告分离3财务报告披未按要求披露信息

2、1.2.1起草报告框架。董事会秘书检查董事露真实、准确、损害了公司负责按照监管机构关于编制定期报告会秘书是完整、公平。任、守法和维护公的最新规定，起草定期报告框架。否根据编司的股东、债权人制定期报及其他利益相关人告的最新合法权益的公众公规定起草司的良好形象。定期报告业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求框架并征求中介机构的意见。4满足监管机财务报告披露不真1.2.2部署报告的编制工作。董事检查是否在每年3构的要求保护实、不准确、不完会秘书组织计划财务部门、仓储部召开定期月、6月、公司、股东、债整、不公平。门、销售部门以及控股子公司等相报告编制9月下旬权人及其他利关部门，在每年

3、3月、6月、9月协调会明召开定期益相关人的合下旬召开定期报告编制协调会；年确定期报报告编制法权益，维护公度报告则在每年12月中旬由公司告编制相协调会；司良好的形象。总会计师组织召开年度财务工作关事项。年度报告决算会议。部署报告编制工作，明则在每年确各相关部门的职责、责任人及联12月中旬络人，下发定期报告框架，以及定由公司总期报告编制和披露时间表。会计师组财务报告披露不真1.2.3完成报告初稿。各相关部门检查是否织召开年实、不准确、不完联络人按总体部署，按时向董事会按期完成度财务工整、不公平。秘书提交所负责内容。各部门负责定期报告作决算会人须以签字方式对提供或传递的初稿。议。部署信息负责，保证提

4、供信息的真实、报告编制准确、完整。各部门联络人负责对工作，明业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求收集的信息做分析型复核,保留工确各相关作底稿。董事会秘书对收集的信息部门的职进行复核、汇总、整理，完成定期责、责任报告初稿。人及联络人，下发定期报告框架，以及定期报告编制和披露时间表。1.3审核报告财务报告披露不真1.3.1完成报告审定稿。公司领导检查公司实、不准确、不完班子成员对定期报告初稿进行审经理班子整、不公平。核，并提出修改意见。对修改内容，成员、董有关部门负责人必须重新复核，并事长是否向董事会秘书提交复核结果。董事审核审会秘书报公司经理班子成员审核、定定期报董事长审定后

5、形成定期报告审定告。稿。在审核过程中，公司经理班子业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求成员可抽查各相关部门的工作底稿。财务报告披露不真1.3.2完成报告审批稿。董事会召检查董事实、不准确、不完开前5日（季度报告）至10日（年会秘书是整、不公平。度报告和半年度报告），董事会秘否按规定书负责将定期报告审定稿送达公向董事会司各位董事审阅。根据董事会的反送审定期馈意见，董事会秘书会同有关部门报告。修改定期报告，报公司经理班子成员、董事长同意，形成定期报告审批稿。1.4审批报告未按要求披露信息1.4.1召开董事会，审议定期报告，检查董事损害了公司负责形成决议文件。召开董事会会议，会是

6、否审任、守法和维护公审议定期报告审批稿。董事会秘书批定期报司的股东、债权人根据董事会意见，对定期报告进行告。及其他利益相关人修改。董事会批准定期报告，董事合法权益的公众公对定期报告签署书面意见并形成司的良好形象。决议文件。未按要求披露信息1.4.2召开监事会，审核定期报告，检查监事损害了公司负责提出书面审核意见。在董事会批准会是否审业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求任、守法和维护公定期报告后，董事会秘书将定期报核定期报司的股东、债权人告批准稿提交监事会审核，监事会告。及其他利益相关人审核后提出书面审核意见。合法权益的公众公司的良好形象。未按要求披露信息1.4.3定期报告经

7、董事长签署后对检查董事损害了公司负责外披露。长是否签任、守法和维护公署定期报司的股东、债权人告。及其他利益相关人合法权益的公众公司的良好形象。1.5发布报告财务报告披露不真1.5.1董事会秘书组织有关人员对检查董事实、不准确、不完定期报告披露稿及相应决议文件会秘书是整、不公平。（含报纸稿、网站披露文件等）进否在对外行复核、校对。发布定期报告前进行复核、校对。财务报告披露不真1.5.2董事会秘书在与交易所预约检查董事业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求实、不准确、不完的时间在中国证监会指定披露信会秘书是整、不公平。息的报刊或网站上披露信息；也可否在预约根据需要在其他报刊或网站

8、上披的时间在露，但必须保证在指定报刊或网站指定的报不晚于非指定报刊或网站披露信刊或网站息且在不同报刊或网站上披露同上披露定一信息的文字一致。期信息。信息披露未满足监1.5.3年度报告应当在每个会计检查董事管的法律法规和深年度结束之日起4个月内中期报会秘书是圳证券交易所的信告应当在每个会计年度的上半年否在按规息披露规则，公司结束之日起2个月内，季度报告应定时间对和董事、监事、总当在每个会计年度前3个月、9个外发布定经理、董秘及财务月结束后的1个月内编制并披露。期报告。负责人受谴责或处公司第一季度报告的披露时间不罚。公司股东、其得早于公司上一年度的年度报告他利益相关人对公披露时间。司或董事、监事、

9、总经理、董秘及财务负责人提起诉讼。未按要求披露信息1.5.4当需变更披露时间时，应在检查董事业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求损害了公司负责约定披露时间前5个交易日向交会秘书是任、守法和维护公易所提出书面申请，陈述变更理否在按规司的股东、债权人由，并明确变更后披露时间。定程序和及其他利益相关人时间提出合法权益的公众公变更披露司的良好形象。时间书面申请。2临时报告流程2.1重大信息内部报告信息披露不真实、2.1.1董事会秘书明确重大信息的检查董事不准确、不完整、范围和内容。重大信息包括董事会秘书是不及时、不公平，会、监事会、股东大会相关信息；否明确重导致公司形象受到独立董事

10、相关信息；深圳证券交大信息的损害，生产经营受易所股票上市规则规定的第9换文和内到影响。章应披露的交易、第10章关联交容。易、第11章其他重大事件。信息披露不真实、2.1.2董事会秘书明确重大信息报检查董事不准确、不完整、告责任人。董事会、监事会、股东会秘书是不及时、不公平，大会相关信息报告责任人为会议否明确重导致公司形象受到召集人；独立董事相关信息报告责大信息报损害，生产经营受任人为独立董事；深圳证券交易告责任业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求到影响。所股票上市规则规定的第9章应披露的交易、第10章关联交易、第11章其他重大事件等相关信息报告责任人为该事项涉及相关部门（比

11、如计划财务部、投资发展部、法律顾问室、物资采购部等）的负人。人。信息披露不真实、2.1.3负有报告义务的报告责任人不准确、不完整、将相关重大信息报告给董事会秘不及时、不公平，导致公司形象受到损害，生产经营受到影响。书。信息披露未满足监2.1.3.1对于需董事会、监事会、检查报告管的法律法规和深股东大会审议的相关重大信息公义务责任圳证券交易所的信司各有关部门根据公司章程、公司人是否按息披露规则，公司信息披露制度等有关规定,将拟提规定时间和董事、监事、总交董事会、监事会、股东大会审议报送董事经理、董秘及财务的议案和相关数据资料经部门负会秘书。负责人受谴责或处责人、提案人、报告责任人签字后，业务目标

12、业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求罚。公司股东、其于董事会、监事会召开30日前，他利益相关人对公于股东大会召开50日前送董事会司或董事、监事、秘书。提交议案的单位须指定联络总经理、董秘及财人，负责审核其提交的相关材料，务负责人提起诉并保留工作底稿备查。讼。信息披露不真实、2.1.3.2对于不需董事会、监事会、检查报告不准确、不完整、股东大会审议的其他重大信息，报义务责任不及时、不公平，告责任人在第一时间将相关信息人是否按导致公司形象受到上报给董事会秘书。规定时间损害，生产经营受报送董事到影响。会秘书。2.2提交议案或信息分析信息披露不真实、2.2.1对于需董事会、监事会、股检查是

13、否不准确、不完整、东大会审议的议案，董事会秘书分按规定确不及时、不公平，析、判断后提出董事会、股东大会定董事导致公司形象受到议案申请（对于提案人直接在股东会、股东损害，生产经营受大会上提出的议案按公司股东大大会及监到影响。会议事规则的规定处理）报请董事事会议长审定；对董事长审定的议案，董案。事会秘书会同有关部门和律师等业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求中介机构与提交议案的部门共同确定工作程序、内容和时间。监事会议案由监事会主席确定。2.2.2对于不需董事会、监事会、检查董事股东大会审议的其他重大信息，董会秘书是事会秘书对上报的重大信息进行否按规定分析和判断是否需要补充、是

14、否符对不需要合披露要求等。董事会秘书需要了董事会、解重大事项的情况时，相关部门股东大会（包括控股子公司）及人员应予以及监事会积极配合和协助，及时、准确、完审议的重整地进行回复，并根据要求提供相大信息进关资料。独立董事的声明、意见及行分析、报告由董事会秘书直接报董事长，判断。由董事长授权并加盖董事会公章后对外发布。2.3编制与审核报告编制报告与复核、审批报告分离信息披露不真实、2.3.1董事会秘书向议案或信息提董事会秘业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求不准确、不完整、供方提供临时报告框架内容要求。书是否向不及时、不公平，议案或信息提供方根据要求按时议案或信导致公司形象受到编

15、写临时报告初稿。董事会秘书会息提供方损害，生产经营受同律师等中介机构对临时报告初提供临时到影响。稿的合规性进行审查，提出修改意报告框架见。内容要求。信息披露不真实、2.3.2公司经理班子成员审核临时检查临时不准确、不完整、报告初稿，并提出修改意见。对修报告初稿不及时、不公平，改内容，有关部门报告责任人须重是否审导致公司形象受到新复核后向董事会秘书提交复核核。损害，生产经营受结果。对于需经董事会、股东大会到影响。审议的由董事会秘书在报经公司经理班子成员和董事长同意后形成临时报告审定稿。2.4审批报告信息披露未满足监2.4.1公司召开董事会对于需经董抽查各部管的法律法规和深事会审议的临时报告的审定

16、稿进门收集、圳证券交易所的信行审议，董事会秘书根据董事会意分析、复息披露规则，公司见对审定稿进行修改。董事会批准核信息的和董事、监事、总临时报告并形成决议文件。工作底业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求经理、董秘及财务稿；检查负责人受谴责或处公司经理罚。公司股东、其班子成他利益相关人对公员、董事司或董事、监事、长的修改总经理、董秘及财意见。务负责人提起诉讼。信息披露未满足监2.4.2公司召开董事会对于需经股管的法律法规和深东大会审议的临时报告的审定稿圳证券交易所的信进行审议，董事会秘书根据董事会息披露规则，公司意见对审定稿进行修改。董事会批和董事、监事、总准临时报告并形成决

17、议文件。董事经理、董秘及财务会批准后，公司召开股东大会审议负责人受谴责或处有关议案，股东大会审议后形成决罚。公司股东、其议文件。他利益相关人对公司或董事、监事、总经理、董秘及财务负责人提起诉讼。业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求信息披露未满足监2.4.3公司召开监事会对于需经监管的法律法规和深事会审议的议案进行审议并形成圳证券交易所的信决议文件。息披露规则，公司和董事、监事、总经理、董秘及财务负责人受谴责或处罚。公司股东、其他利益相关人对公司或董事、监事、总经理、董秘及财务负责人提起诉讼。信息披露不真实、2.4.4对于不需董事会、监事会、不准确、不完整、股东大会审议的其他

18、重大信息，董不及时、不公平，事会秘书将相关临时报告直接上导致公司形象受到报董事长审批形成临时报告审批损害，生产经营受稿。到影响。2.5发布临时报告信息披露不真实、2.5.1对于董事会、监事会审议批检查董事业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求不准确、不完整、准的临时报告由董事会秘书在董会秘书是不及时、不公平，事会、监事会结束后的第一天将董否在规定导致公司形象受到事会决议、监事会决议等临时报告的时间报损害，生产经营受审批稿报送交易所备案登记，并公送交易到影响。布在中国证监会指定信息披露的报刊或网站上，也可根据需要在其他报刊或网站按有关规定进行披露。所。信息披露不真实、2.5.2

19、对于股东大会审议批准的临检查董事不准确、不完整、时报告由董事会秘书在股东大会会秘书是不及时、不公平，结束后当天将股东大会决议和法否在规定导致公司形象受到律意见书等临时报告审批稿报送的时间披损害，生产经营受交易所备案登记，并公布在中国证露临时报到影响。监会指定信息披露的报刊或网站上，也可根据需要在其他报刊或网站按有关规定进行披露。告。信息披露不真实、2.5.3对于不需董事会、监事会、检查董事不准确、不完整、股东大会审议批准的临时报告由会秘书是不及时、不公平，董事会秘书在董事长审批后的第否在规定导致公司形象受到天将临时报告审批稿报送交易的时间披损害，生产经营受所备案登记，并公布在中国证监会露临时报

20、业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求到影响。指定信息披露的报刊或网站上，也可根据需要在其他报刊或网站按有关规定进行披露。告。信息披露未满足监2.5.4对于重大事件除了首次披露检查董事管的法律法规和深义务外，还应持续披露有关重大事会秘书是圳证券交易所的信件（比如公司及其控股股东及其实否及时披息披露规则，公司际控制人存在公开承诺的情况）的露重大事和董事、监事、总进展情况。件的进展经理、董秘及财务负责人受谴责或处罚。公司股东、其他利益相关人对公司或董事、监事、总经理、董秘及财务负责人提起诉讼。情况。信息披露未满足监2.5.5按规定报送的临时报告不符检查董事管的法律法规和深合交易所

21、股票上市规则要求的，会秘书当圳证券交易所的信董事会秘书应当先披露提示性公报送的临息披露规则，公司告，解释未能按照要求披露的原时报告不和董事、监事、总因，并承诺在两个交易日内披露符符合要求业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求经理、董秘及财务合要求的公告。临时报告（监事会时，是否负责人受谴责或处公告除外）应由董事会发布并加盖及时披露罚。公司股东、其董事会公章。提示性公他利益相关人对公告并在规司或董事、监事、定时间披总经理、董秘及财露符合要务负责人提起诉求的公讼。告。3重大信息保密信息披露未满足监3.1所有的信息对外传递工作均应检查所有董事会秘管的法律法规和深交由董事会秘书依法合

22、规进行。董的信息对书收集信圳证券交易所的信事、监事、高级管理人员和其他人外传递工息，包括息披露规则，公司员除非获得董事会的书面授权并作都由董公司内部和董事、监事、总遵守深圳证券交易所股票上市规事会秘书的日常披经理、董秘及财务则及深圳证券交易所上市公司进行，其露信息、负责人受谴责或处公平信息披露指引等有关规定，他人对外监管机构罚。公司股东、其不得向外传递非公开重大信息。披露信息需公司澄他利益相关人对公是否获得清的信司或董事、监事、书面授息、公司总经理、董秘及财权。主动做出务负责人提起诉澄清的信业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求讼。息。信息披露未满足监3.2因工作关系了解到非

23、公开重大检查是否董事会秘管的法律法规和深信息的人员在该信息尚未公开披与因工作书结合公圳证券交易所的信露之前负有保密的义务并应与公关系了解司发展战息披露规则，公司司签订保密协议。公司不得在其内到非公开略、当期和董事、监事、总部刊物和内部网络上刊载非公开重大信息生产经营经理、董秘及财务重大信息。若信息不能保密或已经的人签署情况，制负责人受谴责或处泄漏,公司应立即报告交易所并作保密协定信息披罚。公司股东、其出公告，提示相关信息。议。露常规计他利益相关人对公划，包括司或董事、监事、披露内总经理、董秘及财容、时间、务负责人提起诉方式等。讼。对于监管机构需公司澄清的信息以及公司欲主动澄清的信息，董事会秘书

24、业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求立即制定应急澄清方案。信息披露未满足监3.3公司（包括其董事、监事、高级检查公司管的法律法规和深管理人员及其他代表上市公司的有关人员圳证券交易所的信人员）相关信息披露义务人接受在特定交息披露规则，公司特定对象的调研、沟通、采访等活流活动中和董事、监事、总动，或进行对外宣传、推广等活动是否只以经理、董秘及财务时，不得以任何形式披露、透露或已公开披负责人受谴责或处泄漏非公开重大信息，只能以已公露信息和罚。公司股东、其开披露信息和非公开非重大信息非公开非他利益相关人对公作为交流内容。否则，公司应立即重大信息司或董事、监事、公开披露该非公开重大信

25、息。作为交流总经理、董秘及财内容。务负责人提起诉讼。信息披露未满足监3.4董事、监事、高级管理人员对检查公司管的法律法规和深公司非公开重大信息和公司商业是否与高圳证券交易所的信秘密负有保密的义务并签订保密级管理人息披露规则，公司协议，承诺其不得泄露内幕消息，员签订保和董事、监事、总不得利用内幕消息买入或卖出持密协议。业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求经理、董秘及财务有的公司股票、或建议他人买卖公负责人受谴责或处司股票、或配合他人操纵公司股票罚。公司股东、其交易价格。其对公司和股东负有的他利益相关人对公义务在其辞职报告尚未生效或者司或董事、监事、生效后的合理期间内，以及任期

26、结总经理、董秘及财束后的合理期间内并不当然解除，务负责人提起诉其保密义务在其任期结束后仍然讼。有效，直至该非公开重大信息和公司商业秘密成为公开信息。信息披露未满足监3.5公司可以将非公开重大信息提检查公司管的法律法规和深供给对公司负有保密义务的机构是否与负圳证券交易所的信或个人。上述负有保密义务的机构有保密义息披露规则，公司或个人包括与公司有业务往来的务的机构和董事、监事、总融资方，为公司提供服务的会计或个人签经理、董秘及财务师、律师、投资银行等。公司在向订保密协负责人受谴责或处上述负有保密义务的机构或个人议。罚。公司股东、其提供非公开重大信息前，应由董事他利益相关人对公会秘书核实是否确属必要

27、（必要时司或董事、监事、报董事长审批），并与对方签订保总经理、董秘及财密协议，承诺其因特定的工作关系务负责人提起诉获得的有关公司的重大信息在正业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求讼。式公开披露前完全保密，不得利用内幕消息为自己或他人进行内幕交易，否则，公司不得提供该信息。4投资者关系管理4.1董事会秘书担任投资者关系管检查在投理负责人，公司证券事务代表承办资者关系投资者关系的日常管理工作。董事管理中董会秘书负责协调公司与投资者关事会秘书系，接待投资者来访，回答投资者和证券事咨询向投资者提供公司已披露的务代表是资料。否各司其职。4.2公司努力为中小股东参加股东检查是否大会创造

28、条件，在召开时间和地点努力为中等方面充分考虑便于股东参加。在小股东参条件许可的情况下，可利用互联网加股东大络对股东大会进行直播。会创造条件。4.3公司通过建立公司网站并开设检查是否投资者关系专栏的方式开展投资通过公司者关系活动。公司对公司网站进行网站与投业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求及时更新，并将历史信息与当前信资者进行息以显著标识加以区分，对错误信信息交息及时更正，避免对投资者产生误流。导。公司在网站上开设论坛或设立公开电子信箱，投资者可通过论坛或电子信箱向公司提出问题和建议，公司也可通过论坛或电子信箱回复或解答有关问题。对于论坛或电子信箱中涉及的比较重要的或带普遍

29、性的问题及答复，公司加以整理后在网站的投资者专栏中以显著方式刊载。4.4公司可在定期报告结束后、实检查是否施融资计划或其他公司认为必要在必要时的时候举行分析师会议、业绩说明举行分析会或路演活动。师会议、业绩说明会或路演活动。4.5公司可在认为必要时，就公司检查是否的经营情况、财务状况及其他事项在必要时业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求与投资者、基金经理、分析师等进举行与相行一对一的沟通，介绍公司情况、关人士的回答有关问题并听取相关建议。一对一沟通。信息披露未满足监4.6公司可安排投资者、分析师及检查是否管的法律法规和深基金经理等到公司或募集资金项在现场参圳证券交易所的信目所在地进行现场参观，使参观人观活动中息披露规则，公司员了解公司业务和经营情况，同时使参观者和董事、监事、总应注意避免在参观过程中使参观有机会得经理、董秘及财务者有机会得到未公开的重要信息。到未公开负责人受谴责或处的重要信罚。公司股东、其息。他利益相关人对公司或董事、监事、总经理、董秘及财务负责人提起诉讼。4.7公司设立专门的投资者咨询检查投资电话，咨询电话应由公司证券事务者咨询电代表负责，并保证在工作时间电话话的管理有专人接听和线路畅通。如遇重大是否符合业务目标业务风险控制点监督检查不相容职务/岗位授权及要求事件或其他必要时候，公司开通多要求。部电话回答投资者