XXXX地方政府融资平台相关法律法规

1、地方政府融资平台相关法律法规 目 录 银监会2012年地方政府融资平台贷款风险监管工作会议强调 深化整改 缓释风险 推进地方政府融资平台贷款清理规范工作（2012-3-1） . 2 中国银监会关于于进一步落实实信托公司、金金融租赁公司司地方政府融融资平台清查查工作的通知知（20111-6-288）3 关于地方政府融融资平台贷款款监管有关问问题的说明（2011-6-17） . 10 中国银监会关于于切实做好22011年地地方政府融资资平台贷款风风险监管工作作的通知（2011-3-31） 14 中国银监会关于于加强融资平平台贷款风险险管理的指导导意见（20010-122-16） . 24 中国银监

2、会关于于规范中长期期贷款还款方方式的通知（2010-12-3）27 关于加强当前重重点风险防范范工作的通知知（20100-11-115）. 229 中国银监会办公公厅关于做好好下一阶段地地方政府融资资平台贷款清清查工作的通通知（20110-10-11）36 财政部、国家发发展和改革委委员会、中国国人民银行、中中国银行业监监督管理委员员会关于贯彻彻国务院关于于加强地方政政府融资平台台公司管理有有关问题的通通知相关事项项的通知（22010-77-30） 39 国务院关于加强强地方政府融融资平台公司司管理有关问问题的通知（2010-6-10） 43 关于坚决制止财财政违规担保保向社会公众众集资行为的

3、的通知（20009-111-6）. 447 中国银监会办公公厅关于信托托公司信政合合作业务风险险提示的通知知（20099-4-144） 48 2 银监会20122年地方政府府融资平台贷贷款风险监管管工作会议强强调 深化整改 缓释风险 推进地方政政府融资平台台贷款清理规规范工作（22012-33-1） 近日，中国银监监会召开地方方政府融资平平台贷款风险险监管工作会会议，贯彻落落实中央经济济工作会议、全全国金融工作作会议和银监监会工作会议议精神，总结结2011年平平台贷款清理理规范工作，部部署20122年主要任务务。银监会党党委委员、副副主席周慕冰冰出席会议并并讲话。 会议充分肯定了了地方政府融融

4、资平台贷款款清理规范工工作取得的成成绩。一是立立足于风险缓缓释，推进平平台贷款合同同和还款方式式整改，加强强贷后管理，严严格风险定性性，全面提高高了存量平台台贷款的现金金流覆盖程度度和抵质押有有效性。二是是立足于新贷贷管理，上收收平台贷款审审批权限，制制定更加审慎慎的准入标准准，建立台账账管理体系，全全面完善了平平台贷款审批批与管理机制制。三是立足足于持续监管管，按月监测测平台贷款还还款和整改情情况，按季统统计平台贷款款数据、召开开风险监管联联席会议和信信息联络员会会议、开展有有针对性的现现场检查，全全面健全了平平台贷款的数数据统计和监监测制度。四四是立足于长长效机制建设设，专题汇报报清理规范

5、工工作，核准风风险底数，参参与制定地方方政府性债务务管理政策，全全面推动了地地方政府性债债务管理政策策的持续完善善。 会议指出，在当当前国际金融融危机仍未结结束、世界经经济复苏尚不不明朗、国内内经济增速有有所放缓的形形势下，要全全面客观地认认识地方政府府融资平台贷贷款面临的债债务到期、平平台重组和抵抵质押品价格格波动等风险险和问题，进进一步加强平平台贷款风险险监管，深入入推进清理规规范工作。 会议明确，20012年地方方政府融资平平台贷款风险险监管工作的的指导思想是是，遵循“政策不变、深深化整改、审审慎退出、重重在增信”的原则，坚坚持化解即期期风险与建设设风险管控长长效机制相结结合，坚持处处臵

6、存量风险险与控制新增增贷款相结合合，坚持加强强分类管理与与把控退出风风险相结合，以以缓释风险为为目标，以降降旧控新为重点点，以提高现现金流覆盖率率为抓手，有有效防范平台台贷款风险。 会议提出在保持持政策连续性性和稳定性的的基础上，要要进一步细化化和深化政策策措施，进一一步提高针对对性和前瞻性性，做好六个个方面的具体体工作：一是是加强风险监监测，切实化化解到期贷款款的风险。二二是根据现金金流覆盖程度度及项目建成成达产等情况况，采3 取分类处臵措施施，切实缓释释存量贷款风风险。三是按按照“保在建、压压重建、控新新建”的要求，严严格准入标准准，坚持有保保有压和结构构调整；严格格把握贷款投投向，优先保

7、保证重点在建建项目需求；严格新增贷贷款条件，确确保达到现金金流覆盖、抵抵押担保、存存量贷款整改改和还款资金金落实等方面面的要求。四四是以现金流流覆盖率为抓抓手，严格把把握平台退出出条件，强化化退出类平台台贷款的风险险管控。五是是在原有“名单制”管理的基础础上，对全口口径融资平台台（包含退出出类平台）按按照“支持类、维维持类、压缩缩类”进行信贷分分类。六是明明确职责，强强化监管约束束，对平台贷贷款经营管理理中出现违法法违规问题的的，严格按照照职责规定严严肃追究相关关人员责任。 银监会机关有关关部门、各银银监局相关负负责人，211家全国性银银行相关负责责人参加会议议。 中国银监会关于于进一步落实实

8、信托公司、金金融租赁公司司地方政府融融资平台清查查工作的通知知 （非银发22011115号） 4 5 66 7 8 9 10 关于地方政府融融资平台贷款款监管有关问问题的说明 （银监办发220111191 号 ） 根据2011 年6 月8 日、9 日在廊坊坊召开的“地方政府融融资平台贷款款监管工作会会议”精神，现将将地方政府融融资平台贷款款监管有关问问题说明整理理如下，供各各参会单位参参考： 一、平台定定义 地方政府融融资平台是由由地方政府出出资设立并承承担连带还款款责任的机关关、事业、企企业三类法人人。监管部门门和各银行业业金融机构按按包含退出类类和仍按平台台贷款处理两两大类的全口口径统计平

9、台台贷款。退出出平台整改为为一般公司类类贷款的，银银行可按照商商业化原则自自主放贷，自自担风险责任任；仍按平台台管理的，如如符合条件可可以新增贷款款。 二、新增贷贷款 各银行对平平台贷款要按按照“保在建、压压重建、禁新新建”的总体思路路，将有限的的信贷资源着着重用于生产产经营性的项项目建成完工工和投产上，严严格按照政策策要求管控新新增平台贷款款，以实现全全年“降旧控新”的总体目标标。 （一）可放放贷条件。一一是符合中中华人民共和和国公路法；二是符合国国务院关于加加强国有土地地资产管理的的通知（国国发【20001】15 号），含含有偿还能力力的公租房、廉廉租房、棚户户区改造项目目；三是国务务院审

10、批或核核准的重大项项目；四是对对于符合国家家宏观调控政政策、发展规规划、行业规规划、产业政政策、行业准准入标准、土土地利用总体体规划以及信信贷审慎管理理规定等要求求的融资平台台在建项目贷贷款，其现金金流能够达到全全覆盖要求，资资产负债率不不高于80%，且存量贷贷款已在抵押押担保、贷款款期限、还款款方式、合同同补正等方面面整改合格。 （二）不可贷规规定。一是不不得向银行“名单制”管理系统以以外的融资平平台发放贷款款；二是不得得再接受地方方政府以直接接或间接形式式提供的任何何担保和承诺诺；三是不得得再接受以学学校、医院、公公园等公益性性资产作为抵抵质押品；四四是不得再接接受以无合法法土地使用权权证

11、的土地预预期出让收入入承诺作为抵抵质押。 （三）时点划分分。按照国发发【20100】19 号文要要求，新增贷贷款指20110 年6 月11 30 日之后新新发放贷款。对对于不得向“名单制”管理系统以以外的融资平平台发放贷款款等银监发【2011】34 号文中中明确的政策策要求，以文文件印发时间间为准。对于于文件时点之之前的违规行行为，各银行行要限期进行行整改；对于于时点之后的的违规行为，监监管部门应依依法进行问责责处罚。 （四）对于公路路、保障性住住房新增贷款款的要求。对对于公路行业业贷款，银行行在符合条件件的收费公路路项目上可以以新增贷款，但但不得新增非非收费公路项项目贷款。对对于保障性住住房

12、领域贷款款，必须符合合以下要求：一是仅包括括棚户区改造造、廉租房和和公租房，不不包括其他类类型的保障性性住房，如经经济适用房。二二是贷款期限限原则上不超超过15 年，且且不得设立宽宽限期。三是是严格按照每每半年一次还还本付息要求求偿还贷款本本息，同时在在贷款合同中中新增加交叉叉违约条款，如如未按约定期期限偿还本息息，即中止所所有银行对该该融资平台的的全部贷款支支持。四是借借款人项目资资本金全部到到位，不得使使用银行贷款款、理财、信信托资金作为为项目资本金金。五是各银银行应对贷款款流向和使用用进行严格监监控，一旦发发生挪用，同同样中止所有有银行对该融融资平台的全全部贷款支持持。 三、平台管理 （

13、一）名单制管管理。各银行行应建立符合合自身经营实实际情况的融融资平台“名单制”管理系统，由由银行法人总总行（部）统统一规划，合合理确定融资资平台客户名名单，适时动动态调整，并并向监管部门门备案。不得得向该名单之之外的融资平平台发放贷款款。 （二）集中审批批管理。各银银行应在“名单制”管理基础上上，将平台信信贷审批权限限统一上收至至法人总行（部部），制定相相应的平台贷贷款管理制度度，实行法人人总行（部）统统一审批，并并落实信贷管管理问责机制制。分支机构构无审批权限限，仅承担前前台营销和贷贷后管理职责责。 （三）分类管理理。对于平台台类客户，实实行名单制管管理制度，纳纳入名单制客客户贷款要严严格遵

14、循平台台贷款相关各各项政策，不不得向名单制制管理系统以以外的平台发发放贷款。对对于到期的平平台贷款，一一律不得展期期和以各种方方式借新还旧旧（含跨行）。对对于退出类平平台客户，建建立监测制度度和台账统计计机制，密切切关注整改后后贷款风险情情况，并明确确风险自担，在在原有债权债债务关系不变变的前提下，一一旦因非不可可抗力因素形形成风险，按按照“谁签字谁负负责”原则，严肃肃追究贷款方方的签字人及及相关责任人人的责任。 12 四、平台整改 （一）抵押担保保整改。各银银行应严格执执行担保法法、物权权法、预预算法、银银行业监督管管理法等法法律法规规定定，动态关注注抵质押品的的合法合规性。特别是是对于以政

15、府府承诺担保、以以无合法土地地使用权证的的土地出让收收入承诺、非非专业土地储储备机构以储储备土地（如如土地储备证证）进行抵押押的等，应作作为抵押担保保整改的重点点，及时追加加合法有效足足值的抵质押押品，消除违违规担保的风风险隐患。 (二）贷款期限限整改。各银银行应根据项项目预期现金金流情况和实实际建设期、达达产期及运营营期，合理确确定平台贷款款的期限结构构。项目建成成后，应按照照等额分摊等等审慎原则，每每年至少两次次偿还本金，利利随本清。 （三）还款方式式整改。各银银行应根据借借款人现金流流特点合理确确定贷款还款款方式。对于于整借整还的存量量平台贷款，应应根据平台自自由现金流和和地方政府财财力

16、情况，与与地方政府和和平台客户协协商贷款合同同修订和补充充完善工作，整整改为每半年年一次分期偿偿还、利随本本清，化解集集中还款风险险。对于专业业土地储备机机构的土地储储备贷款，可可在政策规定定的贷款期限限内，在完成成土地一级开开发、招拍挂挂上市后即一一次性偿还贷贷款。对于平平台承建BTT 项目贷款款，可在项目目回购产生现现金流后即一一次性偿还贷贷款。 五、平台退出 （一）退出条件件。满足以下下全部条件的的企业法人类类平台，可以以退出平台贷贷款管理，按按照商业化原原则运作。一一是符合“全覆盖”原则；二是是符合“定性一致”原则；三是是符合“三方签字”原则。同时时，退出类平平台必须是企企业法人，并并

17、已按要求进进行公司治理理、抵押担保保、贷款期限限、还款方式式和贷款利率率等方面整改改，合格后方方可退出。 （二）退出程序序。平台退出出应按照“由牵头行发发起，所有贷贷款人共同参参与，属地银银监局组织协协调（也可根根据实际情况况交由地方银银行业协会组组织）”的程序规范范操作。通过过召开由地方方政府相关部部门、融资平平台、各债权权行及银监部部门共同参与与的联席会议议，集体会商商确定将融资资平台整改为为一般公司类类，并印发联联席会议既要要，由各方遵遵照执行。22011 年年6 月末前，按按借款人属地地原则，将符符合条件的企企业法人类融融资平台统一一组织退出；2011 年6 月末后，如如有符合条件件的

18、融资平台台，可按上述述程序个案研研究，成熟一一家，退出一一家。 13 （三）退出责任任。凡退出平平台管理的，在在原有债权债债务和担保关关系不改变的的前提下，再再出现风险损损失，由借贷贷双方自行承承担。 六、平台现金流流 （一）可以计入入现金流的还还贷资金来源源。一是借款款人自身经营营性收入；二二是已明确归归属于借款人人的专项规费收入；三三是借款人拥拥有所有权和和使用权的自自有资产可变变现价值。其其中，已明确确归属于借款款人的合法专专项规费收入，除车车辆通行费外外，还可以包包括具有法律律约束力的差差额补足协议议所形成的补补差收入，具具有质押权的的取暖费、排排污费、垃圾圾处理费等稳稳定有效的收收入

19、。 （二）不得计入入现金流的还还贷资金来源源。地方政府府提供的信用用承诺、没有有合法土地使使用权证的土土地预期出让让收入（专业业土地储备机机构除外）、一一般预算资金金、政府性资资金预算收入入、国有资本本经营预算收收入、预算外外收入等财政政性资金承诺诺，均不得计计入借款人自自有现金流。 七、平台统计 各监管部门和各各银监局应按按照严格执行行平台贷款统统计制度要求求，按照“银监局报名名单、银行业业机构填贷款款、监管部门门审数据、统统计部门汇报报表”的分工，各各司其职，协协调配合，确确保数据及时时有效报送。其其中，各银监监局应按季确确定平台统计计名单，填报报平台基本情情况、风险定定性（四覆盖盖）结果

20、和退退出平台时间间。各机构主主监管员要按按银监发【22010】338 号文文规定职能和和要求，对照照银监局确定定的平台名单单和定性分类类及时审验核核对，确认无无误后方可点点送统计部。无无论平台退出出与否，各银银监局及各银银行业金融机机构均要按照照报表要求全全面、如实填填列平台名单单及贷款信息息。 八、现场检查 2011 年平平台贷款现场场检查按照属属地原则进行行，由各银监监局、银监分局局组织实施，重重点选取各行行业的平台大大户进行检查查。各季度现现场检查内容容应有侧重：第一季度重重点检查平台台贷款客户的的资产负债、现现金流覆盖等等情况；第二二季度重点检检查已整改为为一般公司类类贷款客户的的合规

21、情况；第三三季度重点检检查平台新增增贷款的合规规情况；第四四季度重点检检查平台类贷贷款的整改情情况。 中国银行业业监督管理委委员会办公厅厅 二一一年六月月十七日印发发 14 中国银监会关于于切实做好22011年地地方政府融资资平台贷款风风险监管工作作的通知 (银监发20011344号) 为贯彻落实国国务院关于加加强地方政府府融资平台工工作管理有关关问题的通知知（国发201019号，以下下简称国发119号文）等等政策要求，银银监会今年将将继续按照“逐包打开、逐逐笔核对、重重新评估、整整改保全”十六字方针针，以降旧控控新为目标，进进一步做好地地方政府融资资平台贷款（以以下简称平台台贷款）风险险监管

22、工作，现现就相关事项项通知如下： 一、严格加强新新增平台贷款款管理 （一）健全“名名单制”管理系统。各各银行应在前前期清理规范范基础上，在在总行及分支支机构层面分分别建立平台台类客户和整整改为一般公公司类客户的的“名单制”信息管理系系统，系统至至少包括企业业法人、事业业法人、机关关法人三类融融资平台的基基本情况及授授信、贷款期期限结构、投投向、风险定定性及还款来来源结构等要要素。有关名名单及风险定定性情况需按按季报送当地地监管部门确确认，并进行行动态调整；各银行间风风险定性存在在差异的，由由监管部门统统一协调认定定。 （二）建立总行行集中审批制制度。各银行行应在“名单制”管理基础上上，将平台贷

23、贷款审批权限限统一上收至至总行。各银银行总行应制制定相应的平平台贷款管理理制度，对纳纳入平台类客客户名单内的的贷款实行总总行统一授信信、全口径监监控和逐笔审审批，并在总总行层面落实实授信管理问问责机制，分分支行仅承担担前台营销和和贷后管理。 （三）严格信贷贷准入条件。各各银行应严格格按照国发119号文规定定，制定平台台贷款的审慎慎准入标准。平平台类客户的的新增贷款，必必须符合中中华人民共和和国公路法、国国务院关于加加强国有土地地资产管理的的通知（国国发200115号，含有有偿还能力的的公租房、廉廉租房、棚户户区改造）、属属国务院核准准或审批的重重大项目等政政策条件。同同时，应最大大限度增加抵抵

24、押担保等风风险缓释措施施，并签订合合法有效的还还贷差额补足足协议。 对于2010年年6月30日前已签签订合同但目目前未完成全全部放款过程程的，必须同同时满足以下下三个条件才才能继续放款款：一是符合合国家宏观调调控政策、发发展规划、行行业15 规划、产业政策策、行业准入入标准、土地地利用总体规规划以及信贷贷审慎管理规规定等要求；二是财务状状况健全，资资产负债率不不高于80%；三是抵押押担保合法合合规足值。 对于符合条件的的新增平台贷贷款，不得再再接受地方政政府以直接或或间接形式为为融资平台提提供的任何担担保和承诺。对对于不符合上上述条件的，一一律不得新增增平台贷款，不不得向“名单制”管理系统以以

25、外的融资平平台发放贷款款，以实现全全年平台贷款款的降旧控新和风风险缓释。 （四）合理确定定贷款期限和和还款方式。各各银行应按照照关于规范范中长期贷款款还款方式的的通知（银银监发2010103号）的的要求，根据据项目预期现现金流情况和和实际建设期期、达产期及及运营期，合合理确定新增增平台贷款的的期限结构和和还款方式。项项目建成投产产后，应按照照等额分摊等等审慎原则，每每年至少两次次偿还本金，利利随本清。 二、全面推进存存量平台贷款款整改 各银行应以平台台客户为单位位，按照额度度、期限、风风险状况等因因素，落实具具体责任人，逐逐户制订整改改计划，有步步骤地推进存存量平台贷款款的资产保全全和风险化解

26、解工作。对于于到期的平台台贷款本息，一一律不得展期期和以各种方方式借新还旧旧。 （一）贷款条件件整改。即使使是授信批准准和各种续建建项目，各银银行均应对照照国家政策和和审慎信贷规规定，全面核核实存量平台台贷款的合同同条款和信贷贷条件，重点点关注借款人人资质是否健健全，项目资资本金比例是是否达标和同同比例到位，各各项审批文件件和手续是否否合法齐全等等，限期采取取整改措施，有有效化解合规规风险和信用用风险。 （二）贷款合同同整改。各银银行应加强贷贷款合同和还还款期限管理理，限期整改改存量平台贷贷款整借整还还、期限过长长、还款来源源不足等问题题。对于整借借整还的存量量平台贷款，应应根据平台自自有现金

27、流和和地方政府财财力情况，与与地方政府和和平台客户协协商贷款合同同修订和补充充完善工作，整整改为分期偿偿还，化解集集中还款风险险；对于还款款来源不足、主主要依靠政府府财政支持的的融资平台，应应积极协调地地方政府和平平台客户协商商补签相关还还款差额补足足协议。 （三）抵押担保保整改。各银银行应严格执执行担保法法、预算算法和银银行业监督管管理法等法法律法规规定定，对于地方方政府及其部部门、机构以以直接或间接接形式提供的的原有担保，应应在充分协商商基础上重新新落实合法的的抵押担保；对于以学校校、医院、公公园等公益性性资产作为抵抵质押品的，应应要求融资平平台以合法的的非公益性资资16 产进行全额臵换换

28、；对于各类类担保公司特特别是地方政政府新设担保保公司应进行行严格的资质质评估，审慎慎估计其实际际担保能力；对于以政府府承诺担保、以以无土地使用用权证的土地地出让收入承承诺、以规划划土地储备（如如土地储备证证）抵押的等等，均应及时时追加合法有有效押品，消消除违规担保保的风险隐患患。 （四）贷后管理理整改。即使使是授信批准准和各种续建建项目，各银银行均应加强强贷款发放时时再次审查和和支付管理，严严格执行“三个办法、一一个指引”。在贷款发发放后，应针针对融资平台台所属行业及及经营特点，动动态掌握各种种影响偿债能能力的风险因因素，及时采采取提前收贷贷、追加担保保等风险化解解措施。各银银行应建立季季度贷

29、后管理理机制，以平平台客户为单单位，按季考考察撰写贷后后管理报告，至至少每半年实实地深入检查查一次，写出出相应情况的的半年管理报告，统统一纳入平台台名单管理信信息系统。银银团贷款牵头头行或代理行行应履行银团团贷款的贷后后管理职责，按按时完成贷后后管理报告并并分送各银团团成员行，分分别纳入本行行平台名单管管理信息系统统。 三、切实强化平平台贷款的规规制约束 （一）强化监管管约束。各监监管部门应在在指导和协调调各银监局工工作的同时，加加大条线工作作力度，指导导和督促各银银行总行对全全系统每半年年进行一次有有针对性的风风险检查，每每次自查覆盖盖面不得低于于平台贷款总总额的50%，并于自查查结束后30

30、0日内报本行行董事会及相相关风险管理理委员会审阅阅，批准后报报送对口监管管部门。20011年检查查报告应于77月末和20112年1月末前报送送。同时要督督促各银行总总行做好以下下五项工作：一是加强平平台贷款“名单制”管理，确保保与各银监局、各各银行分支机机构核对一致致；二是上收收平台贷款审审批权限，并并严格制定全全行统一的平平台贷款准入入标准；三是是严格按照银银监会统计信信息系统要求求，核实各项项数据，及时时准确上报；四是对平台台贷款进行准准确的五级分分类，监测和和防控不良贷贷款；五是按按照关于加加强融资平台台贷款风险管管理的指导意意见（银监监发2010110号，以以下简称指指导意见）的的要求

31、，根据据平台贷款自自有现金流覆覆盖四分类情情况，严格按按照100%、140%、250%和300%计算算信贷资产风风险权重。 （二）强化合规规约束。各银银行应切实落落实“三个办法、一一个指引”等信贷风险险管控要求，针针对信贷评审审、合同、支支付、抵押、信信贷资产转让让、集中度等等违规问题，重重点强化贷款款项目资本金金管控、贷款款担保管理、协协议管理、支支付管理和贷贷后管理，切切实提高按照照贷款新规走走款的比重。 17 （三）强化统计计约束。各银银行应建立健健全平台贷款款的统计台账账管理制度，将将平台贷款管管理纳入日常常管理和监管管统计体系。按按照关于开开展地方政府府融资平台贷贷款台账调查查统计的

32、通知知（银监办办发2010338号）的的要求，对平平台贷款信息息进行按季统统计报送，确确保数据统计计的全口径、准准确性和一致致性，实现实实时监测、分分类管理、动动态调整，为为信贷决策提提供客观依据据。各监管部部门和各银监监局应按照平平台贷款统计计制度要求，各各司其职，协协调配合，确确保数据及时时有效报送。 （四）强化质量量约束。对于于融资平台严严重资不抵债债、到期不能能足额归还贷贷款本息、出出现债务重组组及违反贷款款集中度管理理要求等情况况的，银行应应及时按照指指导意见等等规定要求下下调五级分类类等级，并相相应增提拨备和采取取清收处臵措措施，以促进进平台贷款风风险的早期暴暴露和早期化化解。对于

33、因因非不可抗力力因素造成不不良的，按照照“谁签字谁负负责”原则，严肃肃追究贷款行行行长（即三三方签字中贷贷款方的签字字人）及相关关责任人的责责任。 （五）强化拨备备约束。各银银行应根据指指导意见要要求，对平台台贷款的拨备备覆盖率和贷贷款拨备率均均不得低于贷贷款拨备的平平均水平。对对于短期内因因客观限制确确实难以提足足的，须制订订分年补提计计划，确保尽尽快补足，期期间应按新资资本监管协议议对资本作相相应扣减。 （六）强化资本本约束。各银银行应根据指指导意见要要求，真实、客客观、及时地地反映和评价价平台贷款风风险状况。针针对全覆盖、基基本覆盖、半半覆盖和无覆覆盖平台贷款款，自20111年一季度度起

34、做到分别别按照1000%、140%、250%和300%计算算贷款风险权权重，发挥资资本约束作用用。 四、统一实施平平台贷款现场场检查 （一）检查组织织。20111年平台贷款款现场检查按按照属地原则则进行，由各各银监局、银银监分局负责组组织实施，凡凡涉及到平台台贷款的相关关监管处科室室均要参加。属属于异地平台台贷款的要按按借款人属地地监管原则，由由借款人所在在地银监局（分分局）一并组组织检查，必必要时可提请请贷款行所在在地监管部门门参加。检查查方案由银监监会银行一部统统一制订，其其他监管部门门可不再另行行组织检查。检检查中如需要要进一步协调调，请与相关关监管部门联联系。 （二）检查方式式。201

35、11年平台贷款款现场检查统统一采取报表表分析和大户户检查相结合合的方式进行行。由各银监监局、银监分局局在汇总分析析平台贷款季季度报表的基基础上，188 以单户融资平台台的全部表内内外授信及其其银行为检查查对象，每季季至少各选择择一个辖内平平台大户进行行现场检查。 （三）检查周期期。20111年平台贷款款现场检查按按季进行。各各银监局分别别于4月末、6月末、9月末和12月末前将将每季检查报报告以省局为为单位合并汇汇总，报送银银监会。 （四）检查内容容。各银监局、银银监分局应重点点选取公路、码码头、机场等等行业大户进进行检查，各各季度现场检检查内容要有有侧重。 第一季度：重点点检查截至22010年

36、末末平台贷款余余额最大客户户。检查内容容包括：一是是地方政府融融资平台资产产负债情况，是是否存在资不不抵债等；二二是地方政府府融资平台贷贷款资金使用用情况，包括括用途和投向向是否合规，资金使用用效益等；三三是20100年6月至12月底、20111年1月1日后新增贷贷款情况；四四是现金流覆覆盖的划分认认定情况；五五是落实原定定整改计划情情况等。 第二季度：重点点检查截至22011年3月末已整改改为一般公司司类贷款余额额最大客户。检检查内容包括括：一是现金金流是否为全全覆盖；二是是抵押担保是是否合法有效效；三是是否否符合退出平平台贷款管理理的退出条件件；四是各贷贷款行是否重重新评估客户户风险及债项

37、项风险；五是是公司治理是是否健全，资资本金是否真真实到位，运运营是否规范范正常等情况况。 第三季度：重点点检查20111年上半年年新增平台贷贷款最大客户户（若与第一一季度检查对对象相同，则则检查贷款增增量第二大的的客户）。检检查内容包括括：一是是否否符合前述新新增贷款准入入条件；二是是是否仍有地地方政府担保保；三是涉及及各贷款行审批批权限是否已已上收至总行行；四是是否否合理确定贷贷款期限和还还款方式、是是否签订差额额补足协议弥弥补还款资金金缺口；五是是贷款资金使使用情况，用用途和投向是是否符合贷款款新规等。 第四季度：重点点检查截至22011年9月末平台贷贷款整改变化化最大客户（若若与第一、三

38、三季度检查对对象相同，则则依次顺延）。检检查内容包括括：一是项目目条件是否整整改合规；二是抵押押担保是否整整改合规，是否对无无效担保进行行追加和臵换换；三是是否否针对整借整整还、期限过过长、还款来来源不足等贷贷款合同问题题进行整改；四是是否建建立贷后管理理机制并按季季形成贷后管管理报告。 五、严格监测“整改为一般般公司类贷款款”的风险 19 （一）严格退出出条件。满足足以下全部条条件的公司法法人类平台贷贷款，银行可可整改为一般般公司类贷款款，并按照商商业化原则运运作：一是符符合“全覆盖”原则，即各各债权银行对对借款人的风风险定性均为为全覆盖；二二是符合“定性一致”原则，即各各债权银行均均同意整

39、改为为一般公司类类贷款；三是是符合“三方签字”原则，即各各债权银行均均已就平台风风险定性和整整改措施与融融资平台及地地方政府相关关部门达成一一致，并通过过三方签字（地地方政府相关关部门、融资资平台及各债债权银行）进进行确认。对对于本通知知印发前已已整改为一般般公司类并按按商业化原则则运作的贷款款，各银行应应重新逐一审审定是否为公公司法人且满满足上述三项项退出条件；不合要求但但此前已纳入入一般公司类类的贷款，各各银行应重新新将其归入平平台贷款管理理，于20111年6月末前完成成。 （二）有序组织织退出。在三三方签字完成成后，由最大大债权行将借借款人现金流流计算、三方方签字等文件件报送至平台台所在

40、地监管管部门，由银银监局、银监监分局按月对对现金流测算算的准确性、三三方签字等情情况进行审查查，并于审查查通过后有序序组织平台贷贷款退出。退退出时间、方方式由各地监监管部门自行行确定。 （三）明确风险险自担。对于于已整改为一一般公司类、进进行商业化运运营的贷款，各各银行应按照照审慎信贷要要求进行管理理，在原有债债权债务关系系不变的前提提下，信贷风风险由借贷双双方承担，如如出现风险只只追究贷款人人责任。 （四）健全台账账统计。各银银行及银监局局应建立对整整改为一般公公司类贷款的的台账统计机制，密密切关注整改改后贷款情况况，进行持续续跟踪、动态态监测。各银银监局应督促促各银行严查查公司资本金金是否

41、真实到到位，还款来来源是否充足足，抵押担保保是否合规，运营是否否规范正常等等情况，确保保风险可控。 （五）审慎评估估新增贷款风风险。对于整整改为一般公公司类贷款的的新增债务，各各银行应按照照“三个办法、一一个指引”等审慎信贷贷规定重新评评估客户风险险及债项风险险，对借款人人情况、还款款来源、担保保情况等进行行审查，全面面评价风险因因素，重点审审查和监测现现金流覆盖程程度的动态变变化。各银监监局应严格监监测该类贷款款新增债务是是否存在集中中度违规、是是否仍存在财财政违规担保保等问题。 六、依法加大平平台贷款问责责处罚力度 各银行应建立平平台贷款风险险及其管控的的问责机制。各银监局应通过现场检查和

42、非现场监管，及时发现银行在平台贷款经营活动中的各种违法违规违纪问题，并严格按照法律法规规定，采取问责高管、限制准入、暂停业务、处以罚款等方20 式，严肃追究出出现问题的贷贷款发放机构构及相关责任任人的责任。 （一）严肃查处处违规担保贷贷款问题。凡凡是以地方各各级政府及其其所属部门和和主要依靠财财政拨款的经经费补助事业业单位以直接接或间接形式式提供担保，以以学校、医院院、公园等公公益性资产作作为抵质押品品，以政府承承诺担保、无无土地使用权权证的土地出出让收入承诺诺和规划土地地储备（如土土地储备证）作作为抵押的贷贷款，均属违违反物权法法、担保保法、银银行业监督管管理法的行行为。一经查查实，应按照照

43、银行业监监督管理法第第三十七条、第第四十六条、第第四十八条以以及关于进进一步推进改改革发展 加强风险防防范的通知（银银监发201114号）规定定，对问题机机构和高级管管理人员进行行严格处罚。 （二）严肃查处处违规发放平平台贷款问题题。凡是存在在未按国发119号文等规规定制定平台台贷款审慎信信贷标准、违违规发放平台台贷款，向“名单制”管理系统以以外的平台发发放贷款，以以及将不符合合平台贷款退退出条件的贷贷款划为一般般公司类贷款款等问题的，均均属于违反审审慎经营规则则的行为。一一经查实，应应按照银行行业监督管理理法第三十十七条、第四四十六条、第第四十八条，商商业银行法第第七十四条，金金融违法行为为

44、处罚办法第第十六条以及及关于进一一步推进改革革发展 加强风险防防范的通知规规定，对问题题机构和高级级管理人员进进行问责处罚罚。 （三）严肃查处处提供虚假文文件资料问题题。凡是存在在未按照要求求按季全口径径准确、及时时报送平台贷贷款信息，或或存在弄虚作作假、瞒报误误报等问题，未未按要求建立立平台名单管管理信息系统统并按季向监监管部门报送送名单及风险险定性情况等等问题的，均均属违反统统计法、银银行业监督管管理法、商商业银行法、银银行业监管统统计管理暂行行办法等法法律法规的行行为。一经查查实，应按照照银行业监监督管理法第第四十六条、第第四十七条、第第四十八条，商商业银行法第第七十五条、第第八十条，金

45、金融违法行为为处罚办法第第十二条，银银行业监管统统计管理暂行行办法第三三十六条、第第三十八条规规定对问题机机构和高级管管理人员进行行问责处罚。 （四）严肃查处处阻碍监管问问题。凡是不不按监管部门门协调的意见见进行平台贷贷款自有现金金流覆盖分类类划分，不按按照要求开展展平台贷款检检查，以及对对监管部门现现场检查过程程不配合的，均均属违反银银行业监督管管理法、商商业银行法关关于拒绝或阻阻碍非现场监监管或者现场场检查的行为为。一经查实实，应按照银银行业监督管管理法第四四十六条、第第四十八条，商商业银行法第第七十五条、第第七十七条、第第七十八211 条规定对问题机机构和高级管管理人员进行行问责处罚。

46、（五）严肃查处处违反审慎经经营规则问题题。凡是对到到期平台贷款款作展期和借借新还旧，或或未按照要求求计算风险权权重、足额提提取拨备、准准确进行风险险分类，或未未将平台贷款款审批权限统统一上收至总总行，或未按按照要求合理理确定新增平平台贷款期限限结构和还款款方式，以及及未按照贷款款新规等信贷风险险管控要求加强平平台贷款合规规管理等问题题的，均属违违反贷款风风险分类指引引（银监发发200754号）、商商业银行集团团客户授信业业务风险管理理指引、商商业银行资本本充足率管理理办法、关关于规范中长长期贷款还款款方式的通知知（银监发发2010103号）、关关于加强融资资平台贷款风风险管理的指指导意见（银银

47、监发2010110号）、“三个办法、一一个指引”等规定的行行为。一经查查实，应按照照银行业监监督管理法第第三十七条、第第四十六条、第第四十八条和和“三个办法”的有关规定定对问题机构构和高级管理理人员进行问问责处罚。 请各银监局将本本通知转发至至辖内银监分分局和有关银银行业金融机机构。 二一一年三月月三十一日 附件： 名词解释 1、地方政府融融资平台：本本通知中中地方政府融融资平台是指指由地方政府府出资设立并并承担连带还还款责任的机机关、事业、企企业三类法人人，不含由中中央政府直接接投资设立的的部门和机构构。 2、十六字方针针：是指按照照国发19号文规定定，对平台贷贷款所采取的的“逐包打开、逐逐

48、笔核对、重重新评估、整整改保全”清理规范方方针。 2.1 逐包打打开：指要将将贷款包内的的每笔贷款一一一对应到合合格的项目，甄甄别贷款包的的潜在风险，确确实存在合规规性问题和风风险问题的，要要采取相应保保全措施。 2.2 逐笔核核对：指对融融资平台公司司贷款进行逐逐笔核实查对对，从借款主主体、担保主主体、贷款管管理等方面查查找贷款存在在的风险和问问题。 2.3 重新评评估：指重新新评估贷款对对应的项目的的合规性和可行性性，项目的效效益性以及还还款来源的充充足性和持续续性，项目资资本金的可靠靠性，项目融融资需求的合合理性，项目目资金使用的的真实性等方方面存在的风风险和问题，确确保项目债务务水平与

49、还款款水平相匹配配。 2.4 整改保保全：指针对对自查发现的的风险和问题题，在制度建建设、项目合合规性、22 贷款管理、操作作流程、还款款来源、抵押押担保等方面面采取的整改改保全措施。按按照“规范退出、保保全分离”的原则，对对于清理规范范后自身具有有稳定的经营营性现金流，能能够全额偿还还贷款本息且且符合一般商商业公司经营营性质的融资资平台公司，银银行应将该类类公司的贷款款整体纳入一一般公司类贷贷款进行管理理；对于清理理规范后自身身具有一定的的经营性现金金流，能够部部分偿还贷款款本息的融资资平台公司，银银行应采取补补充完善合同同手续、增加加新的借款主主体和担保主主体等整改保保全措施，强强化还款约

50、束束，将其中规规范后满足一一般公司类贷贷款条件的贷贷款从融资平平台公司贷款款中剥离，纳纳入一般公司司类贷款管理理。 3、六步走：指指银监会2010年对对平台贷款清清理规范工作作所采取的“分解数据、四四方对账、分分析定性、汇汇总报表、统统一会谈、补补正检查”六个步骤工工作安排。 3.1 分解数数据：指各监监管部门将22010年上上半年各法人人机构自查的的平台贷款有有关数据分解解到各银监局。各银监局再将将有关数据分分解到各机构构的地区分支支机构，组织织各地区分支支机构按照要要求逐户建立立台账，落实实整改保全措措施。对存在在异地贷款的的机构，在各各地区设有分分支机构的，由由机构总部协协调到当地分分支

51、机构代为为统计；当地地无分支机构构的，由总部部协调当地银银监局代为统统计。 3.2 四方对对账：指各银银行分别与地地方政府融资资平台、地方方政府、各地地分支机构、各银监局就当地平台贷款的有关数据进行核对，确保数据准确，避免空白或重复统计，做到账账一致、账实一致、账表一致。 3.3 分析定定性：指各银银行和各银监监局按照“全覆盖、基基本覆盖、半半覆盖、无覆覆盖”的标准对平平台贷款划分分风险类别。有有关数据经各各机构认定后后，各机构提提出处臵方案案，明确牵头头银行。 3.4 汇总报报表：指统一一汇总全国数数据，建立融融资平台贷款款的全明细（融融资平台名称称、组织机构构代码、贷款款证编码）、全全口径

52、（企业业法人、事业业法人、机关关法人）、全全行业（土地地储备中心类类、交通运输输类、开发区区、园区类、城城市投资建设设类、国有资资产管理公司司类及其他）、全全层级（省级级、市级、县县级）等全国国银行业金融融机构平台贷贷款报表体系系。 3.5 统一会会谈：指各省省根据平台贷贷款清查结果果，由各银监监局组织，各各地银行业协协会协调辖内内银行与地方方政府相关部部门及各平台台进行会谈，敲敲定风险定性性情况，确定定平台贷款整整改处臵方案案，并形成会会谈纪要，交交由地方政府府相关部门、银银23 监局、平台及银银行四方备案案。具体分工工方面，按照照平台贷款余余额孰大的原原则，推定最最大债权行为为组长，牵头头

53、组织各债权权机构与地方方政府、融资资平台公司会会谈商定整改改保全和分类类处臵方案，推推定第二大债债权行为副组长，配配合组长具体体实施会谈工工作。 3.6 补正检检查：指各银银监局按照属属地原则对平平台贷款清理理整改落实工工作，重点包包括台账的完完整性、整改改的有效性、项项目合规性、还款来来源的充足性性、贷款合同同的合理性等等情况进行专专项现场检查查。对统计分分类不准、整整改措施不力力、监管要求求不落实、没没有对贷款合合同进行补充充订正等问题题，严肃查处处，严格追究究。 4、借款人自有有现金流：本本通知中中包括经营性性现金流，自自有资产变现现价值（自身身拥有土地使使用权证的土土地处臵收入入、自身

54、拥有有的已办理过过户手续的上上市公司股权权分红和股权权转让和其他他资产等）和和已明确归属属借款人的专专项规费收入（如如车辆通行费费）。 5、风险定性：本通知中中风险定性是是指按照借款款人自有现金金流覆盖全部部应还债务本本息的比例，对对平台贷款划划分“全覆盖、基基本覆盖、半半覆盖、无覆覆盖”的风险类别别。 5.1 全覆盖盖：全覆盖是是指借款人自自有现金流量量占其全部应应还债务本息息的比例达1100%（含含）以上。 5.2 基本覆覆盖：基本覆覆盖是指借款款人自有现金金流占其全部部应还债务本本息的比例达达70%（含）至至100%之间间。 5.3 半覆盖盖：半覆盖是是指借款人自自有现金流占占其全部应还

55、还债务本息的的30%（含）至至70%之间。 5.4 无覆盖盖：无覆盖是是指借款人自自有现金流占占其全部应还还债务本息的的30%以下。 6、分类处臵：指银行业金金融机构根据据平台贷款特特征和自有现现金流等情况况，对平台贷贷款采取的整整改为一般公公司类、保全全分离为公司司类、清理回回收和仍按平平台贷款处理理四类处臵方方式。 6.1 整改为为一般公司类类贷款：是指指经核查评估估和整改后，已已具备商业化化贷款条件，各各债权银行对对借款人的风风险定性均为为全覆盖且均均同意整改为为一般公司类类贷款，各债债权银行均已已就平台风险险定性和整改改措施与融资资平台及地方方政府相关部部门24 达成一致，完成成三方签

56、字，并并经借款人所所在地银监部部门确认后，整整体转化为一一般公司类贷贷款进行管理理的贷款。 6.2 保全分分离为公司类类贷款：是指指经核查评估估和整改后，部部分贷款有望望达到商业化化贷款条件，即即自身具有一一定的经营性性现金流、能能够部分偿还还贷款本息的的，通过项目目剥离、公司司重组、增加加新的借款主主体和担保主主体，经验收收合格后，按按“达标一笔分分离一笔”的原则，将将其从平台贷贷款中分离为为一般公司类类的贷款。 6.3 清理收收回：是指拟拟直接收回的的贷款。 6.4 仍按平平台处理的贷贷款：是指除除以上三种处处臵方式外，仍仍纳入地方政政府融资平台台贷款管理的的贷款。 6.5 平台贷贷款：本

57、通通知中平台台贷款是指以以地方政府融融资平台为借借款主体，且且暂不具备商商业化运营条条件，仍按平平台贷款管理理的贷款。上上述保全分离离为公司类、清清理回收类和和仍按平台处处理类贷款均均属此类。 7、地方政府担担保：本通通知中地方方政府担保是是指地方各级级政府及其所所属部门、机机构和主要依依靠财政拨款款的经费补助助事业单位，以以财政性收入入、行政事业业等单位的国国有资产，或或其他任何直直接、间接形形式为平台融融资行为提供供的担保。其其中“直接、间接接形式为融资资平台公司提提供担保”包括但不限限于下列各种种形式：为融融资平台公司司融资行为出出具担保函；承诺在融资资平台公司偿偿债出现困难难时，给予流

58、流动性支持，提提供临时性偿偿债资金；承承诺当融资平平台公司不能能偿付债务时时，承担部分分偿债责任；承诺将融资资平台公司的的偿债资金安安排纳入政府府预算；以规规划中的土地地未来出让收收入为还款承承诺。 中国银监会关于于加强融资平平台贷款风险险管理的指导导意见 （银监发220101110号） 各银监局，各政政策性银行、国国有商业银行行、股份制商商业银行、金金融资产管理理公司，邮储储银行，各省省级农村信用用联社，银监监会直接监管管的信托公司司、企业集团团财务公司、金金融租赁公司司： 近年来，银银行业金融机机构(以下简称金金融机构)为支持地方方经济发展，比比较集中地发发放了地方政政府融资平台台公司(指

59、由地方政政府及其部门门或机构、所所属事业单位位等通过财政政拨款或注入入土地、股权权等资产设立立，具有政府府公益性项目目投融资功225 能，并拥有独立立企业法人资资格的经济实实体)贷款，对加加强地方基础础设施建设以以及应对国际际金融危机冲冲击发挥了积积极的作用，但但在贷款风险险管理上也暴暴露了一些薄薄弱环节。为为有效防范融融资平台公司司贷款(含各类授信，以以下简称融资资平台贷款)风险，根据据国务院关关于加强地方方政府融资平平台公司管理理有关问题的的通知(国发2011019号号)的相关要求求，现就加强强融资平台贷贷款风险管理理提出如下指指导意见： 一、严格落实贷贷款“三查”制度，审慎慎发放和管理理

60、融资平台贷贷款 (一)金融机构应应严格执行财财政部 发展改革委委 人民银行 银监会关于于贯彻落实国国务院关于加加强地方政府府融资平台公公司管理有关关问题的通知知相关事项的的通知(财预201104122号)，建立符合合国家宏观调调控政策和产产业政策的融融资平台贷款款发放和管理理制度，统筹筹考虑融资平平台公司整体体偿债能力及及贷款项目本本身偿还贷款款本息的能力力后发放贷款款。 (二)金融机构应应按照固定定资产贷款管管理暂行办法法、流动动资金贷款管管理暂行办法法、项目目融资业务指指引等信贷贷审慎管理规规定，结合融融资平台贷款款的特点，分分别对融资平平台公司及贷贷款项目按照照贷前调查、贷贷时审查和贷贷