重点税源网上直报操作手册-课件

重点税源网上直报

操作手册企业专用重点税源网上直报

操作手册企业专用1一、登录一、登录2点击“办税中心”下的“纳税申报”，进入“北京地税综合服务管理信息系统”的登录界面

点击“办税中心”下的“纳税申报”，进入“北京地税综合服务管3在“用户名方式”中，用户要“输入7位计算机代码+数字0”作为登录的用户标识，再输入正确的登录密码后，点击“登录”按钮采用CA证书方式的用户请点击“证书方式”下的“点击此处”进入证书登录页面进行登录在“用户名方式”中，用户要“输入7位计算机代码+数字0”作为4成功登录后，点击页面中的“网上纳税服务”模块，展开“网上纳税申报”节点，点击“重点税源网上录入财务报表”

成功登录后，点击页面中的“网上纳税服务”模块，展开“网上纳税5二、选择任务二、选择任务6登录直报服务器，页面中显示了需要填报的重点税源任务，并显示出了每个报表任务的类型和最后发布日期。由于在重点税源报表服务器上可能存在多年的重点税源任务，因此，在填报数据之前，请确定所选择的是正确的任务登录直报服务器，页面中显示了需要填报的重点税源任务，并显示出7进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期前有二个图标，分别表示已上报数据是否通过审核、已上报数据是否被上级税务机关锁定。如果数据没有通过审核，则“状态”栏中的图标以表示；如果审核通过，则用表示。表示已上报数据还未被上级机关锁定，用户可更改服务器上的数据；图标表示当前用户数据已被锁定，此单位不能再向服务器上报数据，即不能更改服务器上的数据。进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期前有二个图标8三、确认报表期三、确认报表期9在填报数据前首先必须要明确填报数据所属的报表期。所示页面中，列出了当前任务中已填报数据的报表期，并列出了当前报表期。当前报表期表示当前所处的报表时期，当前报表期显示的月份是根据电脑的机器时间来确定的。已填报报表期表示已上报过数据的报表期。确认报表期后即可选择“在线填报”进行数据录入。在填报数据前首先必须要明确填报数据所属的报表期。所示页面中，10四、录入数据四、录入数据11（一）下载及安装插件（一）下载及安装插件12如果您是第一次使用本系统，系统会提示下载插件

如果您是第一次使用本系统，系统会提示下载插件13如果插件下载失败，系统会出现提示，请您点击最上面的文字提示部分如果插件下载失败，系统会出现提示，请您点击最上面的文字提示部14选择“安装ActiveX控件”即可安装插件选择“安装ActiveX控件”即可安装插件15用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器中，选择IE的菜单：工具->Internet选项->安全->自定义级别用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器中，选择16将ActiveX控件和插件下的“下载已签名的ActiveX控件”设置为“提示”，“运行ActiveX控件和插件”设置为“启用”，另外也可将“重置自定义设置”中重置为“安全级－中”或更低级别

将ActiveX控件和插件下的“下载已签名的ActiveX控17如果安装了类似“3721上网助手”等控件屏蔽工具，可将IE工具栏上的上网助手设置为“不拦截当前站点插件”。为避免出现其他问题，请您在系统管理员或计算机专业人员的协助下进行下载安装插件和更改IE设置的工作。

如果安装了类似“3721上网助手”等控件屏蔽工具，可将I18（二）数据录入（二）数据录入19在线插件安装成功后，系统将从服务器上下载报表任务，并在IE窗口中打开报表任务在线插件安装成功后，系统将从服务器上下载报表任务，并在I20选择要输入数据的表元，则表元里会出现一个闪动的输入提示符，即可以直接用键盘输入数据了，另外，键盘的方向键可以移动录入焦点。在填报其他报表数据时，用户可点击页面下侧的报表标签切换报表。

选择要输入数据的表元，则表元里会出现一个闪动的输入提示符，即21当重新修改录入已上报数据时，如果数据没有被锁定，则可以重新修改已上报的数据；如果上级已锁定当前数据，则在线填报时系统会出现上面的提示框，用户不能再修改数据。如果要修改已锁定的数据，必须由上级税务机关解锁后，才能重新修改数据。当重新修改录入已上报数据时，如果数据没有被锁定，则可以重新修22数据单位的录入标准

信息表：23-29项“统计指标”均以系统提示的数量单位进行录入，不保留小数位。税收表：税率项按百分位录入，如：实际税率为18%的应在报表中反映为18；除税率外的指标项均以“万元”为单位并且保留两位小数（四舍五入）录入，如：实际值为1234567.89元的应在报表中反映为123.46万元。工业产品表：产品数量项按相应产品计量单位取整数位录入；销售收入和销售额项以“万元”为单位取整数位录入；税额项以“万元”为单位并保留两位小数录入。财务表：各指标项均以“万元”为单位并保留两位小数录入。房地产表：面积项以“平方米”为单位取整数位录入；其他指标单位为“万元”并保留两位小数录入。

数据单位的录入标准信息表：23-29项“统计指标”均以系统23五、审核数据五、审核数据24（一）自动审核（一）自动审核25当保存数据、计算报表、汇总以及切换报表时系统都会自动检查当前报表的数据是否正确，如果存在没有通过审核的数据，则弹出上面所示对话框。此时系统并不强行要求用户立即更正，选【否】可以继续其它的操作当保存数据、计算报表、汇总以及切换报表时系统都会自动检查当前26如果选【是】，系统将在报表的下侧显示错误信息窗口，罗列错误信息，每一错误信息由所在报表代号和相应的审核提示信息组成，企业可根据错误信息提示进行修改

如果选【是】，系统将在报表的下侧显示错误信息窗口，罗列错误信27（二）手动审核（二）手动审核28自动审核只能审核当前表的表内公式，如果需要审核所有报表进行表内表间审核，请选择工具栏按钮下拉菜单中的【审核所有报表】来完成，如果未通过审核，系统也将在报表的下侧显示错误信息窗口，罗列错误信息自动审核只能审核当前表的表内公式，如果需要审核所有报表进行表29当选中审核结果列表中的某一条目时，与该条目相关的表元（错误相关表元）将会用红色醒目显示标记出来，方便用户定位修改。（如果是合理性审核，则出错表元以黄色显示）与审核相关的表元审核提示当选中审核结果列表中的某一条目时，与该条目相关的表元（错误相30双击审核结果列表中的某一条目时可以看到当前出错信息对应的审核公式

双击审核结果列表中的某一条目时可以看到当前出错信息对应的审核31（三）变长表审核（三）变长表审核32工业产品表和房地产表是变长表。变长表是一张行数不固定的报表，其审核与行列数据固定的基本表的审核不同。当录入完一行数据后，如果该行数据不符合审核关系，此数据行中将会划一红线，表示此行数据没有通过审核

工业产品表和房地产表是变长表。变长表是一张行数不固定的报表，33要查看变长表的详细审核信息，可在报表区域中选定某一未通过审核的数据行，点击鼠标右键，在所示菜单中选择“审核当前行”，系统将在变长表窗口中显示审核提示信息

要查看变长表的详细审核信息，可在报表区域中选定某一未通过审核34上报数据前，点击菜单栏上【审核】旁的下拉箭头▼，选择“审核所有报表”，确认所有报表审核无误后即可上报数据

上报数据前，点击菜单栏上【审核】旁的下拉箭头▼，选择“审核所35审核信息解读

审核信息名称解释：XXB：信息表B1：税收表B2：工业产品表B3：财务表B4：房地产表指标项代码为列号+项号，如：D3表示D列的第3项指标XXB企业基本信息必须填写！（D19<>null）|(IsHZ())

解读:信息表错误，D列第19项指标是必填项，但企业未填报XXB企业全部从业人员月平均工资应小于等于20万!左边：***右边：***左右差额：***D24<=D23*20

解读:信息表错误，左边是由信息表24项工资额除以23项职工人数计算的实际值，右边是由系统规定的工资上限20万元与信息表23项的乘积计算的标准值，若企业发放的职工月平均工资的确大于20万元的标准值，须在情况说明中注明原因

审核信息解读审核信息名称解释：36审核信息解读B1适用税率只能填33%或27%或18%,不允许填其他税率!或适用税率只能填30%或24%或15%,不允许填其他税率!

解读:税收表中企业所得税税率的填写决定于信息表第4项“工商登记注册类型”和第11项“企业所得税缴纳方式”的选择，非“上报上级公司预缴企业所得税”的企业，内资企业的企业所得税税率应在33%、27%和18%中进行选择，外资合资企业应在30%、24%和15%中进行选择

B1期初未缴税额=上期期末未缴税额!

解读:税收表中23、37、52项的“期初未缴税额”应与上期报表27、41、56项的“期末未缴税额”的数据是对应相同的B3折旧占固定资产原值(价)的10%以上，是否正确?请核实.左边：***右边：***左右差额：***解读:财务表错误，左边是财务表“累计折旧”项填报的实际值，右边是由系统规定的折旧率10%与“累计折旧”项的乘积计算的标准值，若实际值大于标准值，须在情况说明中注明原因

审核信息解读B1适用税率只能填33%或27%或18%,不37六、上报数据六、上报数据38所有报表审核通过后，点击菜单栏上的【上报】按钮，将数据上报到服务器。如果在上报时发现网络连接中断，请选择【上报】按钮旁下拉箭头▼中的【保存到本地磁盘】，将数据上报到磁盘；网络连接正常后，选择【装入本地数据】将保存至磁盘中的数据装入后，再上报至服务器。注意：由于系统本身不支持自动保存功能，建议在上报数据前先将数据保存到本地磁盘，避免数据丢失或重复填报。

所有报表审核通过后，点击菜单栏上的【上报】按钮，将数据上报到39附注：网上操作助手

2007年《重点税源监控企业报表说明》、《网上直报快速指南》的电子文档和《重点税源企业网上直报操作》的演示文稿均发布在西城区地方税务局的网站上，具体浏览方法是：1、登录http://xicheng.tax861.，进入西城区地方税务局网站；2、点击“真情服务”下“专题栏目”中的“更多>>”，进入专题栏目；3、点击专题栏目左侧的“财务报表操作说明”，既可看到上述3个文件，点击进入浏览内容。

附注：网上操作助手2007年《重点税源监控企业报表说明》、40非常感谢大家对我们工作的支持！预祝各位春节愉快！！！猪年大吉！！！非常感谢大家对我们工作的支持！预祝各位春节愉快41重点税源网上直报

操作手册企业专用重点税源网上直报

操作手册企业专用42一、登录一、登录43点击“办税中心”下的“纳税申报”，进入“北京地税综合服务管理信息系统”的登录界面

点击“办税中心”下的“纳税申报”，进入“北京地税综合服务管44在“用户名方式”中，用户要“输入7位计算机代码+数字0”作为登录的用户标识，再输入正确的登录密码后，点击“登录”按钮采用CA证书方式的用户请点击“证书方式”下的“点击此处”进入证书登录页面进行登录在“用户名方式”中，用户要“输入7位计算机代码+数字0”作为45成功登录后，点击页面中的“网上纳税服务”模块，展开“网上纳税申报”节点，点击“重点税源网上录入财务报表”

成功登录后，点击页面中的“网上纳税服务”模块，展开“网上纳税46二、选择任务二、选择任务47登录直报服务器，页面中显示了需要填报的重点税源任务，并显示出了每个报表任务的类型和最后发布日期。由于在重点税源报表服务器上可能存在多年的重点税源任务，因此，在填报数据之前，请确定所选择的是正确的任务登录直报服务器，页面中显示了需要填报的重点税源任务，并显示出48进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期前有二个图标，分别表示已上报数据是否通过审核、已上报数据是否被上级税务机关锁定。如果数据没有通过审核，则“状态”栏中的图标以表示；如果审核通过，则用表示。表示已上报数据还未被上级机关锁定，用户可更改服务器上的数据；图标表示当前用户数据已被锁定，此单位不能再向服务器上报数据，即不能更改服务器上的数据。进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期前有二个图标49三、确认报表期三、确认报表期50在填报数据前首先必须要明确填报数据所属的报表期。所示页面中，列出了当前任务中已填报数据的报表期，并列出了当前报表期。当前报表期表示当前所处的报表时期，当前报表期显示的月份是根据电脑的机器时间来确定的。已填报报表期表示已上报过数据的报表期。确认报表期后即可选择“在线填报”进行数据录入。在填报数据前首先必须要明确填报数据所属的报表期。所示页面中，51四、录入数据四、录入数据52（一）下载及安装插件（一）下载及安装插件53如果您是第一次使用本系统，系统会提示下载插件

如果您是第一次使用本系统，系统会提示下载插件54如果插件下载失败，系统会出现提示，请您点击最上面的文字提示部分如果插件下载失败，系统会出现提示，请您点击最上面的文字提示部55选择“安装ActiveX控件”即可安装插件选择“安装ActiveX控件”即可安装插件56用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器中，选择IE的菜单：工具->Internet选项->安全->自定义级别用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器中，选择57将ActiveX控件和插件下的“下载已签名的ActiveX控件”设置为“提示”，“运行ActiveX控件和插件”设置为“启用”，另外也可将“重置自定义设置”中重置为“安全级－中”或更低级别

将ActiveX控件和插件下的“下载已签名的ActiveX控58如果安装了类似“3721上网助手”等控件屏蔽工具，可将IE工具栏上的上网助手设置为“不拦截当前站点插件”。为避免出现其他问题，请您在系统管理员或计算机专业人员的协助下进行下载安装插件和更改IE设置的工作。

如果安装了类似“3721上网助手”等控件屏蔽工具，可将I59（二）数据录入（二）数据录入60在线插件安装成功后，系统将从服务器上下载报表任务，并在IE窗口中打开报表任务在线插件安装成功后，系统将从服务器上下载报表任务，并在I61选择要输入数据的表元，则表元里会出现一个闪动的输入提示符，即可以直接用键盘输入数据了，另外，键盘的方向键可以移动录入焦点。在填报其他报表数据时，用户可点击页面下侧的报表标签切换报表。

选择要输入数据的表元，则表元里会出现一个闪动的输入提示符，即62当重新修改录入已上报数据时，如果数据没有被锁定，则可以重新修改已上报的数据；如果上级已锁定当前数据，则在线填报时系统会出现上面的提示框，用户不能再修改数据。如果要修改已锁定的数据，必须由上级税务机关解锁后，才能重新修改数据。当重新修改录入已上报数据时，如果数据没有被锁定，则可以重新修63数据单位的录入标准

信息表：23-29项“统计指标”均以系统提示的数量单位进行录入，不保留小数位。税收表：税率项按百分位录入，如：实际税率为18%的应在报表中反映为18；除税率外的指标项均以“万元”为单位并且保留两位小数（四舍五入）录入，如：实际值为1234567.89元的应在报表中反映为123.46万元。工业产品表：产品数量项按相应产品计量单位取整数位录入；销售收入和销售额项以“万元”为单位取整数位录入；税额项以“万元”为单位并保留两位小数录入。财务表：各指标项均以“万元”为单位并保留两位小数录入。房地产表：面积项以“平方米”为单位取整数位录入；其他指标单位为“万元”并保留两位小数录入。

数据单位的录入标准信息表：23-29项“统计指标”均以系统64五、审核数据五、审核数据65（一）自动审核（一）自动审核66当保存数据、计算报表、汇总以及切换报表时系统都会自动检查当前报表的数据是否正确，如果存在没有通过审核的数据，则弹出上面所示对话框。此时系统并不强行要求用户立即更正，选【否】可以继续其它的操作当保存数据、计算报表、汇总以及切换报表时系统都会自动检查当前67如果选【是】，系统将在报表的下侧显示错误信息窗口，罗列错误信息，每一错误信息由所在报表代号和相应的审核提示信息组成，企业可根据错误信息提示进行修改

如果选【是】，系统将在报表的下侧显示错误信息窗口，罗列错误信68（二）手动审核（二）手动审核69自动审核只能审核当前表的表内公式，如果需要审核所有报表进行表内表间审核，请选择工具栏按钮下拉菜单中的【审核所有报表】来完成，如果未通过审核，系统也将在报表的下侧显示错误信息窗口，罗列错误信息自动审核只能审核当前表的表内公式，如果需要审核所有报表进行表70当选中审核结果列表中的某一条目时，与该条目相关的表元（错误相关表元）将会用红色醒目显示标记出来，方便用户定位修改。（如果是合理性审核，则出错表元以黄色显示）与审核相关的表元审核提示当选中审核结果列表中的某一条目时，与该条目相关的表元（错误相71双击审核结果列表中的某一条目时可以看到当前出错信息对应的审核公式

双击审核结果列表中的某一条目时可以看到当前出错信息对应的审核72（三）变长表审核（三）变长表审核73工业产品表和房地产表是变长表。变长表是一张行数不固定的报表，其审核与行列数据固定的基本表的审核不同。当录入完一行数据后，如果该行数据不符合审核关系，此数据行中将会划一红线，表示此行数据没有通过审核

工业产品表和房地产表是变长表。变长表是一张行数不固定的报表，74要查看变长表的详细审核信息，可在报表区域中选定某一未通过审核的数据行，点击鼠标右键，在所示菜单中选择“审核当前行”，系统将在变长表窗口中显示审核提示信息

要查看变长表的详细审核信息，可在报表区域中选定某一未通过审核75上报数据前，点击菜单栏上【审核】旁的下拉箭头▼，选择“审核所有报表”，确认所有报表审核无误后即可上报数据

上报数据前，点击菜单栏上【审核】旁的下拉箭头▼，选择“审核所76审核信息解读

审核信息名称解释：XXB：信息表B1：税收表B2：工业产品表B3：财务表B4：房地产表指标项代码为列号+项号，如：D3表示D列的第3项指标XXB企业基本信息必须填写！（D19<>null）|(IsHZ())

解读:信息表错误，D列第19项指标是必填项，但企业未填报XXB企业全部从业人员月平均工资应小于等于20万!左边：***右边：***左右差额：***D24<=D23*20

解读:信息表错误，左边是由信息表24项工资额除以23项职工人数计算的实际值，右边是由系统规定的工资上限20万元与信息表23项的乘积计算的标准值，若企业发放的职工月平均工资的确大于20万元的标准值，须在情况说明中注明原因

审核信息解读审核信息名称解释：77审核信息解读B1适用税率只能填33%或27%或18%,不允许填其他税率!或适用税率只能填30%或24%或15%,不允许填其他税率!

解读:税收表中企业所得税税率的填写决定于信息表第4项“工商登记注册类型”和第11项“企业所得税缴纳方式”的选择，非“上报上级公司预缴企业所