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文档简介

工会财务内控管理制度合我单位工作实际制定本制度。一、会计岗位责任制度1规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记报表和其它会计资料。4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。5二、出纳岗位责任制度1现金、银行存款业务。2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。4、严把“收支关”。对各项支付手续要认真复核。三、货币资金、银行支票管理制度1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银3002个人劳（3）（4）（7）3间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。4不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。5做到日清月结，帐款相符。6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。7、银行支票和印签必须分人保管，严禁集中一人身上。8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金报声明作废。四、工会费用支出报销审批制度1、实行“一支笔”审批制度。预算内一般性开支由主议研究决定后，由主管领导审批。2原始凭证必须内容完整。必须盖有开票单位的“发票专用章”或财务专用章，大小写额必须一致，不得涂改、挖补、刮擦。原始凭证有错误的，如金（2）购买物品或接受劳务须（3）附件要齐全。应附清单的必需附清单。3有经办人签字，大型开（2）（3）（4）出纳复核后办理付款手续。对于原始凭证不合法、内容不完整、

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