第3章保险的基本原则

会计学1第3章保险的基本原则4、损失补偿原则3、近因原则2、最大诚信原则1、保险利益原则第三章保险的基本原则第1页/共62页第一节保险利益原则一、保险利益概述（PrinciplesofInsurableInterest)二、财产保险合同的保险利益三、人身保险合同的保险利益四、保险利益的转移和消灭第2页/共62页（一）保险利益的概念投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。一、保险利益概述第3页/共62页（二）保险利益确立的要件第4页/共62页（三）保险利益原则的含义保险利益原则是保险运行中的基本原则，它的本质内容是投保人以其所具有保险利益的标的投保,否则,保险人可单方面宣布合同无效；当保险合同生效后,投保人或被保险人失去了对保险标的的保险利益，则保险合同随之失效；当发生保险责任事故后，被保险人不得因保险而获得保险利益额度以外的利益。第5页/共62页（四）保险利益的法律效力及意义1.能有效防止赌博（toPreventGambling);2.可以减少道德风险（toReducemoralHazard);3.可以限制保险的赔偿金额（toMeasuretheLoss)。第6页/共62页二、财产保险合同的保险利益（一）狭义财产保险的保险利益（二）责任保险的保险利益（三）信用保证保险的保险利益第7页/共62页（一）狭义财产保险的保险利益１.财产所有人对其财产有保险利益２.抵押权人、质权人对抵押、出质的财产具有保险利益３.财产受托人或保管人对所保管的财产具有保险利益４.合同产生的保险利益第8页/共62页（二）责任保险的保险利益3.各类产品经营者，如制造商、销售商等。第9页/共62页（三）信用保证保险的保险利益1.债权人对债务人的信用具有保险利益，可以投保信用保险。2.债务人可按照债权人的要求投保自身信用的保险，即保证保险。第10页/共62页三、人身保险的保险利益投保人以自己的寿命或身体为标的投保人身保险，任何人对自己的寿命或身体具有保险利益。根据我国《保险法》规定，投保人对其配偶、子女、父母以及有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员和近亲属具有保险利益。除以上人外，《保险法》还规定：“被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。”第11页/共62页四、保险利益的转移、消灭和适用时限（一）保险利益的转移（二）保险利益的消灭（三）保险利益的适用时限第12页/共62页（一）保险利益的转移1.转让。除海上货物运输保险外的财产保险，通常都规定，如果投保人或被保险人将标的物转让他人而未取得保险人的同意或批注，则保险合同的效力终止。3.破产。在财产保险中，被保险人破产，保险利益转移给破产财产的管理人和债权人。２.继承。国际上大多数国家的保险法规定，在财产保险中投保人或被保险人死亡，其继承人自动获得被继承财产的保险利益。保险合同继续有效，直至合同期满。第13页/共62页（二）保险利益的消灭财产保险人身保险在财产保险中，保险标的的消灭，保险利益即消灭。在人身保险中，被保险人因合同除外责任规定的原因死亡均构成保险利益的消灭。第14页/共62页（三）保险利益的适用时限财产保险人身保险财产保险中大多要求从订立到履行合同全过程都必须具有保险利益，但海洋运输货物保险不要求投保时必须具有保险利益，只要求在损失发生时具有保险利益。人身保险仅要求订立合同时具有保险利益第15页/共62页案例分析保险利益案例外地游客来上海旅游，在游览完东方明珠电视塔后，出于爱护国家财产的动机，自愿交付保险费为电视塔投保，问保险公司是否予以承保？第16页/共62页案例分析王某2001年为其公公老张投保，指定受益人是张某的孙子小张，保险费按月从王某工资中扣缴。缴费1年后，王某离婚，法院判决小张由张某抚养。离婚后王某仍自愿按月从自己工资中扣缴这笔保险费，从未间断。2003年4月23日被保险人老张某病故，于是王某向保险公司申请给付保险金。与此同时，张某提出被保险人老张是他父亲，指定受益人孙子小张又是由他抚养的，应由他作为监护人领取这笔保险金。王某则认为投保人和缴费人都是她，而且她是受益人小张的母亲，也是合法的监护人，这笔保险金应由她领取。第17页/共62页第二节最大诚信原则一、最大诚信原则的含义

（PrincipleofUtmostGoodFaith)二、规定最大诚信原则的原因三、最大诚信原则的内容第18页/共62页一、最大诚信原则的含义保险合同当事人双方订立保险合同及在合同的有效期内，应依法向对方提供影响对方作出是否缔约及缔约条件的全部实质性重要事实，同时绝对信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方,可以以此为理由宣布合同无效或不履行合同的约定义务或责任，还可以对因此而受到的损害要求对方予以赔偿。第19页/共62页二、规定最大诚信原则的原因1.保险经营的特殊性2.保险合同的附和性3.保险合同的射幸性第20页/共62页三、最大诚信原则的内容（一）告知（Disclosure)（二）保证（Warranty)（三）弃权与禁止反言（Waiver&Estoppel)第21页/共62页1.保险人告知的含义保险人在订立保险合同时，应当向投保人说明保险合同条款内容，特别是免责条款。所谓重要事实一般是指对保险人决定是否承保或以何条件承保起影响作用的事实，它影响保险人决定是否接受投保人的投保和确定收取保险费的数额。第22页/共62页保险人告知的形式明确列示明确说明保险人只需将保险的主要内容明确列明在保险合同之中，即视为已告知投保人。保险人不仅应将保险的主要内容明确列明在保险合同中，还必须对投保人进行正确的解释。第23页/共62页2.投保人的告知投保人的告知：指在保险合同订立前、订立时及在合同期内，投保人对已知或应知的与危险和标的有关的实质性重要事实据实向保险人作出口头的或书面的申报。第24页/共62页投保人告知的形式询问回答告知无限告知询问告知是投保人仅就保险人对保险标的或者被保险人的有关情况提出的询问如实告知；凡保险人知道或应当知道的情况，保险人未询问的，投保人无需告知。无限告知是法律上不对告知的内容作具体规定，只要实际上与保险标的的风险状况有关的重要事实，投保人都有告知的义务。第25页/共62页（二）保证保证是指保险人要求投保人或被保险人在保险期间对某一事项的作为或不作为或某种状态的存在与不存在作出许诺。第26页/共62页保证的表现形式明示保证ExpressWarranty默示保证ImpliedWarranty第27页/共62页保证事项是否已经存在承诺保证AffirmativeWarranty确认保证PromissoryWarranty第28页/共62页（三）弃权与禁止反言弃权，是指双方当事人任何一方放弃在保险合同中可以主张的某种权利。禁止反言，是指一方当事人放弃了合同中可以主张的权利，日后不得再重新主张这种权利。

最大诚信原则中的弃权和禁止反言主要是为了规范保险人的行为。第29页/共62页（四）违反最大诚信原则的处理1、告知的违反及处理2、违反保证的处理第30页/共62页1.投保方未履行或者违反告知义务的法律后果投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务，保险人有权解除保险合同，并对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或给付保险金的责任，不退保险费。投保人因过失未履行如实告知义务的，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同，未告知事实对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的，保险人有权解除保险合同，并不退还保险费。第31页/共62页2.保险人未履行告知义务的后果对于保险人来说，保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立合同时未履行责任免除明确说明义务，该保险合同责任免除条款无效，即自保险合同成立时起对投保人不产生效力。第32页/共62页违反保证的处理保证是保险合同的基础，被保险人或投保人违反保证，保险合同得以成立的依据就失去了。被保险人违反保证，不论是否有过失，亦不论是否给保险人带来损害，保险人均可解除合同，并不负赔偿责任，除人寿保险外一般也不退还保险费。如果是属于被保险人方面的原因，未履行保证义务的，保险人自其违约之日起不负赔偿责任，也不退还保险费；如果是由于不抗力的原因使被保险人不能履行保证义务的，保险人可解除合同也可修改保证条件，增收保险费以继续承保。

第33页/共62页第三节近因原则一、近因原则的含义（PrincipleofProximateCause)二、近因原则的具体运用第34页/共62页近因的含义近因是指在风险和损害之间，导致损害发生的最直接、最有效、起决定作用的原因。例：暴风引起电线杆倒塌，电线短路引起火花，火花引燃房屋，从而导致财产损失。暴风电线杆倒塌火花房屋燃烧财产损失第35页/共62页一、近因原则的含义近因原则的含义是：在风险与保险标的的损害关系中，如果近因属于承保风险，保险人应负赔偿责任；如果近因属于除外风险或未保风险，则保险人不负赔偿责任。第36页/共62页二、近因原则的具体运用（一）致损的原因只有一个（二）致损的原因有两个或两个以上１.两个或两个以上原因同时发生２.两个或两个以上原因连续发生各原因均为保险风险，保险人负赔偿责任。前因和后因均为不保风险，保险人不负责任。前因为不保风险，后因为承保风险，保险人不负责任。前因为保险风险，后因为不保风险，保险人负赔偿责任。第37页/共62页二、近因原则的具体运用

３.两个或两个以上原因间断发生间断发生的原因都是保险风险，没有除外风险或未保风险介入，保险人对各个原因所致损失均负责赔偿。间断发生的原因中有除外风险或未保风险介入，若除外风险和未保风险发行在承保风险前，保险人的责任自承保风险造成的损失开始负责；若除外风险或未保风险发生在承保风险之后，保险人对损失的责任只负责到除外风险和未保风险介入之前。第38页/共62页案例分析某人在行走时，因心脏病发作跌倒死亡，其生前投保了人身意外伤害险，保额1万元；单位为他投保了团体人身险（既保意外又保疾病）保额5000元。这样他的家属可领取多少保险金？为什么？如果此人是遇车祸死亡，事后肇事司机赔偿给他5万元，死者家属又可领取多少保险金？肇事司机的赔款又如何处理？为什么？第39页/共62页第四节损失补偿原则一、损失补偿原则的含义

（PrincipleofIndemnity)

二、损失补偿的范围和方式三、损失补偿原则的派生原则（一）代位原则（二）分摊原则第40页/共62页一、损失补偿原则的含义补偿原则是指当保险标的发生保险责任范围内的损失时，通过保险赔偿，使被保险人恢复到受损前的经济现状，但不能使其因损失而额外受益。补偿原则包含三层意思：

1.无损失则无补偿，补偿须以损失的发生为前提；

2.保险人所补偿的损失只能是保险责任范围内的损失，即由于保险事故造成的保险标的的损失；

3.保险赔偿以补偿实际损失为限。

第41页/共62页（一）损失补偿的范围：是被保险人遭受的实际损失，主要包括保险事故发生时保险标的的实际损失、合理费用和其他费用。（二）损失补偿原则的补偿限制（三）保险人可以选择赔偿方式二、损失补偿原则的范围和方式第42页/共62页（一）损失补偿原则的补偿限制一辆汽车投保时按市价确定保险金额为9万元，发生保险事故时的市场价为7万元，保险人只赔偿7万元。１.以实际损失为限。第43页/共62页（一）损失补偿原则的补偿限制某一房屋投保时按市场价值确立保险金额为20万元，发生保险事故全损，全损时的市场价为25万元，被保险人的实际损失虽然为25万元，但保险人只能按保险金额20万元赔偿。2.以保险金额为限第44页/共62页（一）损失补偿原则的补偿限制３.以被保险人对保险标的具有的保险利益为限第45页/共62页损失补偿原则不适用范围定值保险重复保险不适用第46页/共62页（二）保险人可以选择赔偿方式保险人对被保险人实施的补偿行为主要有三种方式：赔偿方式支付现金修复第47页/共62页三、损失补偿原则的派生原则（一）代位原则（二）分摊原则第48页/共62页代位原则代位原则是指保险人依照法律或保险合同约定，对被保险人所遭受的损失进行赔偿后，依法取得向对财产损失负有责任的第三者进行追偿的权利，或取得被保险人对保险标的的所有权。（一）代位求偿（二）物上代位第49页/共62页（一）代位求偿是指在财产保险中，保险标的发生保单承保风险造成的保险事故，且事故是由第三者责任造成的，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。第50页/共62页代位求偿权的构成要件保险标的的损害发生必须是由于第三者的行为引起。被保险人必须对第三者享有赔偿请求权保险人须已先行赔付保险金第51页/共62页行使代位追偿权的时间

根据我国及国外保险法的规定：代位追偿权的行使应以保险人的赔付为先决条件，即保险人在没有赔付以前无权行使代位追偿权，只有在赔付之后才可享有代位追偿。一般保险公司在支付赔款时，都要求被保险人签具“收款及权益转让书”（ReceiptandSubrogationForm)。第52页/共62页代位追偿权限保险人在代位追偿中仅享有被保险人对第三者可以享有的权益，但不能超过保险人赔付的金额。保险人追偿到的金额若小于或等于赔付金额，全归保险人；若追回金额大于赔付金额，则超出部分应偿还给被保险人。第53页/共62页对被保险人过错行为的惩罚在保险人向被保险人赔偿之前，被保险人豁免了第三者的赔偿责任，被保险人也无权向保险人索赔，保险人不承担赔偿责任或相应扣减保险赔偿金。保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利，该行为无效。第54页/共62页（二）物上代位我国《保险法》第四十四条规定：“保险事故发生后，保险人已支付了全部保险金额，并且保险金额相等于保险价值的，受损保险标的的全部权利归于保险人。”第55页/共62页物上代位的相关规定物上代位产生的基础---对保险标的作推定全损的处理物上代位权的取得---委付取得保险人在物上代位中的权益范围

——已支付全部保额，保险金额=保险价值，受损的保险标的全部归保险人；

——保险金额＜保险价值，保险人按保险金额与保险价值的比例取得受损保险标的部分权利；保险人在处理标的物时所得的利益如果＞赔偿金额,则归保险人。第56页/共62页物上代位案例分析甲公司以FOB贸易价格条件进口一批玉米，与承运人A船运公司签订运输合同，甲为保障该批货物的安全，又与保险公司B签订了海上货物运输保险，投保险种为一切险，双方约定保险金额为102万美元。后货物在海上运输途中遭遇意外，货物遭到海水湿损，货损比例为40%，损失十分惨重。经勘查，近因是由于船舶仓盖严重腐烂，稍遇一般大浪就导致海水的大量涌入，属于船舶不适航，承运人不能享受运输合同所规定的免责条款，必须承担违反运输合同的赔偿责任。而由于甲已就该批货物向B投保了一切险，海水湿损属于保险单承保的范围。所以甲根据保险合同向保险人索赔，求得利益的补偿。假设保险合同规定有