章财政目标与公选择

第三章财政目标和公共选择财政目标公共选择理论一、财政目标效率：人们在生产中投入和产出之间的比例关系。最优的效率标准一般以帕累托最优来表达。公平：如何对一个社会所能够提供的产品和服务进行更合理的分配，以使更多社会成员感觉到这种分配是合理的。公平与效率的关系

效率是经济资源的使用结果能给国民带来最大限度满足效率满足的三个条件消费意愿的表达是自愿和理性的，不存在强制和非理性。所有经济资源均投入使用，无闲置资源资源配置结构是合理，满足最大消费需求效率的实现过程A产量B产量OA1B1U1U2E1E2A0B01.假定第一个条件是满足的；2.A1—B1为生产可能性边界，该线上所有点都满足第二个条件；3.E1点满足第三个条件。而E2点所在的U2等效用线低于U1，因此是缺乏效率的。公平目标探讨公平目标是人类长期追求与探讨的命题。功利主义：社会福利等于社会效用之和，不必要调整由市场形成的收入分配结果；罗尔斯主义：社会福利只取决于境况最差的人的水平，必须采取再分配政策改善穷人状况；折中主义：增加穷人的和减少富人的都是一种改善；平均主义：公平的概念。从三个方面进行解释。市场经济中公平的两个要义。广义公平概念起点公平－－机会均等，人们参与经济生活的起点应该一致规则公平－－人们参与经济生活时应该面对同样的竞争规则结果公平－－收入分配差别应当控制在社会可容忍的范围内狭义公平概念贫困指数－－贫困线以下人口占总人口的比重。评论。基尼系数－－洛伦茨曲线中描述的收入分配状况的集中反映。基尼系数的分区控制标准基尼系数区间值对分配结果的评价0.2以下过于平均0.2---0.3比较平均0.3---0.4比较合理0.4---0.6差距较大0.6以上差距悬殊公平与效率的权衡总体是相互促进的关系公平促进效率公平维护稳定，提高效率的前提条件某些公平政策同时也是效率机制合理的公平政策可以实现公平与效率的“双赢”效率的提升也可以促进更高水平、更加稳定的公平公平与效率之间也存在矛盾公平程度过高，平均主义严重，必然影响效率。收入差距过大，基尼系数过高，必然破坏公平。分配状况（公平）与效率的关系E(效率)F(公平)OF0F1E1正相关负相关在不同区间，公平与效率的相关关系不同财政支出的的社会经济济原则内容包括：：效率、公平平、稳定三三原则。第一、效率率原则的基基本内容及及其实现机机制通过财政支支出，优化化资源配置置，提高劳劳动生产率率，获得最最大的经济济效益。实现机制：：科学合理理地编制政政府预算，，实现政府府部门和非非政府部门门之间资源源配置的最最佳组合；；严格考察与与评价每项项支出的经经济效益及及其社会效效益，选择择最优方案案；根据国民经经济宏观发发展需要，，相机调整整财政平衡衡政策。第二、公平平原则的基基本内容及及其实现机机制通过财政支支出，对市市场调节所所进行的初初次分配进进行有效的的再分配，，以求得个个人和企业业在国民收收入分配中中能够实现现机会均等等，使社会受益益具有普遍遍性，即受受益机会均均等，从而而达到公平平分配的状状态。实现机制：：投资、拨拨款、转移移支付等财财政手段。。公平与效率率相兼顾公平本质上上是生活水水平公平，市场场经济中主主要是收入分配配公平收入分配公公平是结果果公平。效率是用有有限的资源源获得最大大的效益。。公平与效率率的关系联系－－公公平是效率率的前提；；效率是公平平的的基基础础矛盾盾－－－－过过分分强强调调效效率率，，差差距距过过大大，，会影影响响公公平平和和稳稳定定；；过过分分突突出出公公平平，，平均均主主义义盛盛行行，，会会妨妨碍碍效效率率第三三、、稳稳定定原原则则的的内内容容及及其其实实现现机机制制指财财政政支支出出促促进进社社会会经经济济的的稳稳定定发发展展。。在在市市场场经经济济条条件件下下，，市市场场体体系系无无法法有有效效协协调调其其自自身身的的所所有有活活动动使使之之达达到到平平衡衡，，会会出出现现经经济济周周期期的的兴兴衰衰更更迭迭、、失失业业和和通通货货膨膨胀胀等等现现象象。。政府可以利用用财政措施进进行调节，通通过财政支出出规模、、结结构的变化来来调节，引导导经济运行，，使经济实现现平稳的发展展。二、公共选择理论论公共选择理论论是一门介于经经济学和政治治学之间的交交叉学科。它它以新古典经经济学的基本本假设（尤其其是理性人的的假设）、原原理和方法作作为分析工具具，来研究政政治市场上的的主体（选民民、利益集团团、政党、官官员和政治家家）的行为和和政治市场的的运行机制与与特点。因此此，公共选择择理论是用研研究经济的一一系列方法来来分析和研究究政府政策的的制定过程，，是对政府决决策的经济研研究，或者说说是经济学在在政治学中的的应用。JamesM.Buchanan1986年诺诺贝尔经济学学奖得主公共选择理论论与财政之所以将公共共选择理论引引入财政学领领域，其中一一个重要的原原因在于公共共选择思想最最初就产生于于公共财政理理论，财政理理论是公共选选择的理论源源泉。“毫不奇怪，，现代公共选选择理论的主主要创始人都都是一些受过过欧洲财政理理论传统训练练的经济学家家。”——布坎南政府失灵1、政府失灵灵的概念(GovernmentFailure)指政府行为不不能增进效率率或政府把收收入再分配给给那些不应当当获得这种收收入的人。萨缪尔森认为为：“当国家家行动不能改改善经济效率率或当政府把把收入再分配配给不恰当的的人时，政府府失灵就产生生了”整个经济学发发展的历史就就是市场和政政府的关系不不断调整的历历史。古典经经济学强调市场机制（看不见的手手的原理），，福利经济学学揭示了市场失灵，因而需要政府介入，凯恩斯主义义则提出了全全面的政府干预理论，然而现现代经济学认认为政府行为为同样存在诸诸多失灵之处。2、政府失灵灵的表现没有代表性的的政府通过政治程序序作出的公共共选择，如立立法、政策方方案往往体现现的是财力雄雄厚的极少数数人的利益和和偏好，并不不能代表广大大选民的利益益和愿望。2003年美美国新当选的的63名议员员中有27人人为百万富翁翁，比例高达达近44%，，而在普通美美国民众中，，这个比例仅仅为1%。政府目光短浅浅和行为短期期化政治的经济周周期（PoliticalBusinessCycle）政治家往往注注重的是眼前前的地位和未未来的选票，，回避那些现现在花费而在在未来获效益益的政策方案案。政府活动的效效率值的怀疑疑时滞效应：认认识——决策策——执行———生效政治决策程序序的局限性现代民主制度度并不能很好好的实现有效效的决策结果果3、政府失灵灵原因的分析析信息不完全由于信息的不不完全，无论论主观上如何何，政府也不不可能计算出出社会福利函函数的最优解解政府官员动机机偏差行政官员的效效用函数与国国民并不一致致难以预期人们们对政府决策策、计划的反反应微观经济主体体并不一定按按照市场机制制做出合乎理理性的选择———“理性的的无知”结合有关市场场失灵的分析析，我们得出出结论：既要认识到““看不见的手手”的缺陷，，又要认清““看得见的手手”的不足，，市场机制与与政府干预必必须互相搭配配、各尽其责责——所谓““上帝的归上上帝，凯撒的的归凯撒”公共选择理论论（一）含义公共选择是指指集体行动动的组织把该该组织中成员员的个人选择择有效率地转转化为组织的的选择，实际际是政府选择择。（二）特征1、偏好的的表达方式不不同，即以““选票”投票票；2、个人偏好好的表露对决决策结果产生生的影响很小小；3、偏好的体体系不同。公公共选择依靠靠众多的不同同偏好综合为为统一的社会会偏好，但这这种社会偏好好往往不可能能同时符合所所有个人的偏偏好。4、公共选择择的结果（即即政府决策））其执行具有有强制性。公共选择理论论分析框架“经济人”的基本假设经济市场政治市场消费者厂商选民、利益集团政治家、官员价格反映偏好货币进行交易投票反映偏好选票进行交易经济市场与政政治市场区别别个人选择与最终结果竞争特点及结果选择规则参与者职责和损失经济市场确定竞争是连续的，且允许多个卖主存在自愿性关联度大政治市场不确定竞争是间断的，且只能有一个胜者少数服从多数关联度小（三）公共选选择机制（1）维克塞塞尔---林林达尔机制（2）直接民民主决策———即“一人一一票”制其决策规则有有：一致规则则；多数规则则（3）间接民民主决策———代议民主制制其决策中的影影响因素：选选民、政治家家、管理者维克塞尔---林达尔机机制假定：每个成成员都参加政政治表决程序序，每个成员员的权力平等等；信息成本为零零。原则：一致同同意结果：实现帕帕累托最优；；公平（起点点、规则和结结果）意义：为现实实中政府制度度的改进提供供方向、标尺尺直接民主决策策机制原则：多数票票决策条件：单峰偏偏好和两两投投票结果：成本巨巨大，表决程程序复杂，隐隐瞒偏好投票悖论与阿阿罗不可能定定理投票是把个人人偏好转变为为社会偏好的的手段之一，，是现有民主主决策中的最最佳方法。然而，采用多多数投票规则则可能产生““投票悖论””。循环投票困境境的产生：当当投票人中存存在多峰形偏偏好时，可能能没有稳定一一致的投票结结果假定有三个投投票人甲、乙乙、丙，有三三个关于政府府开支的被选选方案A、B、C，三个个人对这三个个方案的偏好好次序如下：：甲：A>B>C乙：C>A>B乙乙为双双峰形偏好丙：B>C>A在A、B两提提案中选择，，A以2：1获胜；在B、C两提案案中选择，B以2：1获获胜；在C、、A两提案中中选择，C以以2：1获获胜。结果形形成循环。美国经济学家家阿罗（Arrow）通过研究得出出结论：不可可能存在一种种能够把个人人对N种备选选方案的偏好好次序转换成成社会偏好次次序，并且能能准确表达社社会全体成员员的各种各样样的个人偏好好的社会选择择机制。———阿罗不可能定定理（Arrow’sImpossibilityTheorem））对于投票悖论论的解决方方法有：表决程序安排排：按预先设设计好的程序序对各种备选选方案进行两两两比较，在在每一方案中中得到胜者；；或者按照序序数程序，每每个人按自己己的偏好次序序排列备选方方案，然后计计数加总；或或者按照淘汰汰程序中间投票人：：要求单峰偏偏好，中间投投票人偏好的的方案位于所所有方案中的的第一。代议制民主决决策机制原则：间接决决策：选民选选代表，代表表做决策结果：选民、、代表（政治治家）、管理理者都会对决决策造成影响响其中，政治家家经选举产生生，负责提供供公共产品；；但他们有垄垄断权，可以以从集团牟利利而不支持多多数人；投票票人，对政党党、候选人无无知，结果放放弃投票；选选民越多，投投票率越低。。利益集团理论论（InterestGroup））有某种共同的的利益目标并并试图对公共共政策施加影影响的个人的的有组织的实实体。社会中的每一一个人总要归归属于某一个个或几个利益益集团，由于于这些利益集集团的目的各各不相同，于于是在这些利利益集团之间间产生竞争，，而错综复杂杂的社会政治治活动就源于于这种竞争的的压力。寻租理论（Rents-seeking））是指为了维护护既得利益，，为了取得垄垄断利益，或或对既得利益益进行再分配配的各种非生生产性活动。。政府及其公共共权力的行使使者，一定要要最大化地减减少政府对市市场活动不必必要的干预，，更好地发挥挥市场自身的的功能。否则则就可能大大大增加权钱交交易的机会和和可能。关于对公共选选择理论的评评价:1.该理论作作为公共财