公司差旅费报销管理制度（5篇）

公司差旅费报销管理制度（5篇）第一章总则

第一条为了保证出差人员工作与生活的实际需要，本着勤俭节省的原则，依据国家有关规定和现行物价水平，结合公司的实际状况，特制定本制度。

其次章差旅费借款规定

其次条公司工作人员因工作需要确需出差，应持有关会议通知或申请，注明出差人数、事由、地点、估计天数，经主管副总经理批准前方可出差。

第三条出差人员借款须填写《现金借款单》(一式两联)，附主管副总经理同意出差的批件，按《西安曲江文化产业投资(集团)有限公司财务支出治理方法》中关于“借款程序”的规定办理借款。

第四条出差人员返回后，应于返回后5个工作日内办理报销手续，清理借款。

第三章差旅费报销标准及方法

第五条差旅费报销标准：

1.出差人员差旅费报销方法实行：住宿费限额内实报实销，伙食补助、市内交通费补助按出差自然天数总额包干。

1.1公司董事长、总经理、副总经理以及到外地参与包食宿的会议或各种培训班、学习班的人员不实行此方法。

1.2公司副总经理以上职务的人员出差，因工作需要，随行人员可以随副总经理级别以上职务人员享有一样报销规定和标准。

2.差旅费报销标准如下表(费用金额单位：元/每人，每天)：差旅费标准住宿费伙食补助市内交通补助中层员工中层员工中层员工特别地区30022080655050其他地区20015060505050

注：特别地区指北京、上海、广州、深圳市，海南省等地区。

第六条住宿费报销方法：

出差期间住宿费实行按住宿费标准凭票限额内报销，超额局部不予报销。

第七条交通费报销方法：

1.乘坐交通工具凭票实报实销，详细标准为：

1.1公司董事长、总经理、副总经理出差可乘坐飞机头等舱、火车软卧席、轮船头等舱。

1.2中层治理人员出差可乘坐飞机一般舱、火车硬卧席、轮船二等舱。

1.3其他人员出差可乘坐火车硬卧席、轮船三等舱。如遇特别状况确需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱的，必需经部门负责人审核，由主管副总经理特批前方可报销。

2.出差乘坐火车硬座，连续12小时或夜间(20：00—6：00)连续8小时以上，或需累计换乘12小时以上者，按硬座票价的50%赐予补助。

3.出差乘坐长途汽车，报销时需供应长途汽车票，实报实销。夜间(20：00—6：00)乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜补助30元。

4.出差期间每人每天按市内交通费补助标准包干使用，不需供应票据。

5.以下状况不享受市内交通费补助：

5.1公司派车出差的。

5.2参与西安市内的会议或各种培训班的。

第八条出差期间每人每天按伙食补助标准包干使用，不需供应票据。

第九条关于各种会议、培训等差旅费报销方法：

1.报销各种会议及培训等费用时需附经主管副总经理批准的会议通知或邀请。

2.会议通知或邀请中注明统一安排食宿的，会议期间凭会议发票实报实销，会议期外经主管副总批准出差的，按差旅费报销方法执行。

3.到外地参与会议、培训或学习的人员，凡会议、培训班、学习班不包食宿的，根据差旅费标准报销住宿费、交通费和伙食补助。

第四章附则

第十条本规定自发文之日起执行。原《xxx差旅费报销方法》同时废止。

差旅费报销制度篇二

为掌握费用，提高效率，标准出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际状况，特制定本制度。

一、差旅费开支范围：

适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支。

1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。

2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各分厂部门必需严格掌握。

3、出差期间发生的款待费不在差旅费开支范围内，按款待费用治理规定报销。

4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先批准，可坐一般舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费，经董事长特殊批准可报销的士费。

二、出差借款审批程序：

各分厂、部室出差人员借款时，必需填写借款单并注明出差地点，由部门负责人及公司分管领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部门根据“前帐不清、后帐不借”的原则，仔细审核前方能借款。

三、差旅费报销程序：

经批准出差办事人员，回厂一周之内必需办理报销手续，应填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，照实际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字，再交财务部门审核签字后，按差旅费报销制度执行。

四、出差费用标准：

1、工作人员区外出差：

1.1住宿费限额内凭票报销，限额如下：

总经理每天70元。

副总及销售人员每天60元。

其他人员每天50元。

限额之内节省归己，超限额的，超出局部自理。

1.2市内交通费凭票报销，每人每天15元。限额之内节省归己，超限额的，超出局部自理。

1.3伙食费补助标准

上海、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南等城市每人每天补助30元，其余地区每人每天补助15元。

1.4长途汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。

1.5乘坐列车报销标准：

将火车硬座票、卧辅票、空调费、存放费、不坐卧辅的补助费、夜间坐车的补助费、订票费合并为综合旅费。凡出差500公里以上者凭火车票以每公里0.24元计发综合旅费，不再另外报销上述费用。500公里以内乘坐火车出差人员，按车票记载金额报销。

1.6会务费：

（1）工作人员外出参与会议，应严格掌握参会人数，凡需开支会务费须持

会议通知或参会申请，经部门主管签字批准方可开支。

（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。

1.7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。

1.8工作人员赴港、澳地区出差，按自治区出境（出国）治理方法支报。

2、工作人员自治区内出差：

实际发生的住宿、交通费均凭票报销，无补助。

3、公司员工探亲假旅费报销标准：

3.1享受一年一次探亲假的员工经综合治理部审批，凡在500公里以上者，凭火车票以每公里0、20元计发综合旅费，中转住宿费比照1、1支报，超限不报。中转市内交通费比照1、2支报，超限不报；500公里以下的按车票面额计报，包括长途汽车、高速大巴、各类火车硬座。

3.2享受四年一次探亲的员工，经综合治理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行，并扣除本人根底工资的30%（自理）；500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人根底工资的30%。

报销中如有作弊行为，一经发觉予以虚报金额10倍的惩罚；再次作弊者，当次全部报销票据全部不予报销，赐予当事人必要的处理。

差旅费报销制度篇三

为有效掌握差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项治理形成标准化和制度化，特制定本制度：

一、因公出差的办理程序

1、因公出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准前方可出差。

2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准前方可借款。

3、出差人员回公司应在“出差申请单”中状况汇报一栏填写出差完成状况并书面汇报出差工作状况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成状况栏中签署考核意见。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见前方可报销。

二、费用标准

1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费（伙食费补助）、市内交通费等费用包干，其标准如下：

（1）集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节省的原则可住3—5星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。

（2）所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3—4星级宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。

（3）公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。

（4）一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助40元/天。

（5）市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日晨七时之间）可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特别状况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。

2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必需住办事处，食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、(1)外出参与会议经分管领导批准不实行费用包干，实行分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。

（2）外出学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助每天20元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。

4、出差特区（深圳、珠海、海南、厦门、汕头），费用本着节省的原则伙食费60元/天。

三、几点详细规定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。

2、出差当日来回可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。

（1）中午12时前离开本市按全天补助标准。

（2）中午12时后离开本市按半天补助15元。

（3）中午12时前抵达本市按半天补助15元。

（4）中午12时后抵达本市按全天补助30元。

3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特别状况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。

4、乘坐交通工具的规定：

（1）、公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。

（2）、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。

（3）、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30元伙食补贴。

（4)、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车(船）补助费30元。

（5）、带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。

5、在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。

6、驾驶员出差补助标准；司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机按25元/百公里补助。

货车司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特别状况不能按时返回，应说明状况经分管领导签署意见后，扣除2天来回时间、等候时间按每天20元赐予伙食补助。

7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。

8、出差人员应保存完整车(船)票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。

9、出差时借款，前帐（账)不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特别状况由总经理特批，对各部门违反规定赐予借款而造成帐(账）务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

10、本制度自公布之日起执行。

公司差旅费报销治理制度篇四

第一章总则

一、为了加强公司内部治理，标准公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理掌握费用支出，结合本公司的详细状况特制定本制度。

其次章借款报销程序

一、借款报销的审批权限

1.公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字；

2.各部门全部报销单据必需经总经理审批。

三、借款流程

1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全全都，不得涂改)、支票或现金。经总经理审核签字。

2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人依据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳根据批准金额予以支付；

四、借款治理规定

1.出差借款：借款人员借款后必需准时报销。差旅费借款必需在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应准时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

五、报销治理程序

1.借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；借款人员在任务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借；

2.报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账；

3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

第三章差旅费报销程序

一、费用标准：

直辖市

2.省会城市

3.县级及以下

二、费用标准的补充说明

1.住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行担当。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准，12：00以后动身(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前动身(或12：00以后到达)以一天计。

3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采纳额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。

4.宴请客户需由总经理批准前方可报销款待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5.出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

6.关于私事绕道的报销规定：趁出差或调开工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的局部由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；

7.出差期间市内交通费及业务款待费经公司领导审批财务审核后报销；

8.其他费用报销标准根据有关规定审核报销。

第四章交通费、通讯费报销程序

一、交通费报销治理规定

（一）费用标准：

1.员工因公需要用车可依据公司相关规定申请公司派车，在没有车的状况下经行政部车辆治理人员同意后可以乘坐出租车

2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。

（二）报销方法：

1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘坐卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特别状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。

3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但以下状况除外：

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；

（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

（4）伴随重要客人外出的；

（5）执行特别业务或夜间办事不便利的。

以上状况须请示部门主管同意前方可报销。

2、通讯费报销治理的规定

（1）为了兼顾效率与公正的原则，员工的手机费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位，依据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，员工通讯费每人每月不得超过100元；销售人员通讯费每人每月不得超过200元。

（2）特别状况由总经理核定报销金额。

第五章报销方法

1.本人填写好报销单，经公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；

2.财务部根据规定核审后予以报销。

第六章附则

一、本规定由公司财务部负责解释。

二、本制度经总经理办公会议争论通过并由董事长或其授权人签字后生效。

三、本规定自公布之日起执行。

附：报销流程图

差旅费报销制度篇五

为加强差旅费用治理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节省、艰难奋斗的原则，结合VN工程实际状况，特制定本方法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准

出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销；住宿费实行限额内凭据报销的方法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的方法，按出差的自然（日历）天数计发；通讯费凭据按实报销。

二、交通费开支方法

1、员工出差乘坐交通工具标准必需严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的方法。因超过乘坐标准而增加的局部自理，不予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严掌握，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特别状况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不嘉奖给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及缘由，并经审批人签字同意，否则不予报销。

三、市内交通费包干方法

1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。

2、外地出差期间，若遇特别紧急状况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干方法，凭据报销。

3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销；原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别状况，不得报销出租车票。

4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干方法。

四、住宿费开支方法

1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准局部自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

2、同一次出差期间同类地区（住宿费标准一样的地区）可以平均计算日住宿费。

3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用（特别状况除外）。

4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。

5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建立费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。

6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。

7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及缘由，并经审批人签批同意，否则不予报销。

五、出差人员的伙食补助

1、按表1所规定的定额标准，以出差自然（日历）天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。

2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。

3、在出差期间，若有参加宴请客户的，则依据实际状况不再赐予或减半赐予伙食补助。

六、工程建立期间的生活补助费

在VN工程建立期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可赐予相关工程治理人员肯定额度的生活补助费，详细额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标精确定，并经总经理批准后执行。

七、出差审批和差旅费报销审批流程

1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN工程筹建期间开办费治理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。

2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清单”和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。

八、差旅费治理

（一）加强对备用金和预借款项的治理和监视。

公司员工因公借款，必需办理借款申请单。会计依据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必需在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正值理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

（二