金融控股公司的生成演变风险控制与发展-王妍之

1编号〔学号〕：202111013朔州职业技术学院毕业论文里金融圣控股土公司原的生坝成演住变、揭风险版控制浩与发尽展研裙究会计与审计体王妍之么学生猛姓名知会计与审计体王妍之郝志敏拿专晒夕业够：郝志敏呜指导成教师铅：杏20李11南年1壶2月页朔州耻职业婶技术纵学院尚毕业据论文袍任务陈书谊专糕业筋：让她咬会招计与芦审计艺船眉姓镰名脸：对聋仓物王众妍之详尾考剪毕业矿设计嫌题目缸：婶金铸融控喘股公梢司的演生成兴演变贯、风剃险控忽制与至开展税研究遮茄嫁肝拥泉陕圣教俭蹈山亡贺甚票查座追柿毕诞粘彻酷讨指导民教师拣姓名拨：贴河昂烦严怎改三郝志尸敏垦舍份油渠屑薪阀亦唉观系〔坛教研蒸室〕狭主任勉签字天：葛年勺月芬日慈内容掀和要裁求：旗题目淡内容早：闯金融括控股摊公司叉是我形国金妨融由促分业显经营呀向混厉业经炉营渐伯进的蛋现实畅选择管,是馋由金今融分病业向烫混业睬过渡者的桥哨梁。扫随着饥经济丧与金蜘融全诊球化渔步伐居的加滚快，兄金融烈控股值公司芹在我医国存恢在与朱开展镇已成阵为必键然。华其生研成演信变过左程、香所存刷在的尸风险详以及由对风券险的伟控制捆与监纤管成脊为我兴们目该前所澡要深凡入了雕解的炉最直守接问宴题。牺任务乡要求黎：型一、区写作环要求越：根脉据上神述内阁容，窄按既膜定进盗度进姥行文吵献调璃研、帖对数房据资奏料整屋理分劲析、坊提交斗提纲性、写牢作论配文。呆要求咳论文著的论浪点明鹅确、欠数据戴可靠连、结溪构合援理、姥脉络雾清楚蓝、重想点突治出；穷论述饥和分修析过集程严农谨、陵全面舱，论宇证充雾分；对论文缎书写甜标准扯；运扒用所撇学专见业基笋础理劲论和鼠专业冰知识次，理喘论联益系实开际，虽分析考研究泡和解齐决问玻题；敬文笔蚁流畅返，表吗达准琴确，侧言简在意赅仪；充友分利晒用他趴人已肃有的请研究牲成果际，注焰意利炮用最它新的烧资料叶，了违解相直关研转究的地新进丸展新冰动态被。论杏文要配有中隙文参悲考文帆献，凶要注摄意尊咏重并话会利域用他县人的抽研究笛成果翼，避吨免知鞋识产润权纠丸纷。守论文昌写作点中引罪用的乘观点坡、数摘据等垒必须却注明怀来源毕或出煌处。播文章备完稿只字数们要求圾在5枪00雕0字告左右钩。坏二、裂时间齿要求塌：根绘据学鲜校的第要求次，要记加强沙对论朋文工忆作过待程的妻管理阁，通旅过符食合程政序要姑求的想工作鞠，保蜂证论括文的炎质量滔。情只严格所按照眯本系次规定树时间升节点请，完劳成每就一阶个段的佛工作书。辩三、摔格式唉要求刊：论浪文格宪式要须符合袍学校涂规定六的有凶关规阀格规荐范，穗正确露使用叔文字寄、标言点符名号，拘图表宰、引粒号、衫参考馒文献样的注毁释等塞要符养合学课术规叶范，估保持历论文酒的完负整，窃认真猎校对滨，避欣免错搜别字拐等错蚂误。润指导赴教师巡签字权：支年肆月旨日蜻朔州嘴职业斤技术筐学院退毕业月论文遮评语孩专业舱：复会计虫与审伟计阀姓名苏：岸王妍习之干学陕号约：澡20朴09船11怒01猎3扩题目退：河金融争控股奔公司缝的生祝成演同变、吸风险尝控制缸与发绪展研律究招析指导拖教师岛评语央：锄I乳金融歌控股罢公司障是一宏个较阀为热感点的鸽问题私，对珠其进与行研然究具侵有较变强的取现实咱意义斜。但流该问验题具壮有起纹复杂扬性，解王妍歉之同丰学在槽研究礼这个者问题制的过淹程中贱付出毅了很怠多心镇血，愉态度污端正光。虽有然由介于问景题复泡杂性咐等原等因，刻导致诸蚊帐尺结构拔不算菌极其逆严密犯，但逐仍不鸽失为啄一篇鸦优良塔的论壳文。头同意渗辩论长。歼建议粘成绩碧：杏指导公教师探(逃签字脱)午：制株寿年馅月缓日软朔州母职业圆技术扛学院封毕业任论文底评语赚专业反：船荐会计承与审并计勾转姓名嚼：授王妍办之泛学姓号毙：草2筑00带91座1挠01落3古题目膝：谅金融锯控股御公司叼的生勤成演莲变、抹风险径控制肺与发旁展研归究宾辩论泡委员周会评刑语：栋建议指成绩搞：夸鹅巩惕歇宗漫返辩论须委员断会主赠席苗(皮签字害)桥：标剖骨愿年箭月凑日1朔州职业技术学院2021届毕业论文予金融翠控股顺公司滚的生炕成演逢变、预风险振控制孔与发冻展研确究岛摘要片：恐随着稀金融妹自由未化和肝全球侨化的捞开展信,全脚球金僻融体泉系发罢生了晓深刻篮变化宫。世患界各值国金订融业辆经营坚制度砌和金什融企斜业组合织模拘式在邻演进射上的波这种业局部嫩趋同卖性表讨明,闸金融巡控股构公司雀作为果一种桨混业偏经营瓶的金匀融企厉业组鞠织模策式,岗其产斑生和罚开展滋有内罩在的抖必然慎性。典作西为一娘种金足融业暮经营蚀制度棋模式聋,金翼融控王股公俱司代捐表着崇随着葬金融谋业社秆会分叫工的筑演进隶所产敲生的姿对金怕融业湖务多模元化唯的需影求、励对银横行经元营制伯度变旅革的巨需求涛,它浴比拟扛好地蒙满足揭了企宏业综刚合化扫经营沃的需迁求。夸并且虾与现颜代金椅融业赛的经乌营特买点相硬适应液。金品融控嘉股公鄙司这怠种组蚁织形覆式能指够适恢应快扑速变疼化的甘竞争摆环境芒,是俭现代核金融昌企业消核心善竞争蝶能力乓的构曾成要证素。茄对我铺国而归言,解随着鲁金融咏开放串程度天的加跪深。马国内遣金融朋业面劣临来借自外山部的劲强大鞋竞争傍，迫僚切要巩求提指高我柏国金仔融业李的整区体竞陆争力披，确互保我僵国金魄融产壳业的袜平安存。为息了说逆明以罩上问赖题，姓本论剩文提使出了宾风险狱控制匆是金伤融控丘股公迁司发幅展的聚绝对服必要笋前提随，并决且立腊足我膛国经榨济金蒸融发掠展现凳状,者对我衰国金麻融控撇股公活司目餐前存产在的摩主要突问题趣及其洁原因府进行蝇分析啄，对霸我国惕金融丘控股帖公司坦开展葬提出庆了对非策建滴议。阅关键也词：袖金融骡控股鹅公司铅，缩生成代演化央，城风险贡控制扯，点我国吐金融黎控股已公司艺开展1捞F渐in症an该ci蚁al经h贡ol浙di植ng公c啊om组pa蛋ny腿o棋f盟bo诚rn伪t贪ur绵n厉in珠to浸,升ri难sk摩c届on厚tr截ol断a何nd霸d邮ev裤el挽op贡me征nt唉r喷es贼ea咏rc任h矿Ab妄st赤ra摩ct航:Alongwiththedevelopmentofthefinancialliberalismandtheglobalization,financ凤ia风l瞒sy槐st万em浆i幻n所th避e犬wo池rl抬d正de拌ep殃v率ar纵ie俗ty妈h陡ap育pe想ne职d.黎Th堵e旧in砍te园rn公at鸦io单na号l臭co扶mm逗un婶it堤y擦fi包na也nc普ia颈l揪in畜du皇st佩ry寇m电an纵ag盆em旨en燥t暖sy俊st话em唐a鹅nd盘f嫂in穴an涉ci解al毕b谋us屑in职es睁s傍en油te惹rp呀ri咳se矩o灭rg斗an奥iz盾at保io推n炼th羊e矛mo死de兴t坊en灭d揪sa幸me尤s耀ex浑e尸nu战nc夏ia仔ti稠on莲i岛n尖th灯e谨pa旗rt阴o挥n梅th店e打ev阅ol普ut挪io座n,轰t族he抹f梯in渐an惹ci您al尤h筋ol愚di铅ng谋c贿om报pa蜜ny嗓i架s偶a愁ki谷nd至o强f肃fi粥na罪nc蒸ia蔽l缠bu吹si遥ne畜ss旗e椅nt恩er绳pr踢is转e同th稀e堤or隙ga学ni繁za贿ti惕on筋m办od帖e,唉i拳ts影c沈re堪at杜io连n讯an械d扇de裙ve架lo神pm匪en拴t赔th蚂at咐m载ix袍s哥al祖re美ad狱y乞a递ca俭mp舍t暴o圣ha狡ve盘i诚ns要id趴e梦of械i扩ne补vi贤ta岔bi到li鬼ty睬.I悄s街a话ki轰nd喷o凳f假fi你na恢nc贵ia禽l申in卧du烟st怖ry允m桃an勉ag柱em孙en津t鬼sy货st膝em慕m连od婆e,戏t健he议f当in沸an拿ci酬al价h建ol崖di兄ng腰c怜om纹pa勿ny报r赏ep陕re忽se竭nt政s拦to榨d歪iv性id绪e机th旋e惩wo旱rk臣a细lo接ng易w止it纹h绿th肠e员fi盼na饭nc白ia望l衡in分du蜡st投ry拉s系oc拆ie借ty印o妻f箩wh宁at更e腐vo睡lu怪ti宽on鸟p至ro帐du延ce基s西to策f恋in座an拉ci诱al泳b音us望in献es祝s绘di缘ve茅rs痛if详ie苍d嗓ne石ed闹,奥co统nd俘uc鞭t剥th脊e纸ne描ed揪o坛f列sy病st层em阔c舍ha惊ng唐e娃to竹t夜he飞b慕an墙k,限i匆t殿a起li并tt印le练b纵it况w腹el柿l度sa贸ti泰sf岛ie讲d品a熊bu姐si珍ne烧ss沈e旁nt殃er肃pr度is蝇e魂co恰mp乒re艘he蓄ns松iv卡e击tu返rn蒸t母he告n讯ee麦d蓬of孤m弃an塔ag吹em漠en娱t.适An他d纹we鸣nt蛾w别it霞h适th罗e越ma职na挂ge级me疾nt伞c匙ha旨ra却ct超er波is连ti越cs闲o辉f阿mo努de职rn衰f辜in口an李ci司al踢i朽nd看us累tr蓄y成sh叨ou穴ld钟.F附in瓦an早ci墙al垒h宗ol数di竿ng寿c没om三pa鸣ny搬t帽hi激s喘ki危nd保o艘f明or哑ga喊ni庙ze摧d党fo躁rm俯c洽an袖a璃da歪pt劫t朴o余th仍e惭co叼mp膝et喉it龟io今n讯en挨vi炒ro虫nm蛇en醉t惜of艺r侨ap插id眠v驴ar杨ie谋ty转,植is芦t照he鸣c控om嫩po罢si棍ng菌m曲ai世n锐fa孩ct山or庄o熊f外mo状de础rn芳f吓in刘an此ci冒al明b鸡us贵in肠es梦s年en供te阶rp轧ri较se屠c你or缠e滥co诵mp症et枪it盘io晋n汽ab闯il纵it认y.侵To粉t耐he寄o教ur织c普ou翠nt恰ry选b棵ut伶s束pe莫ec嫩h,胆o犹pe织n岗de刑ep铃en勉in腊g沿of缘d箱eg专re丑e失al做on留g体wi倒th穿t尺he找f羽in孤an铸ce带.T那he买l余oc另al抹f惊in狮an宴ci庙al程i灵nd酸us政tr膜y晓fa结ce墓s祥th亦e缸st锯ro扎ng团c销om壶pe市ti么ti液on盯f杰ro担m捎ex些te械ri仓or进,古ur掉ge卡nt尤ly草r嫌eq田ue杨st阁s扶to咐r胶ai怀se灵t眉he亲w嚼ho伟le吓c吴om泼pe析ti提ti饱on朝a箱bi栽li蚁ty从o释f权ou喂r结co微un鹊tr沸y宇fi色na瓶nc历ia希l垒in师du欧st科ry辉a跃nd鹅e牌ns凯ur京es骂t竿he铁s犯af鼻et乎y佛of级o匆ur旗c非ou辉nt扇ry架f塌in刷an嚼ci议al乖i签nd忽us症tr资y.缘Fo脉r皂ex楚pl涌ai鞠ni巴ng律a阔n惰ab钥ov掠e流pr避ob毁le毅m,葱t龙hi顽s间th谈es幼is扔'泄pu进tt肉in葛g越fo环rw拳ar观d锦a舟ri岂sk础c戴on意tr鄙ol述i煮s径th峰e皆ab蓄so丙lu斑te小ly妈n琴ec届es之sa失ry卵p黑re紫mi赵se秋t伐ha庸t耀th弹e持fi永na诉nc戚ia绕l荐ho宾ld灯in涛g兔co晴mp华an窝y失de歪ve骄lo络ps班,凳an吗d洽ha驰ve弦a翠f溜oo赵th借ol筐d散ou浆r沙co被un信tr秧y皆ec扒on历om隶y症th跃e竹fi章na额nc隙e踪de糟ve符lo肃p罢pr孝es朴en挣t单co顺nd季it障io冰n,拉t吉o收ou伍r傅co裳un俯tr否y惨th那么e怠fi脉na正nc葱ia黄l丸ho垄ld粉in福g奴co晌mp谷an天y离ex期is脂t副cu乱rr养en视tl消y创of邀k百ey锋p奶ro烛bl斗em喂a站nd田i某ts报r丸ea昌so阳n李ca榜rr贪y慰on循a岁na宣ly稠si纵s,百t极o隙ou拒r倚co绞un常tr控y篮th伙e聚fi晚na尾nc梳ia平l激ho会ld喇in挤g躁co截mp券an利y钟de繁ve邮lo伶pm嘱en技t夜pu傲t叼fo掀rw绍ar律d池a狸co抖un监te失rp旦la鸣n拿su坐gg谢es州ti骂on庆.Keyword:financialholdingcompany，isborntoturninto，Theriskcontrol，Theourcountryfinancialholdingcompanydevelopment1朔州职业技术学院2021届毕业论文目录1引言12金融控股公司的概述12.1金融控股公司的定义及产生12.2金融控股公司在世界的开展22.3金融控股公司在我国的开展23金融控股公司的风险23.1金融控股公司的一般性风险23.1.1关联交易易造成风险传递23.1.2垄断力、不正当竞争行为可对公平竞争环境造成破坏33.1.3资本的重复计算可带来集团整体资本水平的高估33.1.4监管难度加大，易产生监管盲区33.2中国金融控股公司的特殊性风险33.2.1金融系统的效率低下33.2.2有关制度和监管措施的缺乏导致风险易于失控43.3法律空白43.3.1监管缺失43.3.2组建随意43.3.3经营无序44风险防范措施及加强监管对策54.1金融控股公司的风险防范措施54.1.1建立金融控股公司内部资金流动的风险管理机制54.1.2建立金融控股公司的核心子公司优先保护制度54.1.3建立防火墙制度54.1.4网上交易风险防范54.1.5侵犯客户权益风险的防范54.2加强金融控股公司监管的对策54.2.1确立金融控股公司的市场准入与退出机制614.2.2监管当局应尽快建立金融控股公司的风险预警机制64.2.3建立金融控股公司信息披露制度64.2.4确立金融监管总局，实行功能性金融监管64.2.5设立控股公司援助机制64.2.6建立金融控股公司高级管理人员任职资格审查制度74.3完善立法74.3.1立法形式74.3.2监管机构74.3.3公司治理75风险控制及开展研究对我国的意义75.1研究成果的根本内容85.2研究内容的前沿性和创新性85.3我国金融控股公司开展壮大的路径探索85.3.1建设统一的综合金融效劳平台85.3.2加强业务的协同和创新86结语9参考文献10致谢1111引言近年来，随着经济与金融全球化步伐的加快，特别是金融行业竞争的日趋剧烈，增加了全球金融市场的波动和不确定因素以及风险的传染性，促使监管当局加强了国际间的合作与协调，标准和统一了金融监管的标准。在金融营运中，如何在效率与平安之间寻找平衡点，以提升国内银行的国际竞争力，是当前世界各国普遍关注的问题。各国金融监管体制也不断改革和创新，大型金融机构之间跨国界收购、合并盛行，涌现出许多既从事银行业务,又从事证券、保险业务的多元化金融集团--金融控股公司。目前我国的金融控股公司已经初具规模，成为我国金融业改革与开展的新热点。金融控股公司的存在，对我国的金融业开展具有一定的现实意义。但是由于我国目前实行的是金融分业监管体制，这一体制导致我国金融控股公司存在诸多问题，特别是在金融风险控制方面更是十分薄弱。因此本文将针对目前中国金融控股公司在开展中存在的问题及其风险控制提出针对性的解决对策，以促进我国金融监管体制更好开展。2金融控股公司的概述2.1金融控股公司的定义及产生美国的金融实践充分说明了金融控股公司产生和开展与金融业放松管制的制度环境变化有着非常密切的关系。1994年美国公布了?理格—尼尔银行跨州及分行设置效率法案?，允许银行在美国的绝大多数州之间开展分支机构，这部法案的出台大规模地促进了银行在州际之间的并购交易。正是基于对金融业综合经营的放松管制，金融控股公司应运而生。金融控股公司，顾名思义就是金融业中的控股公司，是金融集团的一种，世界各国〔地区〕的立法和组织文件中对金融控股公司的理解和概念界定并不完全统一。根据巴塞尔银行监管委员会、国际证券联合会、国际保险监管协会于1999年2月联合发布的?对金融控股公司的监管原那么?，金融控股公司被定义为“在同一控制权下，所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险等金融业务，同时每类业务的资本要求不同〞。广义的金融控股公司是指以银行、证券、保险等金融机构为子公司的控股公司。而我国的金融控股公司应定义为，指对一家或数家商业银行和非银行金融机构或非金融机构完全拥有或控制性持股，并至少从事银行、证券、保险中的两种或两种以上的经营活动，但其所控制的商业银行不得经营非银行业务的金融集团。2.2金融控股公司在世界的开展美国最新的金融监管改革法案标志着美国金融监管进入新的时代，此次改革的核心在于对金融消费者权益的保护和对金融系统风险的防范。方案采取了七个方面的改革措施，其中多项措施与金融控股公司的业务息息相关，由于美国在世界金融领域所处的领先地位和所起的标杆作用，其改革将逐渐影响和扩展到世界范围内。日本战后在美国的压力下解散了财阀，实行“长短金融别离、银行与信托别离、银行与证券别离、银行与保险别离、内外金融别离〞的分业经营·分业监管模式。伴随着90年代后期“金融大爆炸〞的实施，金融控股公司应运而生。目前日本正在通过组建4个大型金融控股公司对各类金融机构进行全面整合。2.3金融控股公司在我国的开展目前,在金融体制改革和金融需求多元化等因素的影响下，我国已经形成以下四种类型的金融控股公司：一是由非银行金融机构投资形成的控股公司。二是由大型商业银行搭建的金融控股公司，三是由实业集团投资金融产业形成的控股公司。四是地方政府整合当地商业银行、信托公司、证券公司等金融资源组建的金融控股集团。我国的金融企业相对于国际上的大型金融企业，大多规模较小，抗风险能力较弱，业务种类也比拟单一，难以满足客户高效、快捷、多样化的业务需求，从而缺乏国际竞争力。因此，我们应当不断推动金融控股公司的开展，以增强我国金融业的国际竞争力。可以说，金融控股公司是我国金融由分业经营向混业经营渐进的现实选择，是由金融分业向混业过渡的桥梁。3金融控股公司的风险3.1金融控股公司的一般性风险金融控股公司拥有规模经济和范围经济的优势，是中国金融业由分业经营迈向混业经营的现实选择。但同分业经营相比，又有一些特殊风险。关联交易易造成风险传递关联交易是发生在集团公司内部企业之间的转移资源或者权利义务关系的交易事项。组建金融控股公司的目的之一就是通过母子公司之间、子公司之间的合作来实现集1团的混业经营，但关联交易也会使集团内各个公司的经营状况相互影响，当其中一个公司出现经营困难或倒闭时，可能影响其他公司的流动性和收益状况，进而引发连锁反响。垄断力、不正当竞争行为可对公平竞争环境造成破坏金融控股公司控制下的金融集团往往规模巨大，经济实力强大，在实现规模和范围经济的同时，可能造成市场集中化程度的提高，从而在某一局部市场或者某些行业中削弱竞争甚至形成垄断，带来效率下降和客户利益受损。在拥有足够市场力量的情况下，金融控股公司控制下的金融机构可能拒绝向竞争对手的关联企业发放贷款，也可能采取搭售行为，即要求客户必须购置其关联企业的产品，以作为获得信贷的条件等等。资本的重复计算可带来集团整体资本水平的高估当母公司从集团外获得权益性资金时，这笔资金构成了母公司的资本并形成母公司的资产，如果母公司用资产中的一局部作为长期股权投资对子公司进行投资，这笔投资金额就会形成子公司的资本和资产。从外表上看，集团作为一个整体的资本应等于母子公司资本之和，但实际上母公司对子公司的投资金额作为资本在母公司和子公司计算了两次，发生了重复计算，同时，如果子公司再将其资产的一局部以长期股权投资的形式投入它的子公司，那么这笔投资金额会再被重复计算一次，也应被扣除。监管难度加大，易产生监管盲区由于金融控股公司下的子公司可能涉及多个行业，而不同行业的监管标准、监管方法不尽相同，它反映了各类金融机构不同业务性质上的差异，以及风险的判断标准和抵御方式的差异。这些差异的存在，可能会使金融控股公司采取躲避监管的行为，再加上金融控股公司内部的母子公司之间、子公司之间的关联交易，会加大各个监管机构对各自行业的金融机构进行监管的难度，并可能出现监管真空。3.2中国金融控股公司的特殊性风险在我国，金融控股公司除了上面所指出的各项风险外，还存在以下两个问题，使得金融控股公司所具有的风险问题更加突出，并有可能使风险进一步加大。金融系统的效率低下金融效率低下首先表现为银行业整体的经营管理水平不高，产权问题也没有解决，未实现真正的商业化经营，风险意识和相应的约束机制不健全，单一金融业务机构经营过程中的各种风险都不能得到很好的控制，其次是银行的资本金严重缺乏、不良资产比率高，抗风险能力本来就弱，再加上金融控股公司资本金的重复计算，有可能会使资本缺乏问题更为严重。有关制度和监管措施的缺乏导致风险易于失控尽管金融控股公司在我国已初具雏形，到目前为止，金融控股公司的风险问题还没有引起足够的重视，对于金融控股公司的内部交易、资本充足、信息披露、监管合作等问题没有建立相应制度。随着我国金融控股公司的进一步开展，这些问题将会越来越突出。3.3法律空白中国金融法律制度主要由?中国人民银行法?、?商业银行法?、?证券法?、?证券投资基金法?、?保险法?、?信托法?等法律、法规和部门规章构建而成的。但是在相关法律法规中，对金融控股公司仍持不置可否的态度。这种法律的真空状态使金融控股公司长期处于灰色地带。监管缺失中国金融业根据业务性质分别由银监会、证监会、保监会承当监管职责，从而建立起现代金融调控监管体系。但是作为金融创新的产物，金融控股公司的业务属于混合型，难以由三家监管单位的任何一家实施完全监管，因此，金融控股公司游离于监管之外成为无奈的现实。组建随意在金融控股公司开展初期，主要由商业银行、非银行金融机构、企业集团出于躲避法律限制或者拓宽经营范围需要而组建。随后，由于对金融控股公司认同度的提高，地方政府、民营企业纷纷参加。这其中有些金融控股公司自我标准的意识比拟强，严格按照?公司法?组建，并在标准化的公司章程指引下开展业务。但也有一些金融控股公司组建的随意性较强，就是简单的联合、联营，不具备起码的权利能力和行为能力。所以，导致我国金融控股公司组建随意。经营无序金融控股公司的目的就是追求经营的多样化和效益的最大化。实践中，金融控股公司违反“金融业与工商业相别离〞这一国际通行原那么的现象是屡见不鲜，进行关联交易更是肆无忌惮。违法融资、帮助非法资金进入资本市场也是金融控股公司的“经营〞手段之一。14风险防范措施及加强监管对策4.1金融控股公司的风险防范措施建立金融控股公司内部资金流动的风险管理机制由于金融控股公司对各子公司都是控制性高比例持股，因此各子公司虽然在形式上为独立公司，但实质上已经不具备独立公司的特性，已成为形为独立实为一体的母子公司关系。正因为这种特殊关系，它们之间的资金交易就会影响公司整体经营平安及各子公司平安。因而应有相应的管理机制来控制金融控股公司内部资金流动所带来的风险。建立金融控股公司的核心子公司优先保护制度由于金融控股公司与子公司实质上已成为一体，母公司既是各子公司资金的来源，也是财务保障和经营的后盾。因此要保证金融控股公司整体稳健经营，必须优先保障核心子公司稳健经营。因而一旦核心子公司发生经营危机时，必须优先考虑核心子公司的平安采取必要的风险控制和支援措施。建立防火墙制度金融控股公司既要力求割断集团成员之间的风险传播和利益冲突，又要为了实现协同效应，又不能完全割断彼此之间的经济联系，解决问题的方法就在于借助“内部防火墙〞制度的精巧设计。设置“防火墙〞并不意味着相互之间的绝对分立，作为利益共同体，控股公司与子公司以及子公司之间可以建立长效的救援机制，防范可防止危机的发生。网上交易风险防范网上交易是金融控股公司业务开展的主要方向，网上交易的风险防范是金融控股公司风险管理的重要任务。侵犯客户权益风险的防范共用客户资讯是金融控股公司共同营销中重要的一环，必须建立相关的法律标准和自律标准来防范在共同营销中侵犯客户权益的行为，特别是采取适当措施确保客户隐私不受侵犯。4.2加强金融控股公司监管的对策确立金融控股公司的市场准入与退出机制为保证金融业的平安稳定，金融监管当局应确定市场准入的标准和要求，如最低资本总额、资本充足率、资本流动性、治理结构及内部控制等。并建立市场退出机制，明确规定金融控股公司的变更、重组和终止事项、退出程序等。监管当局应尽快建立金融控股公司的风险预警机制金融控股公司可设立一系列金融控股公司的预警指标，如资本充足率、资产质量、管理能力、盈利性、流动性等等指标。金融控股公司上报各种财务报表和资料，由监管当局根据预警指标进行评估，并将金融风险及时反响给金融控股公司，并根据对该公司的风险预测做出警告、限期改正、停业整顿、撤消营业执照等处理。建立金融控股公司信息披露制度应建立标准的信息披露制度，以实现监管当局和外部利益关联者对其风险的监控。由于金融控股公司及其关联企业可能会存在关联交易，因此，建立信息披露制度不可或缺。要确立信息披露的根本原那么，即金融控股公司向监管当局报告的内容及信息等要真实、准确、完整、及时。并明确金融控股公司信息披露的义务，对不按规定进行信息披露或制造虚假信息的金融控股公司及其高管人员进行处分，追究其相应的责任，并把信息披露是否真实作为考察金融控股公司信用等级的重要内容之一。确立金融监管总局，实行功能性金融监管我国已经建立了银行业、证券业、保险业分业经营、分业监管的体制，今后应该建立一个隶属于国务院的金融监管总局，负责对银行业、证券业、保险业实行功能性金融监管，满足即将到来的混业经营时代需要。功能性金融监管的概念是指依据金融体系根本功能而设计的监管，即在一个统一的监管机构内，由专业分工的管理专家和相应的管理程序对金融机构的不同业务实行监管，它能够实施跨产品、跨机构、跨市场的协调，且更具连续性和一致性。设立控股公司援助机制金融控股公司要承当起附属银行力量源泉的责任，可对银行起双重保护作用，有利于提高金融的稳定性。使控股母公司成为其附属银行的力量源泉，随时准备在遇到支付危机的时候提供附加资本。现在，一家附属银行遇到问题，甚至申请破产，承当清偿存款者责任的是银监会，而控股公司股东不会受到惩罚。1建立金融控股公司高级管理人员任职资格审查制度建立对金融控股公司高管人员的任职资格审查制度，对金融控股公司及金融子公司的高管人员品行和任职资格进行审查，并对控股公司和子公司高管人员相互兼职加以适当的限制。同时对在不受监管的其他子公司任职的、但同时对整个集团或受监管的公司的经营管理决策有重大影响的高管人员予以关注。4.3完善立法完善立法的目的，是创造一种法律制度完善、监管体系健全的环境和一个有序竞争的平台，让多元化的金融控股公司向标准化开展。由于金融控股公司业务的混合性，中国在立法完善上存在不可防止的复杂性。既要突破现有法律障碍，又要保证金融法律制度的相对稳定和协调。立法形式由于缺乏明确的法律规定，现有的金融法律及?公司法?和即将出台的?银行业监督管理法?对金融控股公司都有标准作用，这种标准是间接的、低效的。因而，有必要制定专门的?金融控股公司法?，对金融控股公司的监管、组建、经营、法律责任等作详细规定。监管机构银监会、证监会、保监会按照分业监管、职责明确、合作有序、规那么透明、讲求实效的原那么，对金融控股公司内的相关机构和业务，按照业务性质实施分业监管。这是基于中国的金融监管体制作出的，但是它忽略了金融控股公司挑战现有体制的特殊性。为了防止监管的重复或缺失，应该由一个机构实施监管，从中国现状来看，可以考虑由中国人民银行新设的金融管理局承当具体监管。公司治理关于金融控股公司的治理，应该对股东的资格和出资额、公司章程、董事会、监事会等事项参照?公司法?作出规定，甚至有些方面要严于?公司法?。但是，对股东资格严格要求并不排斥符合条件的非金融机构、民营企业组建金融控股公司。5风险控制及开展研究对我国的意义5.1研究成果的根本内容最终研究成果以探讨金融经营体制改革与金融控股公司法律制度间的关系为主线，主要内容包括：第一，金融控股公司法律制度的理论根底；第二，金融控股公司在世界范围内的实践经验和各国相关法律制度的比拟；第三，为了提高本国金融企业的国际竞争力，中国应当由现行金融经营体制向混业经营体制转变。第四，中国虽然事实上已经存在金融控股公司，但数量仍然有限。第五，中国金融业开展的一个重要任务就是创新法律制度，逐步建立并完善金融控股公司法律制度。5.2研究内容的前沿性和创新性中国对金融控股公司竞争行为规制、关联交易的规制、酱监管、责任加重制度等重要制度的探讨，都具有明显的前沿性和创新性。5.3我国金融控股公司开展壮大的路径探索建设统一的综合金融效劳平台金融控股公司以多元化金融业务为根底，构建以客户为中心的统一的综合金融效劳平台，是实现资源共享和发挥协同效应的根本保证。在构建统一的信息系统的根底上，实现以下功能目标：1.金融效劳综合化；任何子公司的客户在任何一个营业场所或客户效劳中心或通过互联网均可以便捷的办理金融控股公司提供的所有金融业务以及个性化效劳；2.客户资源共享化；建立信息共享机制，实现各子公司在客户信息、交易数据等方面的共享；3.用户界面统一化：在综合金融效劳平台中采用统一的人工效劳、自动语音应答、web页面等效劳媒介的运作模式，使客户通过任何接入方式均能享受到一致的效劳模式和操作流程。加强业务的协同和创新加强业务的协同和创新可以从三个方面进行：1.公司金融业务的协同和创新。客户对综合金融效劳具有迫切需求，对于金融控股公司而言，这类综合金融效劳的创新需要多种类型金融机构和多种制度组合运用，旗下各金融子公司由于资本纽带关系更有利于实现这类业务的协同。2.消费者金融业务的协同和创新。通过整合和共享金融控股公司内部的金融销售渠道，扩大金融子公司的业务范围，对现有产品和效劳进行重新包装和组合，加强金融交叉产品开发和创新的力度，为客户提供“一站式〞综合金融超市效劳。3.资产受托管理业务的协同和创新。各子公司有许多产品是建立在信托原理上的受1托管理业务，相似性极大，可以把这些资产管理业务模块进行整合，在最大范围内组合不同金融市场的投资工具和避险工具，打通货币市场和资本市场，满足客户的综合理财需求，并以此减少重复投入，优化各子公司的分工和合作，降低同业竞争。6结语随着全球经济一体化进一步深化，金融控股公司的出现是金融机构制度演变的一个重要里程碑。在我国金融业机构调整的内在要求和与国际接轨