公司财务管理规章制度

公司财务管理规章制度1.引言为更好地管理公司的财务，规范公司的经济行为，制定了本公司财务管理规章制度。本规章制度适用于本公司的所有员工，包括但不限于财务人员、部门经理和高管人员。本规章制度的目的是规范员工的经济行为，保护公司的财产，维护公司良好的声誉。2.基本原则本公司的财务管理遵循以下基本原则：合法合规：公司财务管理必须遵守国家、地方及行业相关法律法规，避免任何违法行为。保密性：公司财务管理要求所有员工严格保守公司财务相关信息，防止外部人员接触公司财务信息。透明公正：公司财务管理要求公开、透明、公正，员工的经济行为应该是诚实、客观、正确、完整的。责任追究：公司的财务管理要求公司按照职责制度对员工进行监督和管理，对违规行为进行追究和惩罚。3.经济行为处理流程3.1收入公司收入主要来源分别为销售和投资等收益。销售收入：销售部门将销售的产品信息记录在销售报告中，并将收益汇总报告给财务部门。财务部门收到销售报告后，核对报告中的数据和付款明细，并录入到财务系统中。投资收益：投资部门将投资收益记录在投资报告中，财务部门收到报告后核对报告中的数据和付款明细，同时录入到财务系统中。3.2支出公司的支出主要包括员工工资、房租、水电费、采购和外部服务等。员工工资：人力资源部门负责为员工支付工资，每月对员工进行考勤记录，确认出勤情况，并逐一核对工资和奖金金额，然后进行支付。房租、水电费：财务部门按照租赁协议和供应商开具的发票，及时支付相应的租金和水电费等。采购：财务部门根据相关部门提交的采购需求，进行采购，并逐一核对采购清单及金额。外部服务：财务部门按照合同约定和工作内容，及时支付服务费用。3.3报销公司的报销主要包括差旅费用报销、业务招待费用报销、办公用品或资产报销等。差旅费用报销：出差人员出差结束后，需要提交差旅费用报销单，经过部门经理审批后，报销单会传递给财务部门进行核实和审批，合格后进行支付。业务招待费用报销：销售人员或客户经理需要出门招待客户，提交招待费用报销单，经过部门经理审批后，报销单会传递给财务部门进行核实和审批，合格后进行支付。办公用品或资产报销：员工使用公用品或资产时需要进行报销，报销单须由部门经理审批后提交给财务部门，进行核实和审批，合格后进行支付。4.财务管理制度4.1财务管理制度的种类财务管理制度根据内容和性质的不同，分为财务制度、内部控制制度、会计制度和财务报告制度等。财务制度：包括公司财务组织架构、财务业务流程、会计科目、账务处理、财务制度、财务报表等。内部控制制度：包括内部审计、内部检查、内部监督等。会计制度：会计制度是指公司按照国家有关会计法律、法规和会计职业准则，编制会计制度文件，规范和标准化财务会计核算和报告程序、方法和制度等。财务报告制度：财务报告制度是指公司按照国家的会计准则和规定，根据会计法律和会计职业准则，编制各类财务报表和报告制度，为公司的决策提供信息支持。4.2财务管理制度的设计确定原则：明确财务管理原则和目标，制定财务管理制度，建立和完善公司的财务管理体系。分工明确：根据公司规模、组织结构、职责分工等因素，合理分配财务职责。责任到位：各级财务主管及员工应对公司财务工作负责，确保公司财务稳健运作。监督检查：公司应设置内部审计机构或考核部门，进行内部审计和持续监督。5.财务管理岗位职责财务总监：负责公司财务管理、投资方案和资金管理等。财务经理：管理公司日常财务工作，包括会计核算、资金管理等。会计主管：负责公司财务会计的相关工作，包括录入、核对、核算、填制报表等。出纳员：具体执行公司的支付、收款和现金管理。招投标专员：负责公司招投标工作，包括招标文件准备、投标书制作和文件归档等。6.结论本公司的财务管理规章制度包括经济行为处理流程、财务管理制度的设计、财务管理岗位职责等方面的内容，旨在更好