《证券发行与承销》习题和答案第十章 外资股的发行

第十章外资股的发行一、单项选择题1、内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于(),上市时的预期市值也不得少于()万港元。2、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为()万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少()。3、内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为()亿港元。4、H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于()亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少()亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。5、H股的发行与上市的条件可以是，公司应在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计()万港元，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)不低于()亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。6、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于()万美元。境外上市申请，净资产不少于()亿元人民币，过去1年税后利润不少于()万元人民币。9、()的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为A.公司净资产总值不低于1.5亿元人民币B.公司净资产总值不低于1亿元人民币C.公司总资产值不低于1.5亿元人民币D.公司总资产值不低于1亿元人民币股本总额的(),发起人的出资总额不少于()亿元人民币。C.律师18、H股公司上市后的公司治理要求是，公司上市后须至少有()名执()名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相19、H股控股股东必须承诺上市后()个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东21、高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会(所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的()。A.5%B.封面C.风险因素D.绪言27、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享C.政府机构29、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的()。30、内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，市值则实际上不得少于()万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，市值则不得少于()亿港元。31、上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向中国证监会、A.持续上市总结报告书C.信息备忘录A.20%35、H股上市公司要求审核委员会成员须有至少()名成员，并必须全部是()。A.3,执行董事C.5,执行董事则要求有至少12个月的活跃业务记录。39、上市公司所属企业申请境外上市，要求最近()个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的()。40、财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度，持续督C.股份保持声明书A.最近1年的利润不低于1000万港元，再之前两年的利润之和不少于3000万港元B.公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于2亿港元C.公司有连续3年的营业记录，于上市时市值不低于20亿港元，最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1亿港元D.公司于上市时市值不低于40亿港元且最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元B.净资产不少于3亿元人民币C.过去1年税后利润不少于6000万元人民币D.按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元A.公司前I次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用B.公司净资产总值不低于1亿元人民币C.公司从前1次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为D.公司在最近3年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，不可连续B.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%D.拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上8、H股上市公司的公司治理要求包括()。A.公司上市后须至少有3名执行董事常驻香港B.需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适C.发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和9、为了实现境外募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循()基本原C.信息披露C.在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业C.推销时间应尽量延长C.董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景A.上市公司在最近3年连续盈利B.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资C.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%A.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东B.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东C.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东D.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东A.如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1000万港元B.如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1亿港元C.若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%D.若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%相同的拥有权及管理层管理下，具备至少24个月的活跃业务记录。若新申请人符合()条件之一，此规定可减至I2个月。A.会计师报告显示过去l2个月营业额不少于5亿港元B.上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元C.上市时预计市值不少于5亿港元D.最近1个经审计财政年度利润至少5000万元A.新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元C.若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已本总额至少25%;但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于10%,上市时的预期市值也不得少于5000万港元D.如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则交易所可酌情接纳一个介乎15%一25%之间的较低B.其中至少1名是独立非执行董事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长C.聘请中介机构审慎核查，出具财务顾问报告，承诺有充分理由确信上市公司申请文件不存在()。C.招股索引17、B股公司增资发行B股，比照B股首次发事务所参照国际会计准则，对企业的会计报表进行调整，并公开披露。()忘录等。(何可能引起股价异常波动的重大事件。上市公司应当在年度报告的重情况予以说明。()50、财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。()审慎核查，出具财务顾问报告等。()52、境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。()53、H股发行人董事会的审核委员会，出任主席者可以是公司执行董事。()的截止日期可更改或延长。()【答案解析】:参见教材P387。【答疑编号10087706】【答疑编号10087697】【答案解析】:参见教材P380。【答疑编号10087696】【答案解析】:参见教材P380。【答疑编号10087695】【答案解析】:参见教材P380。【答疑编号10087694】【答案解析】:参见教材P379。【答案解析】:参见教材P402。【答疑编号10087726】【答案解析】:参见教材P402。【答疑编号10087725】【答疑编号10087724】【答案解析】:参见教材P402。【答疑编号10087742】【答案解析】:参见教材P380。【答疑编号10087741】【答案解析】:参见教材P380。【答疑编号10087740】【答疑编号10087739】【答疑编号10087738】【答疑编号10087737】【答疑编号10087766】【答疑编号10087765】【答案解析】:参见教材P401。【答疑编号10087764】【答案解析】:参见教材P389。【答疑编号10087763】【答案解析】:参见教材P385。【答疑编号10087762】【答疑编号10087761】【答疑编号10087760】【答案解析】:参见教材P400。【答疑编号10087759】【答疑编号10087757】【答疑编号10087756】【答案解析】:参见教材P402。【答疑编号10087754】【答疑编号10087752】【答疑编号10087751】【答疑编号10087750】【答疑编号10087749】【答疑编号10087748】【答疑编号10087747】【答疑编号10087772】【答疑编号10087771】【答案解析】:参见教材P394。【答疑编号10087770】【答案解析】:参见教材P395。【答疑编号10087769】【答案解析】:参见教材P396。【答疑编号10087768】【答案解析】:参见教材P397。【答疑编号10087767】【正确答案】:Y【答案解析】:参见教材P381。【答疑编号10087786】【答疑编号10087785】【答案解析】:参见教材P380。【答疑编号10087776】【答案解析】:参见教材P380。【答案解析】:参见教材P379。【答疑编