《证券发行与承销》习题和答案第六章　首次公开发行股票的信息披露

第六章首次公开发行股票的信息披露1、()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。2、上市公司应当设立(),作为公司与交易所之间的指定联络人。3、董事会秘书空缺(),董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A.超过1个月之后B.超过3个月之后D.超过1年之后4、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后()个月内有效。特别情况下发行人可申请5、招股说明书的有效期为()个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书()起计算。A.6,最后一次签署之日C.6,最后一次签署次日D.3,第一次签署次日6、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为()。A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字7、发行人应在招股说明书及其摘要披露后()日内，将正式印刷的招股说明书全文文本(),分别报8、发行人应当遵循()原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续9、发行人应披露的股本情况主要包括前()名股东和前()名自然人股东及其在发行人处担任的职10、发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注(),在国有法人股股东之后标注(),并披露前述A.“SS”,“SL”B.“SL”,“SLS”C.“SS”,“SLS”D.“SS”,“LSL”12、发行人向单个客户的销售比例(),应披露其名称及销售比例。A.超过总额的10%的B.占总额的20%或严重依赖于少数客户的C.占总额的30%或严重依赖于少数客户的D.占总额的50%或严重依赖于少数客户的13、发行人应根据交易的性质和频率，按照()分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成D.长期和短期A.最近3年B.最近1期C.最近2年D.最近3年及l期B.最近1年C.最近2年D.最近3年A.近1年17、发行人运行不足3年的，应披露()。A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表B.最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表19、发行人最近1年及I期内收购兼并其他企业资产(或股权),且被收购企业资产总额或营业收入或B.假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告C.未来3年的发展计划C.募集资金用于新产品开发生产的A.最近1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策D.最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策29、()应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。C.保荐机构31、发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作(),提醒投资者给予特别关注。33、()的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在A.总资产规模为10亿元以上B.净资产规模为10亿元以上C.总资产规模为5亿元以上D.净资产规模为5亿元以上35、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文C.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米x295毫米(相当于标准的A4D.招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金C.董事会41、根据(),对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当提前在43、招股意向书公告的同时，发行人及其保荐机构应刊登(),披露参加初步询价的询价对象数量及C.初步询价结果公告D.网下配售结果公告45、所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号》B.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号》D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号》46、相对第1号准则，境内首次公开发行股票并在创业板上市编47、相对第1号准则，境内首次公开发行股票并48、中国证监会于()发布了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》。D.4年50、中国证监会于2008年10月31日对《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号》进行了C.会计政策和会计估计D.报表1、若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的()信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。C.因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的2、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以()A.元C.万元3、发行人应披露()作出的重要承诺及其履行情况。A.持有5%以上股份的主要股东C.披露近1年相关费用成本支出及未来支出情况B.近1年所持股份的增减变动情况D.近3年所持股份的增减变动情况B.定价公告刊登日期8、招股说明书及其摘要引用保荐机构、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容应当与()例C.独立董事A.最近3年非经常性损益的具体内容、金额B.最近1期非经常性损益的具体内容、金额D.最近3年及l期扣除非经常性损益后的净利润金额20、发行人最近1期末持有金额较大的()等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金A.拟增资或收购的企业的基本情况及最近1年及l期经具有证券、期货相关业务资格的会计()中的有关要求编制上市公告书。26、根据《中国证监会现行规章、规范性文件目录》,把公开发行证券的公司信息披露的规章制度28、在新旧会计准则过渡期间，拟上市公司在编制和披露3年及1期比较财务报表时，应当()。A.做好确认2007年1月1日的资产负债表期初数B.按照追溯调整的原则，将调整后的可比期C.初步询价结果公告B.上市条件D.高级管理人员相关会议《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依36、()应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。C.控股股东C.盈利预测说明应包括编制基准、所依据的基本假设及其合理性、与盈利预测数据相关的背D.盈利预测数据包含特定的财政税收优惠政策或非A.拟增资或收购的企业的基本情况及最近2年及l期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务A.询价对象的数量和类别并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。()2、董事会秘书空缺期间超过6个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。()5、若第I号准则的某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内第28号准则编制招股说明书。()50、相对1号准则，创业板招股说明书的概览增加要求发行人应列示核心竞争优势的具体表现。()51、对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当提前在招股说明面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告。()状况和经营成果的影响。()55、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近3年从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。()【答案解析】:参见教材P191。【答疑编号10082679】【答案解析】:参见教材P192。【答疑编号10082680】【答案解析】:参见教材P193。【答疑编号10082681】【答案解析】:参见教材P195。【答疑编号10082682】【答案解析】:参见教材P195。【答疑编号10082683】【答案解析】:参见教材P197。【答疑编号10082684】【答案解析】:参见教材P197。【答疑编号10082685】【答案解析】:参见教材P200。【答疑编号10082686】【正确答案】:A【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082687】【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082688】【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082689】【答案解析】:参见教材P204—205。【答疑编号10082690】【答案解析】:参见教材P206。【答疑编号10082691】【答案解析】:参见教材P206。【答疑编号10082692】【答案解析】:参见教材P207。【答疑编号10082693】【答案解析】:参见教材P207。【答疑编号10082694】【答案解析】:参见教材P208。【答疑编号10082695】【答案解析】:参见教材P208。【答疑编号10082696】【答疑编号10082697】【答疑编号10082698】【答疑编号10082699】【答疑编号10082700】【答疑编号10082701】【答疑编号10082702】【答疑编号10082703】【答疑编号10082704】【答疑编号10082705】【答疑编号10082706】【答疑编号10082708】【答疑编号10082710】【答疑编号10082711】【答疑编号10082712】【答案解析】:参见教材P196。【答疑编号10082713】【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082714】【答案解析】:参见教材P203。【答疑编号10082715】【答案解析】:参见教材P203。【答疑编号10082716】【答案解析】:参见教材P196。【答疑编号10082717】【答案解析】:参见教材P192。【答疑编号10082718】【答案解析】:参见教材P216。【答疑编号10082719】【答案解析】:参见教材P221。【答疑编号10082720】【答疑编号10082721】【答疑编号10082722】【答疑编号10082724】【答疑编号10082725】【答疑编号10082727】【答疑编号10082728】【答案解析】:参见教材P195。【答疑编号10082731】【答疑编号10082732】【答疑编号10082733】【答疑编号10082734】【答案解析】:参见教材P207。【答疑编号10082735】【答疑编号10082736】【答疑编号10082737】【答疑编号10082738】【答案解析】:参见教材P191。【答疑编号10082739】【答案解析】:参见教材P193。【答疑编号10082740】【答案解析】:参见教材P197。【答疑编号10082743】【答疑编号10082744】【答疑编号10082745】【答疑编号10082746】【答疑编号10082747】【答疑编号10082748】【答疑编号10082750】【答疑编号10082751】【答案解析】:参见教材P214。【答疑编号10082754】【答疑编号10082755】【答疑编号10082756】【答案解析】:参见教材P219。【答疑编号10082757】【答疑编号10082758】【答疑编号10082759】【答疑编号10082760】【答案解析】:参见教材P199。【答疑编号10082763】【答疑编号10082764】【答案解析】:参见教材P215—216。【答案解析】:参见教材P223。【答疑编号10082781】【答案解析】:参见教材P224。【答疑编号10082782】【答案解析】:参见教材P196。【答疑编号10082783】【答案解析】:参见教材P196。【答疑编号10082784】【答案解析】:参见教材P225。【答疑编号10082785】【答案解析】:参见教材P196。【答疑编号10082786】【答案解析】:参见教材P219。【答疑编号10082787】【答案解析】:参见教材P197。【答疑编号10082788】【答案解析】:参见教材P198。【答疑编号10082789】【答案解析】:参见教材P198。【答疑编号10082790】【答案解析】:参见教材P200。【答疑编号10082791】【答案解析】:参见教材P200。【答疑编号10082792】【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082793】【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082794】【答案解析】:参见教材P202。【答疑编号10082795】【答案解析】:参见教材P203。【答疑编号10082796】【答案解析】:参见教材P203。【答疑编号10082797】【答疑编号10082798】【答疑编号10082799】【答疑编号10082800】【答疑编号10082801】【答疑编号10082802】【答疑编号10082803】【答疑编号10082804】【答疑编号10082805】【答案解析】:参见教材P208。【答疑编号10082806】【答案解析】:参见教材P209。【答疑编号10082807】【答案解析】:参见教材P211。【答疑编号10082808】【答案解析】:参见教材P211。【答疑编号10082809】【答案解析】:参见教材P214。【答疑编号10082810】【答案解析】:参见教材P216。【答疑编号10082811】【答案解析】:参见教材P217。【答疑编号10082812】【答案解析】:参见教材P217。【答疑编号10082813】【答疑编号10082814】【答疑编号10082815】【答疑编号10082816】【答疑编号10082817】【正确答案】:N【答疑编号10082819】【