做资料一般作业流程

招标文件、协议及补充协议、施工图、施工图预算书、完工图、结算书、设计变更、现场签证、隐蔽工程验收统计、会议备忘录、和业主洽商好材料价格、产品资料检测汇报等。以上资料均需相关单位签字盖章原件。工程完工结算资料要求一、完工结算资料要求：完工资料应为已立案完成完整资料，结算资料提交后无特殊情况不得补充资料；施工单位对所提供完工结算资料真实性、完整性及有效性应作出书面承诺并对此负责。二、完工结算资料报送套数：提供完整完工结算资料一式二套（其中完工结算书一式三套）。三、完工结算资料内容：1、施工协议及附件、协议书2、补充协议(若有)3、中标(中选)通知书4、施工企业规费计取标准5、建设项目安全文明施工评价得分及方法费费率核定表6、图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚）7、开、完工汇报及工期延期联络单（签字盖章手续齐全且清楚）8、完工验收统计（签字盖章手续齐全且清楚）9、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗10、投标文件商务标及电子盘11、投标文件技术标12、承包人编制结算书及电子盘（盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套）13、地勘汇报14、施工图及电子盘（按《技术制图复制图折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm）15、承包方、发包方、监理方按要求签字认可完工图纸（按《技术制图复制图折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm）16、经审定施工组织设计、施工方案或专题施工方案（签字盖章齐全且清楚）17、原始地貌标高抄测统计18、材料、设备认质核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚）19、设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备）20、现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备）21、甲供材料(设备)收货验收签收单22、隐蔽工程验收统计（签字盖章手续齐全且清楚）23、吊装工程统计、安装工程调试统计、调试汇报（签字盖章手续齐全且清楚）24、和工程结算相关“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商统计等”25、建设单位付款情况表（附进度支付审核报表封面）26、各标段、各专业施工单位包含交叉施工范围确定文件27、结算资料报送承诺书28、其它相关影响工程造价、工期等资料29、移交资料签收表(一式三份)四、资料组卷装订要求：1、组卷要求：第三条中1—8项装订为一卷，第9、10、11、12项分别装订为一卷，13—14项装订为一卷，15、16项分别装订为一卷，17—21装订为一卷，22—27项装订为一卷，29项单页。依据资料多少可合适增减分卷数。2、装订要求：全部组卷均应左侧胶装，采取A4幅面并附卷内目录，第一卷内附分卷总目录。五、其它要求：1、电子文档中结算书应有专业软件格式和Excel格式、图纸为CAD格式。2、每项工程结算书分两部分编制：第一部分是以完工图为依据编制部分，包含图纸会审统计、设计变更、技术核定单、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商统计和其它相关费用为依据编制部分。新组价清单计价项目必需提供单价分析表。3、完工图必需有施工单位完工图专用章及其相关人员签字。经发包人、设计、监理等单位确定图纸会审统计、设计变更、技术核定单、工程洽商统计、监理工程师通知或发包人施工指令等内容均应反应在对应完工图上。对未在完工图上反应图纸会审统计、设计变更和工程洽商统计等，其费用在结算时发包人有权不予考虑。4、设计变更单、技术核定单、签证单、材料(设备)认价单等应分土建、安装专业整理装订。5、甲供材料收货验收签收单上有施工单位、材料供货单位、监理单位、发包人代表签字和单位盖章确定。6、对于送审资料为复印件部分，建设单位基建管理部门均应盖章，作为加强资料有效性依据。7、结算书电子文档应有专业软件格式和Excel格式、图纸为CAD格式工程结算要抓好四大步骤步骤之一：查对和编制好结算资料基础。任何一个工程项目，在编制结算时全部要以相关资料依为依据。所以在审核时，首先要对相关资料进行审查。从施工图纸、工程承包协议到施工全过程动态资料全部要一一查对，努力争取资料完整齐全，确保审核工作正常进行。工程任务完成是否要以施工图纸为依据，工程工期、质量、建筑材料价格、奖惩等要求要以承包协议和补充协议或其它形成协议条款作为依据，而具体施工中动态进展，局部更改和隐蔽工程等全部要有相关资料佐证才能进入结算。一言蔽之，没有完全齐全资料所作结算是不完善结算，而没有完整齐全资料所进行审核就会得出不正确结谕，达不到审核所要达成目标。步骤之二：工程量是审核关键。工程量费用是工程造价主体。运作中含有较大弹性和隐蔽性。审核工程量是关键，也是难点。在审核中，常常会发觉结算工程量和实际完成工程量有出入，原因很多，通常有以下多个：一是施工企业为加大费用，有意增加工程量和夸大工程施工难度；二是有些变更了项目仍按原定项目进入结算；三是多方施工工程项目，有时会出现各方全部把自己负担部分工程作为整体工程进入结算上述多个情况在结算审核中常常发生。对于多报工程量要扣除，不然就直接损害了业主利益。同时对于漏报工程量，在反复核实后，本着实事求是将漏报工程量增补到结算中去，避免承包商利益受到损失。步骤之三：定额单价审核不可忽略。在通常情况下，工程定额单价全部有具体要求，编制工程结算时只要参考定额单价明细子目直接就能够套用。然而在实际操作中，定额单价套用往往出现差错。究其原因，一是人为地提升或降低规格。二是错将定额中包含工作内容分离多估冒报或少估漏报。三是在核实时不按要求定额单价换算。四是补充定额单价缺乏依据，也没有经过同意就直接进入结算等等。上述情况会直接影响工程造价，所以在审核时不能因定额单价套用有具体要求而掉以轻心。步骤之四：其它费用审核坚持合情合理。其它费用，因为计算方法不一样于工程量和定额单价套用，故在审核中要依据费用发生具体对待。其它费用大致有四类：一是施工中发生费用；一是政策性要求费用；一是市场波动产生材料价差费用；一是实施激励机制产生费用。对于施工中发生费用，如脚手架使用，材料超距离运输，大型机械使用，高层建筑增加费，远距离工程增加费等，在审核时首先要对项目本身实际应用情况进行核实，其次对计算中所采取系数进行查对，做到实事求是尽可能避免差错。对于政策性要求费用，审核时要以对应文件为准。有些工程在施工期跨越两个以上文件。在计费上就要按文件确定时间界线分段计算，不一样性质、不相同级企业要按要求核定，调减系数和调减基数，在审核税金时，除审查是否实施正常税率外，关键要审核一些已含税项目是否在结算中反复计算。对于因市场波动而引发材料价差费用，审核关键是看补差方法是否合情合理。现在在实际操作中，往往采取三种补差方法，一是按协议订单价补差；二是按各地市公布市场价格信息补差；三是按施工单位提交质保书和发票，加权平均价补差。不管采取哪种补差方法，只要双方接收即可。对于实施激励机制产生费用，如优质优价、超工费等就要以协议、协议为计费依据。工程结算审计过程中发觉问题及其成因简析一、审计过程中发觉问题（一）施工单位报审结算存在问题。在审计中我们发觉，有施工企业利用建设单位对建设工程结算知识了解较少，不能对建设工程结算进行有效地监督情况，采取多计工程量，高套定额，编制假预算和假结算，反复计算工程量等手段，高估工程造价。（二）审计工程结算审核面临问题。1、承包工程协议签定不规范，工程结算计价难以确定。在审计过程中发觉，建设、施工双方承包工程协议签署不规范。在签署协议时不按投标文件内容逐一填写，尤其是建筑规模和中标价，存在少填或不填现象，给工程计价取费留下活口，目标是为了完工后高报工程结算价格打下伏笔，使得原本十分严厉协议失去约束作用，建设单位失去了对施工单位工程报价有效监督，轻易造成决算价格偏高。同时，给工程结算造价审核带来难度和风险。2、建设单位不正常举动，增加审计难度。审计根本目标是帮助建设单位节省建设费用，降低基建成本，提升投资效益。但基建结算审计并不受全部建设单位欢迎，因为有些建设单位基建管理人员在工程项目实施过程中和施工单位逐步产生经济瓜葛，所以这些人思想上有顾虑，认为基建审计核减额越大，说明自己工作中存在问题越多，甚至出现施工单位全部给予认可核减，而建设单位反不认可咄咄怪事。另外，建设单位打着“降低工程成本，节省建设资金”旗号，肢解工程项目，将一个本应完整单项工程肢解成若干子项发包给多个施工单位施工，除了要支付总承包单位服务费，增加工程成本外，有还指定基建材料，指定材料供货商，甚至干脆代施工单位采购建筑材料等。全部这些建设单位不正常举动，全部增加了工程造价审计难度。3、材料成本难以确定。现阶段建筑材料市场不规范，价格混乱。材料材质相同，价格不一样;产地不一样，价格不一样;渠道不一样，价格不一样。市场价格差异悬殊，我们在审计过程中感觉到材料实际价格无法核实，成本难以测定。即使是审核其原始购货发票，也因为外部建筑材料市场混乱使得真伪难辨，况且回扣和折扣普遍，幅度不一样，更增加其难度。4、监理单位没有尽职造成工程结算审核难以深入。限于现在审计机关技术力量和装备水平，实施工程结算审计难以做到全程跟踪审计，更无法采取技术扫描和钻芯取样等优异检测手段，所以审计所依靠工程实施过程抽样检测资料只能以监理部门提供监理日志为关键参考依据。但工程结算审计中发觉，监理单位提供监理日志并不能客观反应工程实施过程真实情况，或填写不规范，或当初编造虚假统计，或事后补做虚假统计，或找不具监理资质人员编造日志，等等。全部这些，说明工程监理单位没有按要求进行监理验收，监理存在“走过场”现象。如我们在装饰工程项目审计中发觉，居室装修普遍存在较严重质量问题，墙面、顶棚抹灰层脱落，通体砖颜色深浅不一造成地面花，地缝大，地不平等现象。究其原因，除了施工单位偷工减料，没有严格按材料工艺要求进行施工，建设单位忽略对装饰工程质量管理外，监理单位没有尽职是关键原因。这既给工程质量造成很大隐患，又使工程结算审核难以深入进行。二、问题成因简析（一）建设单位领导及相关管理人员对《中国招标投标法》、《中国协议法》等相关工程建设法律、法规学习不够、认识不深，不能完全按摄影关法律、法规要求进行工程招投标活动并规范协议行为，甚至出现受个人利益驱动，致使建设单位招投标工作暗箱操作，利用正当形式掩盖非法目标行为。其工程技术人员或监理人员对《建设工程工程量清单计价规范GB50500-》、《中国交通部公路工程中国招标文件范本》及其配套《公路工程工程量清单计量规则》等工程计价相关知识学习、了解不够，和传统计价概念相混淆，不能完全根据国家规范相关要求处理相关事宜。（二）很多施工企业工程造价编制人员，在编制工程项目决算时为了省时间图省