2024年金融理财-金融理财师(AFP)笔试参考题库含答案

“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！（图片大小可任意调节）2024年金融理财-金融理财师(AFP)笔试参考题库含答案“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！第1卷一.参考题库(共75题)1.通货膨胀会对以下哪类人群产生负面影响（）A、以固定利率借款的债务人B、以固定利率收取利息的债权人C、每月支付固定工资的雇主D、每月工资按通胀率调整的雇员2.小吴几年前曾以自己为被保险人购买了一份10年期、保额为50万元的定期寿险保单，该保单包含可续保条款。小吴打算根据续保条款选择续保该保单，以下陈述正确的是（）A、小吴可以通过续保将原保单变为终身寿险保单B、续保保费可能根据小吴续保时的年龄而提高C、小吴必须出示可保证明才能续保D、小吴可以将保单续保20年3.假设某客户35岁，未婚，目前年收入10万，年生活支出为每年5万，年赡养父母支出3万，目前有生息资产8万元，客户预计65岁退休，预计余寿20年，假设父母余寿20年，若贴现率为4%。以生命价值法计算该客户的应有保额（）（不考虑收入成长率与通货膨胀率）A、86.46万元B、280.42万元C、138.34万元D、150.00万元4.王某将自有资金30万元和借款20万元投资股票。一年后，王某以60万元将股票出售，期间没有分红。已知借款利率10%，按年计息，王某该项投资的净值报酬率为（）A、13.33%B、16.67%C、23.33%D、26.67%5.下列何者是量化一个完整的理财目标应包括的内容（）A、何时开始、需要多少整笔资金流出、每年需要多少资金流出、流出多少年B、有多少资产、多少年收入、收入可持续几年、已经安排好的现金流入C、何时开始、有多少资产、需要多少整笔资金流出、已经安排好的现金流入D、有多少年收入、收入可持续几年、每年需要多少资金流出、流出多少年6.以下关于债务分割的说法正确的是（）。A、周女士的丈夫吴先生在婚前欠下一笔赌债，婚后自己偷偷的在还；若两人离婚，不知情的周女士也需对这笔债务承担连带偿还责任B、周女士的丈夫吴先生在婚前借了一笔钱，用于二人婚后一段时间内的共同生活；若两人离婚，周女士不需对这笔债务承担任何偿还义务C、周女士的丈夫吴先生在婚后以个人名义借了一笔钱用于家庭生活；若两人离婚，周女士不需对这笔债务承担任何偿还义务D、吴先生婚后以个人名义借了一笔钱，借钱时向债权人告知其与妻子周女士约定各自取得的财产归各自所有；若两人离婚，周女士不需对这笔债务承担任何偿还义务7.金融理财师小范在帮助客户进行金融理财，推荐产品时，由于没有充足时间进行分析，小范直接从某证券公司分析报告中选择了几个“强烈推荐”的产品推荐给了客户。小范的行为违反了《金融理财师职业道德准则》中的（）。A、恪尽职守原则B、正直诚信原则C、专业胜任原则D、专业精神原则8.关于股票期权的纳税筹划，下列说法错误的是（）A、员工被授予股票期权的时候，不缴纳个人所得税B、行权时应按工资薪金所得计算应纳税额C、员工应该尽量选择低价位进行行权，在高价位进行转让D、股票期权的收益应与当期的工资薪金合并计税9.以下选项中，属于要约的是（）。A、悬赏广告B、招标公告C、拍卖公告D、招股说明书10.王小姐拟经营咖啡店，每月店租金5万元，员工总薪资5万元，其它开支1万元，另装潢费用240万元，按5年摊提折旧，若毛利率（相当于边际贡献率）为40%，则每月的营业额为多少时，恰可达到损益平衡？（不考虑税负与自有资金的机会成本）（）A、25万元B、35万元C、37.5万元D、40万元11.小华不满14岁，小华父母以小华的名义购买了一套房屋。小华父母和小华之间的关系为（）A、代理B、委托C、居间D、信托12.假定人民币利率为3%，而美元利率为5%，目前的汇率是1美元=7.7735元人民币，假定满足抛补利率平价的条件，那么一年后的远期汇率应该为1美元等于（）。A、7.5877元人民币B、7.9244元人民币C、7.6254元人民币D、8.4070元人民币13.金融理财师应帮助客户对个人理财方案的执行进行监控，以下说法错误的是（）。A、要对目标与实际进度之间的差异进行监控，出现较大差异时，应首先考虑调整理财目标B、当实际储蓄低于应有储蓄时，应考虑增收或节支C、当实际生息资产低于应有生息资产时，可考虑调整投资策略D、客户个人生涯状况发生变化时，应对客户特殊理财需求进行评估14.某公司首次公开发行股票800万股，发行价格为20元/股，上市首日该股票的开盘价为18.5元/股，收盘价为20.8元/股。根据上述信息可知，此次融资的方式为（），不考虑发行费用，筹得资金（）A、间接融资；1.48亿元B、间接融资；1.664亿元C、直接融资；1.48亿元D、直接融资；1.6亿元15.吴先生生前有一处房产，曾立下公证遗嘱，准备将该房产留给儿子。后来吴先生重病期间，女儿尽了更多照顾责任，吴先生病危时请几个医护人员作见证，立下口头遗嘱，将该房产留给女儿。立下口头遗嘱后，吴先生随即身故。关于遗嘱效力及该房产的分配，以下说法正确的是（）A、公证遗嘱有效，吴先生儿子继承该房产B、口头遗嘱有效，吴先生女儿继承该房产C、两份遗嘱均有效，吴先生儿子和女儿各分得一半房产D、两份遗嘱均无效，该房产应在吴先生的第一顺序继承人间均等分配16.王先生和李女士正在办理离婚手续。两人结婚时各有财产40万元和20万元，离婚时各自名下财产分别为100万元和60万元，增加部分均为二人工作所得。若二人从未对财产所有权进行约定，离婚时共同财产平均分配，李女士可再向王先生请求的财产为（）。A、10万元B、20万元C、30万元D、40万元17.如果政府想通过财政政策刺激私人投资，下列有效可行的是（）。A、增加政府购买B、增加税收C、投资补贴D、下调存款准备金率18.关于以下理财产品的说法，不是按照发行主体来划分的是（）A、银行理财产品B、信托理财产品C、另类资产理财产品D、合作类理财产品19.小李在公司安排的体检中发现自己的血脂和血压略高于正常范围，因此决定赶紧为自己投保一份重大疾病保险，小李的行为属下列风险因素中的（）A、道德风险B、心理风险C、逆选择D、投机风险20.刘小姐本月发生的花销包括：以现金分别支付交通费1，500元、3个月的房租6，000元、意外伤害保险保费200元，偿还上月用信用卡购买生活用品的透支余额1，600元，用信用卡购买日常消费品2，500元。按收付实现制记账，当月刘小姐收支储蓄表中的总支出为（）A、5，300元B、9，300元C、10，200元D、11，800元21.基金定投（固定比例投资法）的最大优势是（）A、每一次投入的金额小，这样长期以来可以购买多种基金B、每一次都购买相同份数的基金，这样便于日后计算C、从操作的角度，这样就把银行的存款和投资账户连接起来，便于投资者操作D、由于每一次投入金额相同，所以每次购买的份数与价格成反比，这样长期下来就平摊了成本22.以下合同属于效力待定合同的是（）。A、19周岁、尚无收入的大学生小李签订的房屋租赁合同B、17周岁、以自己收入为主要生活来源的小张签订的委托理财合同C、代理人小宋超越代理权限为被代理人签订的售房合同D、小谢在受胁迫情形下签订的房屋转让合同23.金融理财师小魏跟客户初次接触时，了解到该客户同时在考虑另一位金融理财师，为了争取到这一客户，小魏在言语间不断暗示那位金融理财师专业不精、能力不足。根据上述资料，可判断小吴违反了《金融理财师职业道德准则》中的（）。A、客观公正原则B、正直诚信原则C、专业精神原则D、恪尽职守原则24.以下关于交易型开放式指数基金（ETF）和上市交易型开放式基金（L0F）的说法，错误的是（）A、ETF的转托管一般需要2个工作B、LOF采用现金申购赎回方式C、LOF的管理费用一般比ETF高D、LOF的投资组合透明度一般比ETF低25.根据供求--价格理论，假定其他因素不变，下列关于汽车均衡数量和均衡价格变动的说法错误的是（）。A、消费者收入水平上升，将导致汽车的均衡数量上升，均衡价格上升B、消费者环保意识增强，将导致汽车的均衡数量下降，均衡价格下降C、钢材价格上升，将导致汽车的均衡数量下降，均衡价格下降D、汽车厂商产能扩大，将导致汽车的均衡数量上升，均衡价格下降26.关于仲裁和诉讼，以下说法正确的是（）。A、一方当事人不自觉执行仲裁裁决时，仲裁机构可强制执行B、仲裁裁决是终局的，任何一方当事人都不得再向法院起诉C、采用诉讼方式解决纠纷时，当事人可在任意地区的任意法院提起诉讼D、超过诉讼时效后，当事人不能再提起诉讼27.以下关于净现值与内部报酬率的理解，正确的是（）A、内部报酬率高的项目，其净现值一定更大B、以投资者的必要报酬率为贴现率，若净现值大于零，表明项目是可行的C、内部报酬率大于零，表明项目是有利可图D、净现值越大的项目，其内部报酬率越高28.金融理财师小刘在帮助客户进行金融理财。根据分析，小刘原本应该给客户配置保障性保险。但由于近日小刘所在机构在主推某投资型保险，考虑到业绩指标和佣金收入，小刘最终向客户推荐了该投资型保险。根据《金融理财师职业道德准则》，小刘的行为违反了（）。A、专业精神原则B、专业胜任原则C、客观公正原则D、正直诚信原则29.小李有一笔银行贷款，期限与年名义利率固定，还款方式有以下4种可供选择，则哪种方式所支付的利息总额最少（）A、按双周等额本息还款B、按双周等额本金还款C、按月等额本息还款D、按月等额本金还款30.投资者小李于2009年先后购买了面值相同、息票率也相同的5年期和10年期国债，据有关专家分析，2010年央行会小幅提高存贷款基准利率，那么在其他条件不变时，小李持有的两种国债价格（）A、都会上升，但5年期的比10年期的上升的幅度更大B、都会上升，但10年期的比5年期的上升的幅度更大C、都会下降，但5年期的比10年期的下降的幅度更大D、都会下降，但10年期的比5年期的下降的幅度更大31.童先生打算为孩子8年后上大学建立一个专项投资账户，第一年年初投入9万元，第二年年初投入4万元，此后6年每年年初投入2万元，假设该账户年投资报酬率为7%，则该投资账户的净现值为（）A、-21.65万元B、-25.00万元C、-23.17万元D、-15.25万元32.关于一人有限责任公司，下列说法正确的是（）。A、一人有限责任公司是典型的非法人组织B、一人有限责任公司的股东可以是自然人，也可以是法人C、一人有限责任公司注册资本最低限额为二十万元人民币D、一个自然人可以设立多个一人有限责任公司33.马先生今年5月初办理了抵利型房贷，额度60万元，期限20年，利率5.4%，按月等额本息还款。如果5月他的抵利存款账户余额一直保持10万元，那么他5月的还款本金为（）。（答案取最接近值）A、1161元B、1394元C、1844元D、2250元34.下列证券中属于间接证券的是（）。A、大额可转让存单B、商业本票C、债券D、股票35.需求分析主要包括保障财务安全、遗嘱、建立信托、准备善后费用的是（）。A、退休前期B、退休期C、家庭与事业成长期D、中年期36.下列纳税人2011年度仅有以下所得，其中需要就其2011年个人所得办理纳税申报的是（） ①田女士从A企业取得工资收入7万元，从B企业取得劳务报酬3万元 ②陶先生从P企业取得劳务报酬5万元，从Q企业取得劳务报酬5万元 ③方女士从X企业取得工资收入4万元，从Y企业取得工资收入3万元 ④袁先生从M企业取得工资收入4万元，中奖得12万元A、①、②B、①、④C、②、③D、③、④37.某时点上外汇市场上，新西兰元兑美元的报价（以新西兰元为本币）为：新西兰元/美元＝0.7304，表示该时点上1新西兰元可兑换0.7304美元。之后另一时点上，新西兰元/美元＝0.7338。以下说法正确的是（）。A、新西兰元兑美元的汇率标价方式为直接标价法B、比较两个时点的汇率，新西兰元相对美元贬值了C、如果新西兰对美国经常账户逆差扩大，可能导致新西兰元相对美元升值D、如果汇价数值保持上升趋势，新西兰对美国的出口将受到抑制38.白女士月薪5，000元，每月缴纳“三险一金”及个人所得税合计800元、置装费300元、交通费及餐费500元。固定生活负担2，000元，计划未来每月储蓄800元，若考虑应有储蓄，则小刘的收支平衡点月收入为（）A、4，500元B、5，000元C、2，941元D、4，118元39.冯某为某企业职工，2012年7月取得工资收入6，000元（已扣除社会保险缴费）、加班补贴收入800元，当月还在某财经杂志发表了一篇文章，取得收入900元，则冯某当月应纳个人所得税（）A、159元B、315元C、239元D、417元40.不能用来评估特定客户对待经济风险的态度的生活方式的特点是（）。A、对于当前的投资组合构成B、客户的负债和总资产比率，即负债比率C、财产保险金额和年薪的对比D、工作任期和变动频率41.玉米是一种用途广泛的农产品，在以下各种应用中，玉米属于最终产品并计入GDP的是（）A、用于提炼加工维生素B、用于生产生物能源C、用于加工饲料D、家庭主妇购买后做成玉米饼给孩子们食用42.田女士刚刚成立了一家个人独资企业，预计经营2年，未来2年的生产经营所得共计30万元。以下哪种确认收入的方法，可以使得田女士缴税最少？（）A、第一年不确认收入，第二年确认收入30万元B、第一年确认收入10万元，第二年确认收入20万元C、第一年确认收入15万元，第二年确认收入15万元D、第一年确认收入30万元，第二年不确认收入43.马小姐刚刚进入某事业单位工作，单位提供使用权公房，使用期限10年，每月租金为600元，而市场同类房屋每月租金为1500元。假定租金为每月初支付，年折现率为4%，该使用权公房的价值为（）。（答案取最接近值）A、87626元B、88367元C、88893元D、89189元44.高先生本年税后收入30万元，生活支出12万元，收到股票分红3万元，偿还房贷本金8万元、利息2万元，购买定期寿险交纳保费1万元，本年卖出价值5万元的股票，忽略“三险一金”及交易过程的相关税费，则高先生当年的现金变动额为（）A、30万元B、28万元C、15万元D、10万元45.许先生与周女士2008年相恋后同居，2010年生育一子。2011年许先生父亲身故，许先生通过法定继承获得一处房产。2012年许先生意外身故，身故时财产包括继承得到的房产（价值100万元）和60万元的个人存款。许先生身故时，与周女士尚未登记结婚，父母均已去世，还有一个弟弟。以下说法正确的是（）A、周女士获得120万元财产B、许先生儿子获得160万元财产C、许先生弟弟获得160万元财产D、周女士获得80万元财产46.不考虑其余因素，以下会导致客户持有的如下资产其市场价值和成本价值相背离的情形有（） （1）债券：2011年4月6日，央行年内二度加息； （2）“双汇发展”股票：2011年双汇发生“瘦肉精”事件； （3）自用住房：央行年内二度加息后，80万元20年期贷款月供增加95元； （4）汽车：北京实行汽车限购制度。A、（1）（2）B、（2）（4）C、（3）（4）D、（1）（2）（4）47.范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。范先生本月的固定用途储蓄为（）。A、3500元B、5500元C、53500元D、55500元48.根据FPSBChina对金融理财的定义，下列说法错误的是（）。A、金融理财不是产品推销，是一种综合金融服务B、金融理财强调由专业理财人员为客户提供综合财务规划C、金融理财强调由专业理财人员通过规范的操作流程，帮助客户实现人生各阶段的目标D、金融理财的目标是帮助客户迅速致富49.甲保险公司把某企业投保的保险金额为5，000万元的企业财产保险中的50%保险责任转移给乙保险公司，则甲财产保险公司该项业务处理属于（）A、共同保险B、重复保险C、原保险D、再保险50.下列因素中，对股票期权价格没有影响的是（）A、无风险利率B、股票的波动率C、到期日D、股票的预期收益率51.关于城镇职工基本医疗保险的描述，正确的是（）A、“三目录”是指西医药品、中医药品和诊疗项目B、在“板块式”医保模式下，门诊费用全都不能进入社会统筹报销C、个人账户金额全部来源于个人缴费D、个人账户积累额归个人所有，可以携带和继承52.何先生目前月工作收入5，000元，打算购买平衡型定投基金来为7岁的儿子筹备12年后的大学教育金，届时学费支出每年3万元，学制4年，假设学费增长率和投资报酬率均为5%。为满足儿子教育金支出，从现在开始，在儿子上大学前的这12年里何先生每月应拿出月收入的（）进行定投。A、10.1%B、11.62%C、12.20%D、14.0%53.朱先生2010年6月取得经济学博士学位，之前没有任何工作经验。他打算参加2011年4月份的AFP资格认证考试。以下说法正确的是（）。A、朱先生必须经过培训，才能参加考试B、朱先生通过考试后，即可取得AFP资格认证证书C、若朱先生毕业后从事金融理财相关工作，他最快也必须在通过考试后2年才可成为AFP持证人D、朱先生首次认证后，须再参加继续教育，定期进行再认证54.按照收付实现制，下列各种交易和活动中，不影响收支储蓄表的是（）A、偿还房贷本息5，000元B、赎回债券40，000元，取得利息收入2，000元C、公交卡充值支付200元D、购入30，000元股票，月末市值为32，000元55.AFP持证人小张长期为某客户提供金融理财服务。最近该客户希望小张提供跨国所得纳税筹划服务。小张表示自己之前没有学过这方面的知识，同时表示自己具有很强的学习能力，可以很快掌握相关知识。客户认同小张的说法，便交由他提供此项服务。根据上述资料及《金融理财师职业道德准则》，可判断小张的行为（）。A、没有违反职业道德准则B、违反了正直诚信原则C、违反了恪尽职守原则D、违反了专业胜任原则56.范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。已知融资比率=投资性负债/投资性资产，若资产以市值计价，则本月末范先生的融资比率为（）。A、0B、37.03%C、37.22%D、37.54%57.范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。范先生本月的投资现金净流量为（）。A、-4000元B、-1000元C、9000元D、12000元58.张先生预测未来半年股市会不断向上突破，但又担心如果国内经济环境恶化、外围市场动荡，股市也许面临继续下跌的风险，基于他的判断，下列资产配置策略中更适合的是（）A、恒定混合比例B、购买大盘蓝筹股C、投资组合保险D、购买并持有59.李某和刘某于1年前登记结婚，两人未对财产所有权进行约定，则他们的以下财产中属于夫妻共同财产的是（）。 ①李某婚前通过法定继承获得的存款 ②刘某婚后通过遗嘱继承获得的存款 ③李某婚后取得的住房公积金 ④刘某婚前以个人财产购入的基金在婚后取得的投资收益A、①、④B、②、③C、①、②D、③、④60.公司型基金的持有人是投资公司的（），契约型基金的持有人是信托契约中规定的（）A、股东，受益人B、债权人，经营人C、受托人，监管人D、委托人，受益人61.邹某为自己珍藏的一件瓷器在保险公司投保了财产保险。双方在合同中约定，标的的保险价值为10万元，保险金额为10万元。半年后，该瓷器因意外被完全毁坏，损坏时市场价值为30万元。保险公司应赔付邹某（）A、10万元B、30万元C、20万元D、40万元62.某女士投保了一份终身寿险合同，保险金额为100万元，现已累积保单现金价值为20万元。某女士打算向保险公司申请保单贷款，那么下列表述正确的是（）A、保险公司须先审查某女士的还款能力，向某女士发放的贷款不会低于20万元B、保险公司无须审查某女士的还款能力，向某女士发放的贷款不会超过20万元C、保险公司须先审查某女士的还款能力，至多可贷款给某女士100万元D、保险公司无须审查某女士的还款能力，至多可贷款给某女士80万元63.周女士家庭本期期初净值为37万元。本期工作收入10万元，生活支出5万元，理财收入2万元。本期贷款60万元购入一处住房，本期末支付利息3.6万元。据此可判断，周女士家庭本期以成本计的净值增长率为（）A、9.19%B、13.21%C、10.75%D、7.81%64.公司在投保合同中保证仓库监控录像24小时有效开通监控。但近期因监控设备意外发生故障，仓库情况未能及时监控，则（）A、只有仓库发生损失，保险公司才能解除合同B、不论该公司是否存在过失，保险公司均可解除合同C、没有任何影响D、如果发生保险事故，保险公司必须无条件履行赔偿责任65.人们对主观的或含糊的不确定性的厌恶程度要超过对客观的不确定性的厌恶，而且人们厌恶模糊性的程度和他们对不确定性的主观概率估计能力呈（）相关关系。A、非B、正C、负D、正或负66.至2010年11月止，根据《金融理财师资格认证办法》的规定，以下资格申请人中，符合AFP资格认证工作经验认定要求的是（）。A、肖先生1999年11月大专毕业后，在某律师事务所从事3年遗产规划相关工作，之后自己开公司从事商品贸易活动B、邓女士2007年11月本科毕业后一直在某地方财政局担任行政工作C、王先生2008年7月硕士毕业后一直在某会计师事务所从事税务筹划相关共工作D、赵女士2009年10月博士毕业后一直在某保险公司从事保险精算工作67.当家庭预算和实际执行情况出现差异时，可以检查改进，下列选项中属于短期可控制预算的是（）A、房贷利息B、社保失业保险缴费C、医疗保健D、房租支出68.张某、于某、金某三人设立合伙企业，每人出资10万元，共同经营、共享收益，2012年7月该合伙企业从A公司赊账购入一批货物，价值15万元，同年10月，因经营不善，该合伙企业解散，三人对债务进行了清算，约定由张某承接公司资产并承担15万元的债务。但后张某携款潜逃，没有偿还债务，A公司找到于某，向其追讨债务，于某以约定为由，拒绝偿还。那么，以下说法正确的是（）A、于某不须偿还债务B、于某须偿还5万元债务C、于某须偿还7.5万元债务D、于某须偿还15万元债务69.经济过热时，为抑制通货膨胀，央行可以（）A、降低再贷款利率B、在公开市场购买国债C、降低再贴现利率D、提高存款准备金率70.甄女士2010年3月1日购买了某债券，该债券面值100元，票面利率6%，半年付息一次，计息基础为实际天数，2012年6月1日到期。甄女士持有该债券到期，实现年收益率9%。不考虑应计利息，甄女士买入该债券支付的价格是（）（忽略应计利息）A、106.22元B、100.00元C、93.99元D、95.65元71.下列关于GDP统计的说法，错误的是（）。A、某年某国国民从外国获得的要素收入，不计入该国当年的GDPB、某年某国生产的部分产品确定将用作下一年生产另一产品的原料，则这部分产品的价值不计入该国当年的GDPC、用支出法计算GDP时，统计对象主要包括消费、固定投资、存货投资、政府购买和出口D、用收入法计算GDP时，统计对象主要包括劳动者报酬、生产税净额、固定资产折旧和营业盈余。72.金融理财师小黄在为客户提供理财服务时，经常夸大自身的业务能力。其上级主管、同为金融理财师的小聂知道小黄的做法不对，但鉴于小黄为该行带来很多客户，小聂便装作不知，未进行制止。根据《金融理财师职业道德准则》，小聂的行为违反了（）A、客观公正原则B、正直诚信原则C、恪尽职守原则D、专业胜任原则73.丁女士按照40%初始保证金比率缴纳保证金后，卖空1，000股股票X，当时股价为10元/股。当股票涨至12元/股时，丁女士的账户净值为（）A、2，000元B、4，000元C、6，000元D、8，000元74.下列有关家庭财务比率分析的说法中，错误的是（）。A、净值成就率较低，表示过去理财成绩不理想B、计算收支平衡点收入的重要意义在于测算出在现有收入下应如何控制支出C、其他条件不变，若支出增长过快，将推迟实现财务自由度达到1的目标D、在当前生息资产既定、收入水平较为稳定的情况下，客户可通过提高储蓄率或投资报酬率来加快资产增长75.进行租房或购房的选择决策时，下列因素变动会增加购房可能性的是（）。A、利率水平提高B、预期房价上升C、规定首付比例提高D、租房押金及租金水平降低第2卷一.参考题库(共75题)1.2007年赵某以150万元的价格购置了一套住房，支付契税等共6万元。2012年8月赵某出售该住房，取得转让收入400万元，支付营业税等共15万元。赵某转让住房的应纳税所得额为（）A、229万元B、45.8万元C、241万元D、48.2万元2.子女2年后上大学，目前学费为每年1万元，假设学费成长率为5%，投资报酬率为5%，那么上大学时点的四年大学学费总需求为（）A、3.81万元B、3.98万元C、4.41万元D、4.21万元3.小丽本科毕业，既找到了工作又考上了研究生，那么究竟应该选择就业还是读研，她应考虑的因素有（）（假设不考虑货币时间价值） （1）读研期间学杂费、生活费 （2）获得硕士学历后可提高的收入水平 （3）读研究生的机会成本 （4）研究生毕业后可工作的年数A、（1）（2）B、（1）（3）（4）C、（2）（3）（4）D、（1）（2）（3）（4）4.以下民事行为，需要经过法定代理人同意才有效的是（）。A、12周岁的小文向同学转让一套偶像的写真集B、16周岁的高二学生将亲戚送的全新笔记本电脑折价卖给邻居大叔C、17周岁、在外打工为生的小夏用自己攒下的钱买二手汽车D、20周岁、患有间歇性精神病的小冯在神智清醒时买了一台高档彩电5.客户的以下行为，会导致其家庭投资性资产增加的是（） ①缴纳失业保险费 ②缴纳个人所得税 ③缴纳住房公积金 ④缴纳医疗保险费 ⑤缴纳养老保险费A、①、②、④B、②、③、④C、③、④、⑤D、①、②6.理财规划的架构，从现况到完成目标的过程，需要注意的要点为（）A、剩下多少时间、可以借人多少钱、有谁可以帮忙、是否会有遗产B、剩下多少时间、有谁可以帮忙、投资的绩效、子女是否孝顺C、剩下多少时间、可负担多大风险、需要多少努力、紧急应变方案D、目前有多少本钱、可以借人多少钱、过去投资绩效、紧急应变方案7.小张2011年9月的工资薪金为8，000元，2010年的月平均工资为7，500元。2010年当地职工月平均工资为2，300元。2011年9月份进入小张住房公积金账户的金额为2，500元。当地规定住房公积金单位和个人缴存比例最高分别为12%，超过部分不能税前列支，则在计算小张2011年9月工资薪金所得应纳税额时，关于这2，500元的处理，下列说法正确的是（）A、可全部在税前扣除B、可在税前扣除1，104元C、可在税前扣除1，656元D、可在税前扣除1，800元8.2012年年初，黎先生年满25岁，硕士毕业刚参加工作，年薪为8万元，年末领取，年薪年增长率为4%，年贴现率也为4%，60岁退休。黎先生2012年年初的人力资本为（）A、160万元B、269万元C、200万元D、280万元9.魏先生刚刚被调往外地分公司工作，需要在当地工作6年。魏先生打算在当地买一套房子住，待离开时再售出。目前魏先生看中一处价值100万元的房子，决定首付三成、贷款七成买下，贷款期限20年，贷款利率5.4%，按月等额本息还款。预计买房后每月末还需支付维护费用500元，6年后可以120万元售出，售房时需一次还清剩余贷款。若折现率为6%，则魏先生这一房产投资的净现值为（）。A、-17.29万元B、-9.84万元C、3.37万元D、12.62万元10.霍某今年17岁，经营一家网店，每月获得收入8，000元。今年3月霍某未经其父母同意，用自己的经营收入到银行购买了3万元理财产品。同年8月，霍某因意外事故丧失了民事行为能力。关于霍某与银行所签订的合同效力，下列说法中正确的是（）A、该合同无效，因为霍某不满18周岁，其买卖行为在取得其监护人的同意后才能生效B、该合同无效，因为霍某丧失了民事行为能力C、该合同效力待定，因为合同成立时霍某是限制民事行为能力人D、该合同有效，因为合同成立时霍某为完全民事行为能力人11.刘女士按月记账。本月她投保了1年期意外伤害保险，交纳保费300元后，将300元全部记为本月的理财支出。由此可判断，刘女士的记账原则是（） ①收付实现制 ②权责发生制 ③应计基础 ④现金基础A、②、③B、①、③C、②、④D、①、④12.丁先生夫妇在结婚时未对婚姻关系存续期间所得财产归属作任何约定。下列财产中，属于丁先生个人财产的是（）A、丁先生婚后法定继承其父亲的一套房产B、丁先生婚后购买彩票中奖，获得奖金100万元C、丁先生婚前购置的一辆机动车，婚后由夫妻共同使用至今D、夫妻二人分居期间，丁先生从单位取得住房公积金收入5万元13.已知A国、B国均行使公民税收管辖权，C国行使地域税收管辖权，D国既行使公民税收管辖权又行使地域税收管辖权。Tom为A国公民（无双重国籍），2010年共取得以下4笔收入： ①从A国获得工资收入5万美元； ②从B国获得财产转让所得10万美元； ③从C国获得利息收入1万美元； ④从D国获得稿酬8万美元。 关于上述收入，以下说法正确的是（）A、A国只能对①征税B、B国只能对②征税C、C国只能对③征税D、D国可以对全部4笔收入征税14.以下可以做为子女教育金主要规划工具的有（） （1）教育金补助； （2）国家助学贷款； （3）教育年金保险； （4）子女教育金信托； （5）高风险的金融衍生产品。A、（1）（3）B、（3）（5）C、（2）（4）D、（1）（2）（3）（4）15.谢女士今年28岁，打算从今年起，每年储蓄2万元，希望能在50岁积累80万元用于退休。请问，为了满足谢女士的退休规划，下列选项中，年投资报酬率至少需要达到（）A、5.15%B、5.33%C、6.17%D、6.33%16.王先生刚刚谈了一个为期一年的投资项目，需要在初期一次性投入80万元，而自有资金仅有50万元，于是王先生贷了30万元款项，期限一年，约定到期一次还本付息。若已知项目投资报酬率为30%，资金成本率为8%，该项投资的净值报酬率为（）。A、25.20%B、36.40%C、43.20%D、48.00%17.张先生准备5年后送儿子去英国留学一年，目前英国学费为20万元，学费成长率为5%。张先生每月可以储蓄4，000元，那么为了达到这个目标，张先生需要的年名义投资报酬率至少应该为（）A、1.95%B、2.48%C、2.85%D、3.68%18.ё小姐现在30岁，她于2011年4月6日投保了一份终身寿险合同，20年缴费期，每年缴保费1.5万元。下列关于该终身寿险的说法中错误的是（）A、如果ё小姐在2032年死亡，则保险公司不给付保险金，因为已经超过了20年的缴费期限B、如果ё小姐在2015年自ђ，保险公司应给付保险金C、ё小姐投保该终身寿险采取的是均衡保费D、ё小姐每年缴纳的1.5万元中既有自然保费也有一部分形成现金价值19.金融理财师陈某在为客户提供税务筹划服务时，发现客户没有投保任何保险，便私自将客户的联系方式给了从事保险代理的同学，为同学保险展业提供帮助。根据《金融理财师职业道德准则》，陈某的行为（）。A、违反了专业精神原则B、违反了正直诚信原则C、违反了保守秘密原则D、没有违反职业道德准则20.债券X和债券Y的面值、到期期限、息票率和付息方式都相同，但债券X的息票率高于到期收益率，债券Y的息票率低于到期收益率。若两只债券的到期收益率都保持不变，随着时间的推移，债券X的价格将（），债券Y的价格将（）A、上升；上升B、上升；下降C、下降；上升D、下降；下降21.根据FPSBChina的规定，完成AFP或CFP资格认证后，每（）必须再认证一次。A、2年B、3年C、4年D、5年22.关于保险需求的计算方法的表述，错误的是（）A、未婚人士，可以根据生命价值法计算所需保额B、遗属需要法在结婚、生子、购房时要针对增加的家庭生活费与负债额，加买保险C、对于以自我为中心的客户而言，更适合用生命价值法计算应有保额；对于以家庭为中心的客户，更适合用遗属需要法计算应有保额D、通过生命价值法计算出来的保额需求，一般需要扣除过去已累积的资产净值；通过遗属需要法计算出来的保额需求，一般不需要扣除过去已累积的资产净值23.金融理财师小吴为招揽客户，在向客户进行自我介绍时，刻意强调了曾经为若干客户实现了较高的投资收益，而隐去出现亏损的经历，并且有意淡化良好经济环境对取得高收益的影响，以使客户认为他具有很强的能力。根据上述资料，可判断小吴违反了《金融理财师职业道德准则》中的（）。A、保守秘密原则B、正直诚信原则C、专业胜任原则D、恪尽职守原则24.根据《合同法》，要约与要约邀请的主要区别在于是否以缔结合同为目的。下列属于要约的是（）A、一般商业广告B、商品的标价陈列C、寄送的价目表D、招标公吿25.金融理财师小孙提供理财规划服务过程中，发现客户没有提供真实完整的财务信息。关于小孙接下来的工作，以下说法错误的是（）A、小孙可以将与客户的合同的服务范围限制在那些已经获取充足和相关信息的领域B、小孙应告知不完整和不准确的信息对确定个人理财方案存在着潜在风险C、小孙可以以无法取得充足信息和文件为由解除与客户的合同D、小孙可以根据经验对不充足的信息进行假设，继续为客户提供理财服务26.关于投资工具类型，下列说法错误的是（）A、国库券和CD存单属于“现金及其等价物”B、ETF和LOF属于“基金类投资工具”C、远期和互换属于“衍生金融工具”D、单位投资信托属于“股权类证券”27.以下遗嘱中可能有效的是（）。A、严某立下的代书遗嘱，代书人为企业合伙人李某，见证人为李某和另一合伙人B、贾某在患有严重老年痴呆症时立下的自书遗嘱C、邢某立下的自书遗嘱，在遗嘱中未将部分财产分配给丧失劳动能力的、没有其他经济来源的、一直由他扶养的继子D、甄某立下的录音遗嘱，在遗嘱中对自己及妻子的全部财产进行分配28.下列关于家庭财务预算的说法，正确的是（）。A、连续交费终身寿险的续期保费属于可控制预算项目B、计算应有收入时，应考虑应有支出、房贷还款和其他应有储蓄C、实际情况与预算出现差异时，应对预算进行修正D、出现有利差异时，无需对原因进行分析29.石先生和金女士目前准备离婚，已知夫妻二人婚后以共有财产全款购买了一套房产，并约定该房产及其增值收益均归金女士所有，对其他财产未做约定。离婚时，该房产价值200万元，石先生名下存款80万元，金女士名下存款50万元，均为各自婚后工资收入的积累额，二人无其他资产及负债。按照法律规定，离婚时金女士可分得财产（）A、200万元B、215万元C、165万元D、265万元30.某楼盘一期现房售价为80万元，二期的期房于2年后交付。已知该小区内同样的房子，每年租金3万元，折现率为10%，则该期房目前价格为多少时，购买期房与购买现房没有差异（）A、76.79万元B、80.00万元C、74.27万元D、70.21万31.假设某股票今年刚刚发放了2元/股的红利，以后每年的红利增长率保持为5%不变。如果某投资者期望从该股票获得的必要回报率为10%，那么根据红利贴现模型，他当前为购买该股票愿意支付的最高价格为（）A、38元/股B、42元/股C、36元/股D、40元/股32.小吕研究生毕业后找到一份年薪9万元的工作，同时申请到国外的一所大学的学习机会，学习期为2年，入学时一次性交纳学费40万元。小吕选择出国留学，找亲友借了40万元，约定完成学业后的10年里每年年末还款5万元，若小吕完成学业后还可工作33年，每年年薪15万元，用精算法进行估算，小吕这项教育投资的内部报酬率为（）。A、10.36%B、12.59%C、13.78%D、14.91%33.小梅在第1年初购买了1手股票，股价为40元/股。第1年年末，她收到了2元/股的红利并且又以35元/股的价格购买了1手，第2年年末小梅仍然收到了2元/股的红利然后将这2手股票以38元/股全部卖出，小梅这两年的算术平均时间加权收益率和金额加权收益率分别为（）A、20.00%，3.40%B、3.40%，1.98%C、3.40%，6.06%D、20.00%，1.98%34.下列关于抵利型房贷的说法，错误的是（）A、适合现金流量不稳定，但每期现金流入至少大于本利摊还额的客户B、可抵利型存款账户中的资金不能动用C、若其他条件相同，抵利型房贷支付的利息比普通贷款少D、用贷款余额减去可抵利的存款账户余额后的净额来计算应付利息35.某矿产企业通过某一信托产品融资10亿元，期限4年。已知该企业需要在第1年末偿付2亿元、第2年末偿付3亿元、第3年末偿付4亿元、第4年末偿付3亿元。此款信托产品的预期年投资回报率为（）A、5.05%B、6.40%C、7.18%D、8.09%36.赵女士赋闲在家，家庭有价值为50万元的金融资产，另有一处自用房产，贷款还有25年还清，每年还款3万元。赵女士为其丈夫投保了20万元10年期定期寿险，日前其丈夫在保险期内身故，丧葬费6万元。丈夫过世后家庭年开销为5万元（视为期末发生）。赵女士保留4万元现金作为紧急准备金后将其余资产进行投资，假设赵女士的年投资报酬率为6%。如不卖房，且不花费现有资产的本金，赵女士想要保持目前支出继续生活直至25年后退休，应找到一份年收入至少为（）的工作。A、8.8万元B、4.4万元C、9.8万元D、9.6万元37.其他条件不变，下列关于影响租房、购房决策的因素的说法中，正确的是（）A、通货膨胀率越高，租房越划算B、存贷款利率越高，租房越划算C、房屋的年维护成本越高，购房越划算D、房价成长率越低，购房越划算38.若预计某公司股票今年末将分红每股0.80元，以后每年末的分红将按3%的增长率逐年递增。若股东要求的必要收益率为8%，则该公司股票目前合理价格为（）A、每股18元B、每股14元C、每股16元D、每股12元39.王先生获得AFP资格认证后开了一家理财公司，在做公司宣传广告时，大篇幅的对客户吹噓自己之前的业绩，以夸大自身的胜任能力。王先生的行为违背了《金融理财师职业道德准则》中的（）A、专业胜任原则B、正直诚信原则C、专业精神原则D、客观公正原则40.小郑税前月收入6，000元，住房公积金、养老保险、医疗保险和失业保险的缴费额合计为当月工资的23%。另小郑每月交通费用300元，房贷本息2，000元，不考虑个人所得税，小赵每月的可支配收入为（）A、4，740元B、2，320元C、1，840元D、4，620元41.金融理财师小赵根据客户的财务状况、理财目标和风险属性为客户制定了合理的理财方案。执行过程中，由于发生金融危机，客户所持资产组合收益率未达到预期。客户因此对小赵不满，向有关部门投诉小赵。小赵进行申辩时，披露了客户的相关信息。根据《金融理财师职业道德准则》，小赵的行为（）。A、没有违反职业道德准则B、违反了保守秘密原则C、违反了专业精神原则D、违反了专业胜任原则42.李先生持有一张面值为1，000元的债券，该债券的息票率为6%，每年付息一次。目前该债券的市场价格为980元，则该债券的当期收益率为（）（答案取最接近值）A、4.92%B、6.00%C、8.16%D、6.12%43.谢先生打算与几个朋友共同设立一个合伙企业，以下说法正确的是（）。A、若谢先生作为普通合伙人，他需按出资比例对合伙企业的债务承担责任B、若谢先生作为有限合伙人，他将不能对外代表合伙企业C、他们可以成立有限合伙企业，每个人都为有限合伙人，仅以出资额为限对企业债务承担责任D、他们需在合伙企业缴纳企业所得税后，对税后利润进行分配，而分配所得需缴纳个人所得税44.四种典型的理财价值观中，一切为儿女着想的是属于哪一族？（）A、蚂蚁族B、慈乌族C、蟋蟀族D、蜗牛族45.关于违约责任与承担违约责任的方式，以下说法正确的是（）。A、由于一方当事人过错致使合同无效，造成对方当事人损失时，过错方应承担违约责任B、承担违约责任的方式有继续履行、采取补救措施、赔偿损失和支付违约金等，这些方式只能单独使用C、采用赔偿损失的方式承担违约责任时，损失赔偿额可能高于违约造成的直接损失D、采用支付违约金的方式承担违约责任时，实际支付的违约金一定等于合同订立时约定的违约金数额46.张先生和刘女士3年前开始同居，并于1年前生了一个小孩。近日张先生不幸遭遇意外身故，身故时两人还未登记结婚，张先生也未立有遗嘱。两人同居前均无财产，至张先生身故时，张先生和刘女士各有工作积蓄12万元和8万元。张先生父母健在，若同一顺序继承人继承份额相等，则张先生父母各自可继承（）。A、2.5万元B、3万元C、4万元D、6万元47.金融理财师小郑通过AFP资格认证考试后，在某国有银行从事金融理财的工作，在岗期间，小郑理论联系实际，不断提高自己的专业水平和业务能力。最近小郑遇到了新客户张先生，张先生今年30岁，收入较高，有很强的风险承受能力，同时他自己也偏好股票投资。但是小郑在股票分析的能力上，不太专业，为此他积极主动咨询在证券公司工作的关某，关某是该公司的首席证券分析师。请问小郑的行为是否违反了《金融理财师职业道德准则》？为什么？（）A、没有违反职业道德准则，小郑的行为符合恪尽职守原则B、没有违反职业道德准则，小郑的行为符合专业胜任的原则C、违反了职业道德准则，小郑的行为违反了专业胜任的原则D、违反了职业道德准则，小郑的行为连反了保守秘密原则48.市场真实无风险收益率为4%，预期通货膨胀率为5.5%，某债券的风险ѻ价为2.5%，那么该款债券的必要收益率为（）A、8%B、6.5%C、12%D、9.5%49.某助学基金希望实现今后每年年末向在校大学生捐赠100万元，并一直持续下去，若年投资回报率保持6%，现在应投入（）资金建立该基金。A、1，666.67万元B、1，824.46万元C、645.68万元D、1，244.22万元50.老张因车祸去世，没留下遗嘱，名下有120万元存款，属于夫妻共有财产。老张的儿子已于早些年去世，老张的妻子、女儿、女婿、儿媳、孙子均健在，无其他亲属。老张的儿媳对公婆尽了主要赡养义务。老张的孙子可以继承遗产（）A、15万元B、12万元C、24万元D、30万元51.以下属于退休规划目的的是（） ①追求一生效用最大化 ②实现投资期内投资收益率最大化 ③追求生命周期内收入和支出的平衡 ④追求代际之间收入和支出的平衡A、②、④B、①、④C、②、③D、①、③52.小张毕业后就在一家大型的证券公司从事金融理财的工作，在与客户刘先生签约前，小张提供了该证券公司的地址、电话号码、佣金安排、资格证书等信息。按照刘先生的要求，小张把部门经理的简历给了刘先生，同时为了证明自己的胜任能力，小张告诉刘先生，社会名流李某也是自己的客户。小张的行为是否违反了《金融理财师职业道德准则》？为什么？（）A、违反了职业道德准则，小张违反了客观公正的原则，他不应该用其他客户的信息证明自己的胜任能力B、违反了职业道德准则，小张违反了保守秘密的原则，他不应该把部门经理的简历给了客户刘先生C、违反了职业道德准则，小张违反了保守秘密的原则，他不应该把李某的信息告诉了客户D、没有违反职业道德准则，因为小张都是按照客观公正的要求披露信息53.季老先生的大儿子于多年前身故，之后季老先生一直由大儿媳赡养。近日季老先生去世，去世前没有立下遗嘱。季老先生去世时仅有大儿媳、大孙子（大儿子的小孩）、二儿子、二儿媳和小孙子（二儿子的小孩）几个亲人，若按同一顺序继承人继承份额均等的原则进行分配，二儿子可继承其遗产的（）。A、全部B、1/2C、1/3D、1/454.以下关于分红型终身寿险的说法中，正确的是（）A、只有保险公司投资收益为正，才可能有分红B、如果实际死亡率高于预定死亡率，会产生死差益C、如果实际费用率低于预定费用率，会产生费差益D、如果实际回报率低于预定回报率，会产生利差益55.在其他条件不变的情况下，下列因素变动会导致笔记本电脑需求曲线向左移动的是（）。A、笔记本电脑价格上升B、消费者收入水平提高C、台式电脑价格下降D、消费者预期笔记本电脑价格将上升56.粱先生是乙企业的销售人员，随身携带盖有乙企业公章的空白合同书，便于随时对外签约。后梁先生因收取回扣被乙企业除名，但空白合同书未收回。粱先生以此合同书与丙公司签订采购协议，约定货到付款。丙公司将货物送到乙企业，要求付款。下列说法中，正确的是（）A、乙企业有权拒付，上述款项应由梁先生支付B、乙企业不一定要付款，因为梁先生与丙公司签订的合同为效力待定合同C、乙企业应支付货款D、乙企业及梁先生应共同支付货款57.王某，偏好风险，善于投资，预期年投资收益率会远高于贷款利率，则买房时应选择以下哪种还款方式？（）A、按月计息，按月等额本金还款B、按月计息，按月等额本息还款C、按季计息，按季等额本金还款D、按季计息，按季等额本息还款58.以下关于信托财产的说法，正确的是（）A、信托公司拥有的信托财产越多，表明其偿债能力越强B、信托财产的收益可用于偿还信托公司的债务C、信托投资公司破产时，债权人有权对信托财产提出清偿要求D、债权人不得要求信托公司用其信托财产偿还债务59.范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。若资产以成本计价，范先生本月净值增加额为（）。A、14500元B、17000元C、24500元D、27000元60.下列对中国国际经济活动记账的说法，正确的是（）。A、世博会期间向外国人提供旅游服务，记入经常账户下服务项目的借方B、购买美国国债取得的债券利息，记入资本账户下金融项目的贷方C、外国债权人不索取任何回报取消债务，记入经常账户下经常转移项目的贷方D、中国从美国购买电影《阿凡达》版权，记入资本账户下资本项目的借方61.下列情形构成重复保险的是（）A、房东张奶奶为价值100万的房子购买了保险金额80万的保险，之后，将房子出租给小郑，小郑又为此房子购买了保险金额50万的保险B、李先生有一辆价值30万的爱车，他为爱车投保了20万元的车损险和15万的自燃险C、王女士拥有一家店面，市场价值为200万，她在三家保险公司都为此店面购买了保险，保险金额分别为：A保险公司70万、B保险公司60万、C保险公司50万D、陈老板为一批价值10万元的货物和一批20万元的货物，分别在甲保险公司投保了5万元和8万元的保险，在乙保险公司投保了6万元和10万元的保险62.下列关于金融理财的理解，符合FPSBChina相关定义和解释的是（）。A、保险代理人向任意陌生客户推销同一款保险产品，属于金融理财服务B、职业股民以提取佣金为目的帮别人炒股，属于金融理财服务C、金融理财服务止于为客户制定出理财方案D、提供金融理财服务时，金融理财师有责任帮助客户确立目标并正确认识需求63.下列关于CFP资格认证制度的说法，正确的是（）A、除中国大陆外，全球CFP资格认证均实行一级认证B、任何人都必须参加资格认证培训课程，才有资格参加CFP资格认证考试C、CFP资格认证证书一经取得，终身有效D、CFP持证人参加金融理财相关专业的在职学历或学位教育可获得继续教育学分64.一般而言，如果预测经济景气下降，不宜投资周期性行业公司的股票。下列不属于周期性行业的是（）A、能源行业B、建筑行业C、医疗服务行业D、石油化工行业65.以下理解或做法符合金融理财定义的是（）。A、赵先生认为金融理财是有钱人考虑的事情，自己收入微薄不需要金融理财服务B、贺先生认为金融理财的目的是为了追求每个生命周期收入均大于支出C、理财师小王每遇客户就推荐所在机构新推出的理财产品D、理财师小张分析所在机构新推出的理财产品很符合客户吴先生的需求，于是向吴先生推荐该产品66.高先生和梁先生一起注册成立了一家有限责任公司。以下关于该公司征税问题的说法，错误的是（）A、高先生和梁先生在公司取得的工资收入应按“工资、薪金所得”项目缴纳个人所得税B、公司所得应缴纳企业所得税C、若公司税后利润进行分配，高先生和梁先生还需就分得部分按“利息、股息、红利所得”缴纳个人所得税D、计算公司企业所得税时，高先生和梁先生的工资收入不得税前扣除67.陈先生和钱女士正办理离婚。两人协议儿子5年后出国留学的费用由陈先生承担，方式为教育金信托，分两次等额存入信托资金，时点为现在和一年后。预计儿子留学期限为3年，每年费用为20万元，假定每年年初支付。若信托资产的投资收益率为6%，则陈先生每次应存入信托资金（）。A、23.10万元B、24.52万元C、20.56万元D、21.79万元68.周先生的女儿即将上小学四年级，周先生打算从现在开始为女儿6年后开始的非义务教育（包括高中3年、大学4年和研究生2年）准备教育金。按目前价格计，高中每年需要教育金1万元，大学每年2万元，研究生每年2.5万元。如果投资收益率为7%，学费成长率为4%，学费年初支付，周先生女儿非义务教育阶段教育金在当前的现值为（）。A、11.80万元B、12.65万元C、13.48万元D、14.07万元69.张先生30岁时以自己为被保险人投保了两全寿险，保单预定满期年龄为50岁。下列说法正确的是（）A、若张先生在40岁身故，则保险公司给付死