2024年银行知识财经金融知识竞赛-外汇政策知识竞赛笔试参考题库含答案

“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！（图片大小可任意调节）2024年银行知识财经金融知识竞赛-外汇政策知识竞赛笔试参考题库含答案“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！第1卷一.参考题库(共75题)1.对企业而言，货物贸易外汇管理制度改革主要从以下哪几个方面提供了便利化措施（）A、企业办理出口报关时不再提供核销单B、企业申报出口退税时不再提供核销单C、A类企业货物贸易外汇收支银行审核便利化D、B类企业货物贸易外汇收支银行审核便利化2.如何对外债及外债风险进行管理和控制？3.晨光公司是一家经营化工原料的中外合资企业，该公司的外汇资本金结汇后的人民币资金可以用于（）。A、备用金留存B、向境内另一家中资企业增资C、购买自用生产厂房D、支付其员工工资4.根据《中华人民共和国外汇管理条例》规定，下列说法错误的是：（）A、本条例所称外汇，不包括外币支付凭证或者支付工具，如票据、银行存款凭证、银行卡等B、国家实行国际收支统计申报制度C、国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则5.金融机构在为企业办理付汇手续时，除查询企业分类和审核企业填写的申报单证外，还要审查哪些资料？6.银行结售汇统计的基本原则是按照下列哪些属性来确定统计项目的具体归属（）A、居民机构办理结汇按外汇资金来源B、居民个人办理售汇按外汇资金用途C、非居民个人办理结汇按人民币资金来源D、居民机构办理售汇按外汇资金用途7.关联关系不包括母子公司关系8.境内某客户开立进口信用证交纳了30%的保证金，信用证到期，由于资金不足，剩余70%的货款须由银行垫付，该笔信用证付汇应按（）金额进行申报。A、银行垫付的70%金额申报B、银行实际对外付款金额（包括银行贷款）申报C、客户交纳30%的保证金申报9.下述结算工具中，集存款、取款、结算、消费、查询为一体的是（）。A、信用卡B、支票C、汇票D、现金10.符合条件的香港居民在境内购买商品房，应持（）凭证至外汇指定银行办理结汇手续。A、商品房销售或预售合同B、有效身份证明C、商品房预售合同登记备案相关证明D、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明11.福费廷业务在境内发生转让时，应由（）银行通知申报主体办理涉外收入申报。A、原始经办行B、境内受让行C、境内收款行12.关于涉外收入网上申报流程，说法正确的有（）A、涉外收入款项的机构申报主体应在解付银行为其解付之日后或结汇中转行为其结汇之日后五个工作日内，通过国际收支网上申报系统（企业版）完成涉外收入申报B、对审核无误的申报信息，解付银行/结汇中转行予以审核通过；对审核未通过的申报信息，解付银行／结汇中转行应在系统中标注原因，要求申报主体核实C、申报主体发现所报送的申报信息有误时，应及时通过国际收支网上申报系统（企业版）修改该申报信息D、申报主体对申报信息的修改，须经银行审核并经外汇局核准后方能进行13.简述人民币与四种主要货币之外的其他可自由兑换货币之间的汇率如何确定。14.对于境内机构出售减排量项下的预收款，银行只需审核（）单据。A、境内机构申请书B、商业发票C、二氧化碳减排量等环境权益交易合同D、国家发展改革委员会关于二氧化碳减排量等环境权益交易的批复E、联合国授权机构核发的实际减排量认定书15.指出按照复式记账原则，应记入借方的项目是什么？16.以下关于资本金结汇的操作，（）是正确的？A、等值5万美元（含）以下企业备用金结汇的，企业可直接到银行办理B、资本金账户利息可凭银行出具的利息清单直接办理结汇C、银行需审核并留存企业资金用途发票复印件，无需对发票真实性负责D、企业资本金可通过银行办理远期结汇业务17.国际收支网上申报系统的版本包括（）A、外汇局版B、银行版C、企业版D、个人版18.简述汇兑限制的真实含义。19.境外个人结汇超过年度总额的，凭相关凭证办理，且单笔结汇超过等值（）的，必须将结汇后人民币资金直接划转支交易对方境内人民币账户。A、1万美元B、5万美元C、10万美元D、无额度限制20.保持人民币币值稳定有利于（）。  ①促进国民经济持续快速发展     ②促进国际收支平衡     ③扩大就业    ④换取更多的外汇 A、③④B、②③C、②D、③21.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元（含）以下，凭本人有效身份证件在银行办理。A、1万B、2万C、5万D、500022.外商投资企业资本金专用存款账户的人民币资金可以转存为一年期以内（含一年）的存款23.货到付款业务，对于B类企业来说，银行应审核对应的进口货物报关单、（）和《境内/外汇款申请书》A、进口合同B、发票C、登记表24.以下关于境内机构境外外汇账户的描述哪些是准确的？（）A、境外机构境内外汇账户中包括境外机构境内离岸账户B、境内银行应为开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，向外汇局办理境外机构基本信息登记，并通过外汇账户管理信息系统向外汇局报送境外机构境内外汇账户开户、余额和收支明细信息C、境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户之间的外汇收支交易，银行应当按照跨境交易外汇管理规定，审核境内机构和境内个人有效商业单据和凭证后办理D、境外机构境内外汇账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理25.2005年7月21日晚7点，中国人民银行发布《关于完善人民币汇率形成机制改革的公告》。《公告》明确指出：自2005年7月21日起，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度；2005年7月21日19时，美元对人民币交易价格调整为1美元兑8.11元人民币。 通过测算发现，若人民币升值5%，国内生产总值（GDP）增速将下降1.4个百分点，居民消费价格指数（CPI）将下跌1.2个百分点。如果目前大幅度调整人民币汇率，不排除我国经济出现通货紧缩的可能。所以我国选择了人民币对美元升值2%的轻微升幅。 根据材料回答：为什么我国要选择人民币对美元升值2%的轻微升幅？ 26.核查档案资料按照“一户一档，一次一册”进行归档处理。27.以下哪项不是外商投资企业资本金汇入途径。（）A、外国投资者专用账户（除投资类账户外）余额结转B、外国投资者离岸账户资金汇入C、境外货币资金出资以及非居民现汇资金汇入D、外国投资者保证类账户资金汇入28.简易程序包括哪些内容？29.银行向外汇局国际收支网上申报系统报送信息时，若（）修改，则可以先将原基础信息删除，并说明删除原因，然后按新的申报号码重新生成基础信息并进行申报，也可在原基础信息基础上对申报信息/管理信息重新申报。A、组织机构代码B、币种C、金额D、个人身份证件号E、申报主体的对公、对私属性30.以下无须纳入个人结售汇系统的业务有（）A、一笔外汇定期存款到期利息的结汇，金额为350美元B、一笔外汇定期存款到期后本息全额取现，0.32美元零头结汇C、通过银行发行的双币卡购汇还款D、境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞31.怎样修改和查看管理员以及业务操作员的相关信息。是各自用相应的密码登陆吗？32.在国内贸易中，外埠结算常用的结算工具是（）。A、信用卡B、支票C、汇票D、外汇33.以下有关出口贸易融资业务项下外汇管理描述准确的是（）A、金融机构出口贸易融资放款无需进入企业待核查账户，可直接划入企业经常项目外汇账户B、出口贸易融资项下企业实际收回出口货款，可直接划入企业经常项目外汇账户C、金融机构出口贸易融资放款及企业境外回款均应划入企业待核查账户办理D、金融机构福费庭业务参照出口贸易融资业务办理34.针对一段时间以来国际上的议论，国务院总理温家宝在2003年8月5日向世人作出庄严承诺——保持人民币汇率基本稳定。这不仅有利于中国经济和金融持续稳定发展，而且有利于周边国家和地区的经济和金融稳定发展，从根本上说，也有利于世界经济和金融的稳定发展。这番话，表明了中国政府维护人民币汇率稳定的坚定立场。下列有关汇率变化说法正确的是（）。A、外汇汇率升高，外币币值下降，本国货币币值上升B、外汇汇率降低，外币币值上升，本国货币币值下降C、一国的货币升值，有利于该国的商品出口 不利于进口外国产品D、一国的货币升值，会带来该国出口产品竞争力下降，从而引发经济不景气35.境外投资的资金来源可以来自（）A、投资主体的自有外汇B、境内外汇贷款C、使用人民币资金购汇36.在我国， 中国银行发行了“长城卡”，工商银行发行了“牡丹卡”。对于信用卡，下列认识中正确的是（）。 A、信用卡是人们转账结算中常用的一种信用工具B、信用卡是银行专门发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人信用凭证C、信用卡虽有快捷.方便的特点，但安全系数欠佳，一时难以被人们普遍接受D、信用卡可以任意透支37.关于对公客户结汇业务，以下说法正确的是（）A、国内外汇贷款不得结汇B、资本金账户结汇无须事先经外汇局核准C、待核查账户资金未经外汇局核准不得结汇D、以上说法都不正确38.2009年1月1日开始，境内机构和个人向境外支付服务贸易项下的款项单笔超过等值（）万美元的（部分特殊情况除外），须向银行提供相应的税务证明。A、1B、3C、5D、1039.金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时，应按（）办理。A、查询企业名录状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。B、查询企业名录状态与分类状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。C、按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后办理入账。D、查询企业名录状态与分类状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后，直接办理对外支付。40.企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，以下描述准确的是（）A、所有收汇均应进入待核查账户B、收汇中货物贸易部分应当进入待核查账户C、服务贸易可根据企业要求直接结汇或进入经常项目外汇账户D、企业暂无法区分资金性质和相应金额或无法提供服务贸易相应单证的，整笔资金应一并进入待核查账户41.试述出口收汇核销基本业务流程。42.以下对于金融机构对企业提交的交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查的描述正确的是（）A、真实性审核原则：交易单证的表面真实性B、一致性审核原则：交易单证与收支行为的一致性C、主体一致原则：谁出口谁收汇，谁进口谁付汇D、原路退汇原则：收款人应为原付款人，反之亦然43.A类企业办理付汇时需提供哪些资料？44.下列收付汇中需要进行国际收支间接申报的有（）A、中国境内银行自身及境内银行之间发生的跨境收支B、因汇路原因引起的跨境收支C、通过记帐方式办理的对外援助等涉外业务D、存取外币现钞45.待核查账户如何开立管理？46.一个境外投资者在境内可以开立多个人民币前期费用专用存款账户47.外商投资企业注册资本金按期足额到位前，可自境外借用人民币资金。48.进料加工陶瓷货款对应下面哪个交易编码？（）A、102030B、102010C、201013D、10105049.小张曾在网上看中了标价为5欧元的一件小饰品，那里的汇率为1欧元＝10人民币元。一个月后，欧元升值了5%。此时，用人民币购买这件饰品，小张要比一个月前（）。A、多支付人民币0.5元B、少支付人民币0.5元C、少支付人民币2.5元D、多支付人民币2.5元50.代理出口业务应当由（）负责出口和收汇。A、代理方B、委托方C、代理方与委托方51.2003年，国家外汇管理局下发了《国际收支统计间接申报核查制度（试行）》，正式确立了国际收支统计申报核查制度52.福费廷业务在境内未发生转让时，办理福费廷业务的境内银行应在（）通知申报主体办理涉外收入申报。A、业务结束时B、向客户融资时C、收到境外款项时53.保险经营机构如何进行外汇再保险的分入、分出业务？54.对于人民币跨境收入、人民币跨境支出等流量信息，银行按业务发生后第一个工作日中午前通过RCPMIS报送55.2003年10月19日，胡锦涛在亚太经合组织工商领导人峰会上发表演讲时强调，我国将保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定，人民币汇率稳定有利于中国经济的正常运行，也符合亚太地区和全球经济的发展要求。如果100单位外币可以兑换更多的人民币，这意味着（）。  ①外汇汇率升高   ②外汇汇率降低   ③有利于进口   ④有利于出口  A、①②B、②③C、③④D、①④56.企业办理货物贸易跨境人民币结算业务，要向银行提供《跨境业务人民币结算收（付）款说明》。57.2005年4月30日，在伦敦外汇市场上，欧元兑美元汇率1：0.9645；5月5日在纽约外汇市场上变化为1：0.9705，5月15日在巴黎外汇市场上又突破到了1：1.0076。欧元兑美元汇率的变化说明（）。  ①欧元升值； ②美元升值； ③美元汇率升高； ④欧元汇率升高A、①④B、②③C、①③D、②④58.人们在经济往来的结算中经常使用的信用工具有（）。 ①信用卡；②支票；③汇票；④欠条A、①②③④B、①②④C、①③④D、①②③59.以下属于经常转移的交易项目有（）A、接受与固定资产无关的捐款及无偿援助B、接受与固定资产有关的捐赠及无偿援助C、国外支付的赔偿D、国际组织会费收入60.外商投资企业办理资本金结汇，除了支付人民币资金支付命令函外，还应提供以下（）资料？A、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件B、会计师事务所出具的最近一期验资报告C、前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证D、企业董事会决议61.下面不属于结售汇综合头寸管理原则的是（）A、限额管理原则B、权责发生制原则C、法人原则D、分类管理原则62.企业外汇账户归企业所有，可根据企业需要在不同性质外汇账户内进行资金调拨。63.境内机构或个人对外支付下列项目，无须办理和提交《税务证明》（）A、境内机构在境外发生的差旅、会议、商品展销等各项费用B、境外机构或个人从境内获得的服务贸易收入C、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款D、进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用64.人们到国外旅游、购物时，需要使用外汇。下列对外汇的认识，正确的有（）。 ①外汇就是世界货币； ②外汇就是外国纸币； ③在一国国内外汇是不能正常流通的； ④外汇是用外币表示的用于国际间结算的支付手段 A、①②B、③④C、②③D、①④65.以下（）业务，企业应按规定应当办理向外汇局报告A、进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过30天的业务B、企业通过银行表外贸易融资产品导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过30天的业务C、进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的业务D、企业通过银行表外贸易融资产品导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的业务66.经常项目外汇账户是指境内单位对外因经济、政治、文化交往而经常发生的国际收支而开立的账户，以下不属于经常项目收支范围的是（）A、贸易收支B、劳务收支C、直接投资D、转移收支。67.出口保理业务在境内发生转让时，境内受让银行应于收到境外款项的（）将收款日期、币种、金额等信息以书面形式通知原始经办行。A、当日内B、第二个工作日C、第三个工作日D、第四个工作日68.目前使用的跨境收支申报单据有（）A、3种：涉外收入申报单、出口核销专用联、境外汇款申请书B、4种：涉外收入申报单、出口核销专用联、《境外汇款申请》和对外付款/承兑通知书C、3种：涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书D、6种：涉外收入申报单、境内收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书、境内汇款申请书、境内汇款/承兑通知书69.无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交以下（）资料A、《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本B、《中华人民共和国组织机构代码证》C、《对外贸易经营者备案登记表》D、《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等70.（）个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构，则认为具备分拆办理个人结售汇业务的特征。A、3B、5C、7D、1071.自1986年由中国银行发行我国第一张信用卡以来，信用卡工具发展得很快，2002年底各银行发生的信用卡已达5亿张。但是，信用卡的使用在我国还不够普遍，人均持卡率还很低。而一些发达国家的人均持卡率高，如美国的持卡率为人均4~5张。与使用现金相比，使用信用卡有什么好处？ 72.境内个人年度总额内现钞结汇需提供哪些资料？73.涉外收付款包括外汇和（）。A、美元B、人民币C、日元D、港元74.境内企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易，可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算75.信用卡业务呈现“井喷式“的高速增长态势，原因是信用卡具有（）的优点。 ①集存款、取款、消费、结算、查询为一体；②简化收款手续；③节省交易费用；④方便购物消费；⑤增强消费安全 A、①②③④B、②③④⑤C、①③④⑤D、①②③④⑤第2卷一.参考题库(共75题)1.以下代理进出口项下外汇收支，描述准确的是（）A、代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方B、代理方不可结汇将人民币划转给委托方C、委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户D、金融机构办理代理进出口项下外汇收支应以委托方资质及名录等级为准2.2004年4月9日美元对人民币的汇率是100美元=821.48元人民币。若上题汇率与2004年的汇率相比，则说明（）。 A、 人民币的外汇汇率降低B、 人民币的外汇汇率升高C、 人民币贬值D、 美元升值3.境外投融资业务类型有哪些？4.除了（）之外，其余用途的外汇资本金结汇后的人民币资金必须在规定期限内向第三方支付。A、备用金留存B、偿还银行贷款C、购买机器设备D、支付员工工资5.行政处罚决定书应载明哪些内容和事项？6.我国《国际收支统计申报办法》是从（）起实施的。A、1995年8月30日B、1995年9月14日C、1996年1月1日7.小张在商店里购买一件打折商品，原标价为人民币50元，实际支付40元。在这购买活动中，货币执行的职能是（）。 A、支付手段B、流通手段C、价值尺度D、贮藏手段8.以下哪类外汇指定银行可以提供融资性对外担保（）A、所有具有担保资格的银行B、仅限于中资银行C、仅限于外资银行9.以下关于企业资本金用途的描述哪些是正确的？（）A、企业资本金结汇可用于股权投资B、企业资本金可用于股权投资，其资本金划转须经外汇局核准C、企业资本金结汇不得用于偿还人民币贷款D、企业资本金结汇资金偿还人民币贷款需须提交该笔贷款资金已按合同约定在批准的经营范围内使用的说明10.在西方某些国家叫嚣人民币应升值的情况下，我国有关专家认为，我国因为国有银行改制滞后等因素，现在放开汇率的条件还不具备，采取的是转轨中的汇率形成机制，这是恰当的。汇率的变动应以促进我国经济增长为前提，坚持“以我为主，于我有利”的策略，保持人民币汇率稳定。保持人民币汇率稳定对我国经济建设有什么重大意义？11.下列（）涉外交易需要进行国际收支统计间接申报A、境内非居民个人来华旅游，将50000元港元现钞存入境内S银行B、境内某公司收到境内NRA账户汇入的一笔货款C、境内某银行支付一笔海外法律咨询费12.外国投资者设立外商投资企业缴付的外汇资本金超过核定的企业资本金账户最高限额时，若超额部分资金不超过企业外汇资本金账户最高限额的1％，且绝对数额不超过等值1万美元，外汇局可按实际入账金额为其办理验资询证及外资外汇登记13.外汇市场的作用是什么？14.汇率是两种货币之间的兑换比率，如果购买一定数额的外国货币，支付的本国货币比以前少便是外汇汇率（）。                                     A、升高B、跌落C、不变D、居高不下15.境外个人在境内购房的外汇结汇应计入（）。A、其他投资B、其他服务C、其他经常转移D、直接投资16.下列关于外汇汇率变动的认识中，错误的有（）。A、如果100单位外币可以兑换成更多的人民币，说明外汇汇率升高B、如果100单位外币可以兑换成更多的人民币，说明汇率跌落C、如果100单位人民币可以兑换成更多的外币，说有外汇汇率跌落D、如果100单位人民币可以兑换成更多的外币，说明外汇汇率升高17.简述国际收支收付款币种申报原则。18.按照货物贸易外汇管理政策，B类企业货到付款项下，必须提供的单据应包含（）A、进口合同B、商业发票C、海关进口货物报关单D、货运提单19.如客户申报的汇款用途为（），则可以直接办理，不须出具相关外汇局核准文件。A、境外外汇交易B、购买境外房产C、投资境外证券D、学费20.张小姐出生在上海，持的是中国护照，拥有美国绿卡，那么银行在为其办理个人购汇业务时，应该按（）身份为其办理，在个人结售汇信息管理系统中，“国别”栏应按（）录入。A、境内B、境外C、美国D、中国21.境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续22.境内银行对办理的每一笔跨境人民币资金收付应按照规定审核企业提交的材料，并将人民币跨境收支信息、进出口日期和人民币贸易融资等信息最迟于（）报送RCPMIS（人民币跨境收付信息管理系统）。A、每日日终B、5个工作日内C、7个工作日内D、15天内23.资本金账户核定期限届满或账户内资金已足额到位且零余额零积数的情况下，开户行可以于（）内向客户确认后主动关闭此类账户。A、5个工作日B、7个工作日C、10个工作日D、30个工作日24.由于企业错误说明或金融机构工作失误导致资金误入待核查账户的，以下（）是正确的。A、属于待核查账户收入范围的资金误入经常项目外汇账户的，金融机构应根据企业说明，为其办理该笔收汇划入待核查账户手续B、服务贸易项下收汇误入待核查账户的，金融机构可直接为企业办理从待核查账户结汇或划出手续C、出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明及相关合同、发票等有关单证，直接为其办理从待核查账户结汇或划出手续D、资本项目项下收汇误入待核查账户的，金融机构应当凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》）为企业办理从待核查账户划出手续25.C类企业禁止类货物贸易外汇收支业务包括（）A、90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务B、所有延期付款、托收业务C、30天以上（不含）收汇条款的出口合同项下出口收汇D、所有转口贸易外汇收支26.《国际收支统计申报办法》中“中国居民”包括：（）A、在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外B、中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属C、在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）D、中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队27.B类企业须按照货物贸易外汇管理规定向所在地外汇局报送预收货款、预付货款以及（）以上（不含）的延期收款、延期付款信息。A、30天B、60天C、90天28.对银行境外中长期借款监管的内容是什么？29.根据货物贸易外汇收支管理相关规定，外汇局对企业实行（）方式A、集中管理B、统一管理C、分类管理D、重点管理30.简述我国中央银行对汇率进行管理的手段。31.经保税区管委会批准产品部分内销的区内加工企业，向境外或者区外的外汇支付如何办理？32.外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。关于企业分类管理，以下描述准确的是（）A、在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施B、对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管C、外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理D、对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续33.对于备有机组人员运输工具的经营性租赁的租金收入，该租金应申报在（）项下。A、相应的运输B、经营性租赁服务收入C、国际金融租赁34.简述本币高估对发展中国家的不利影响。35.银行在为个人办理个人结售汇业务时，哪些情况下可以不留存身份证复印件（）A、通过外汇储蓄账户发生的结售汇，银行按规定录入相关身份信息后不需要留存B、未通过外汇储蓄账户办理的个人结售汇业务，单笔在3万美元以下的C、未通过外汇储蓄账户办理的个人结汇务，单笔在1万美元以下的D、1000美元以下的现钞结汇36.短期外债是指（）A、1年期（含）以下外债B、1年期（不含）以下外债C、1年期（不含）以上外债D、1年期的外债37.（1）对我国而言，表中哪些货币属于外汇？  （2）外汇执行的是货币的什么职能？  （3）外汇和汇率是一回事吗？为什么？ 38.在国际收支统计范畴中，下列属于中国居民的是（）A、中国银行总行外派到伦敦分行工作超过1年的员工B、外国驻华使领馆工作人员C、在澳大利亚攻读博士学位的中国留学生D、某国内企业在香港的代表处39.通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由银行备案后自行印制。40.汇率是指（）。 A、用外汇表示的用于国际间结算的支付手段B、两种货币之间的兑换比率C、两种商品之间的交换比率D、外国货币41.境内银行在国际收支统计间接申报工作中履行职责是什么？42.如何办理居民个人资本项目外汇支出？43.境外个人从外汇储蓄帐户内将外汇汇出境外当日累计等值（）美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行直接办理，而无须提供真实性凭证。A、5000B、10000C、50000D、无金额限制44.根据《国家外汇管理局关于人民币对外汇期权交易有关问题的通知》（汇发[2011]8号），本通知所称期权组合是指客户同时买入一个和卖出一个币种、期限、合约本金相同的人民币对外汇普通（）期权所形成的组合。A、美式B、欧式C、一般D、组合45.我国人民币汇率牌价2003年3月12日为100欧元＝913．68元人民币，3月25日为100欧元＝877．84元人民币，这表明（）。A、外汇汇率升高B、外汇汇率降低C、我国外汇储备增加D、我国外汇储备减少46.境内银行应根据国家外汇管理局制定的数据接口规范及有关规定，设计和开发其接口程序，实现银行自身计算机处理系统与国际收支网上申报系统之间的（）A、数据导入B、数据转换C、数据连接47.在现代经济社会，人们通常使用的两种结算方式是（）。A、电子货币、现金结算B、现金结算、转帐结算C、信用货币、转帐结算D、纸币、支票48.境外卡是指境外机构发行的（），不包括境外机构发行的人民币卡。A、人民币卡B、银行卡C、多币卡D、信用卡49.A类企业来料加工超比例业务不需要做特殊核查处理50.下列哪个表述是错误的？（）A、B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支登记B、B类企业办理30天以上（不含）延期收、付款登记C、B类企业办理同一合同项下转口贸易收支日期超过90天以上的业务登记D、B类企业同一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金额20%（不含）的贸易外汇收支51.跨境人民币直接投资在中国境内可以直接或间接用于用于委托贷款52.待核查账户支出范围为（）A、划入该企业经常项目外汇账户B、划入该企业其他待核查账户C、结汇D、直接对外支付货款E、经外汇局登记的其他外汇支出53.简述绝对购买力平价说的主要观点。54.人们之所以愿意使用信用卡，是因为对持有者来说，它具有以下优点（）。A、不需要任何条件可以随意申领B、可以到任何地点进行消费C、可以任意透支D、集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体，方便安全55.（）的开户必须得到外汇局核准，银行凭外汇局核准件办理。A、经常项目外汇账户B、银行自营外汇贷款专户C、待核查账户D、外汇资本金账户56.截至2006年2月份，中国外汇储备达到8536亿美元，已取代日本而成为世界第一外汇储备国。外汇储备是（）。                                             A、两种货币之间的兑换比率B、一个国家经济实力的重要组成部分C、一国用于平衡国际收支的外汇积累D、用外币表示的用于国际间结算的支付手段57.简述货币可兑换与货币国际化的关系。58.经常项目外汇账户开户时，业务人员首先应操作的步骤是（）。A、审核相关开户核准件B、查询外汇账户信息交互平台C、请客户提供联系方式D、复印留存企业相关开户资料59.以下关于个人外汇业务的操作（）是正确的？A、境内卡境外使用购汇还款无需纳入个人结售汇系统B、小于等值100美元（含100美元）的结汇无需纳入个人结售汇系统C、年度总额管理的范围包含境外个人结汇D、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。60.个人在（）日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞，则认为具备分拆办理个人结售汇业务的特征。A、3B、5C、7D、1061.旬报的统计周期为：中旬报表期当月从（）；月报的统计周期为报表期当月1日至月末。A、1日至20日B、11日至20日C、10日至21日D、1日至21日62.资本金账户资金一次性结汇，企业应于（）工作日内，提供按照支付命令函对外支付的相关凭证及使用情况明细清单。A、2个B、5个C、10个D、15个63.经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础（）的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。A、经营外汇业务B、经营结汇、售汇业务64.位于海口市省府大道的某商贸公司从广东顺德订购一批优质家电，需付款800万元，双方的结算不适宜采用（）。 A、转帐结算的方式B、转帐支票的方式C、汇票的方式D、现金结算的方式65.境内居民收到境内非居民从境内划转过来的4000美元款项，则该笔款项应由（）申报。A、双方均无需申报B、境内非居民申报C、境内居民申报66.除跨境贸易的人民币融资、担保之外，其它涉及跨境人民币的融资、担保、保函等业务，由结算银行按属地管理的原则向人民银行分支机构跨境办提交备案资料67.简述管理浮动汇率制的优缺点。68.2005年1月5日，100美元可兑换人民币827．70元，到2006年10月25日，100美元可兑换人民币790．07元。这表明（）。 A、人民币汇率升高B、美元汇率升高C、人民币汇率不变D、美元升值69.人民币升值，意味着一定数量的人民币可以兑换更多的外币。这会造成（）。  ①商品的出口成本上升，进口成本下降； ②出国旅游、就学成本下降； ③资本输入成本上升，输出成本下降； ④劳务输出收益上升，输入收益下降 A、①②③B、①③④C、②③④D、①②④70.持中国护照，但无任何境外永久居留权证明的个人，在个人外汇业务管理范畴中，应视作（）。A、境内个人B、境外个人C、既能算作境内个人也能算作境外个人D、既不能算作境内个人也不能算作境外个人71.外币现钞管理的内容有哪些？72.试论人民币可兑换与外汇市场发展的关系。73.银行结算通常有现金结算和非现金结算两种形式。非现金结算（）。A、一般是转账结算B、是现金结算的支票形式，用户仍要支付一定数额的现金C、是现金支票D、是银行的一种信用行为74.在个人结售汇业务中，凡是持（）等身份证件的，应按照境内人士身份为其办理业务。A、离休证B、军官证C、士兵证D、警官证75.国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国际外汇储备，遵循（）的原则A、安全B、流动C、有效D、增值第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：A,B,C2.参考答案：（1）外债管理，是指国家对外债务实行统一的有系统的计划、组织、指挥、协调和控制，以达到降低借款成本，保证适度外债规模，减少外债风险，提高使用效益和按时还本付息的目标； （2）外债管理的原则：第一，统一管理。建立统一的外债管理机构，专司外债管理的职能，高度明确外债管理主体的权利和责任，实现外债管理法制化、制度化和科学化，真正做到“管而不死，活儿不乱”，协调一致，以避免“多头领导”和“政出多门”的混乱局面；第二，量力而行。债务国应深入细致、实事求是、科学地论证自身吸收消化外债的能力以制定出符合国情、国力，既积极而又稳妥地外债规划，使外债保持合理规模；第三，结构合理。外债结构是指外债各组成要素的排列组合与相互关系。要做到外债结构合理，其前提是外债的组成要素应分散化，以确保借债成本最低化，进而实现外债投入生产后的经济效益最优化。为此，债务国应权衡利弊，根据客观条件变化与实际需要及时调整外债的各种结构，使之始终保持一个合理的结构；第四，提高效益。这是外债管理的最基本的原则，是外债管理全过程的核心和出发点，也是其他管理原则的最终落脚点，是贯穿外债管理各环节和全过程的主线。 （3）宏观外债风险管理，通过以下五项指标进行。 1）偿债率：偿债率是指一定时期（通常为一年）一国外债还本付息额相当于当年有形贸易出口和劳务出口外汇收入额的比重，该比率的警戒线为25%。 2）债务率：债务率亦称外债率，是指一国年末外债余额相当于当年贸易和劳务出口外汇收入额的比重。国际上公认的这一指标的警戒线为100%。 3）负债率：负债率是指债务国未偿还外债总额相当于当年国民生产总值得比重。国际上公认的警戒线一般为15%。 4）长短期债务比例：长短期债务比例是指一国的短期债务占整个外债的比例。一般以不超过外债总额的25%为宜。 5）外汇储备与短期外债比例：外汇储备与短期外债比例是指一定时期一国的外汇储备与同期的短期外债余额之比。它是国家快速偿债能力的标志。该比例的国际警戒线为80%。 （4）微观外债风险管理，通过以下两个指标进行。 1）汇率风险：所谓汇率风险是指从签约到还款期间，因借贷货币汇率的波动，可能给债务人带来的经济损失。 2）利率风险；所谓利率风险是指从签约到还款期间，因贷款利率的变动，可能给债务人带来的经济损失。3.参考答案：A,C,D4.参考答案：A5.参考答案： （一）以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据； （二）以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票； （三）以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。6.参考答案：A,B,D7.参考答案：错误8.参考答案：B9.参考答案：A10.参考答案：A,B,C11.参考答案：A12.参考答案：A,B,C13.参考答案：人民币与四种货币之外的其他可自由兑换货币之间的汇率，由各家金融机构根据中国人民银行公布的人民币对美元汇率的中间价，以及国际外汇市场上美元对其他货币的汇率，进行套算得出。14.参考答案：A,B,C,D15.参考答案：按照复式记账原理，凡引起外汇支出或外汇需求增加的交易，都要记入借方，包括：反映进口实际资源的经常项目；反映资产增加或负债减少的金融项目。 具体地讲，记入借方的项目有： （1）从国外获得的商品与劳务； （2）向外国政府或私人提供的援助、捐赠等单方面转移； （3）国内官方当局的国外资产的增加或国外负债的减少； （4）国内私人的国外资产的增加或国外负债的减少。16.参考答案：B,D17.参考答案：A,B,C18.参考答案：（1）汇兑限制是指对经常项目下对外支付和转移的限制； （2）汇兑限制仅是针对对外支付的付款行为； （3）汇兑限制不包括居民因私出境旅游的汇兑限额； （4）汇兑限制不包括办理对外支付的登记手续。19.参考答案：B20.参考答案：B21.参考答案：D22.参考答案：正确23.参考答案：A24.参考答案：B,C,D25.参考答案：人民币对美元升值2%的轻微升幅，就是要保持人民币币值基本稳定。保持人民币币值基本稳定，对人民生活安定、国民经济持续健康发展，对世界金融的稳定、经济的发展，具有重要意义。有利于中国经济的发展，有利于周边国家和地区经济的发展，有利于国际金融稳定和贸易发展。26.参考答案：正确27.参考答案：D28.参考答案：（1）向当事人出示"国家外汇管理局检查证"； （2）告知当事人违反外汇管理行为的事实以及适用处罚的理由和依据； （3）听取当事人的陈述和申辩； （4）制发"行政处罚决定书"； （5）将"行政处罚决定书"当面送达当事人。29.参考答案：B,C30.参考答案：B,C,D31.参考答案：管理员和操作员各用各的密码登陆；管理员没有什么“相关信息”可以查看和修改；操作员如果有变更建议也别修改信息了，直接新建一个操作员算了。最后，管理员的代码永远都是“ba”，除此以外的都是操作员的代码。32.参考答案：C33.参考答案：A,B34.参考答案：D35.参考答案：A,B,C36.参考答案：A37.参考答案：B38.参考答案：B39.参考答案：B40.参考答案：B,D41.参考答案：（1）领单：发放原则有属地管理原则、对公发放原则和据实发放原则。其操作流程为： 1）出口企业上网申请所需领用出口收汇核销单份数，到外汇局领取纸质出口收汇核销单。 2）外汇管理局在本地核销系统对出口收汇核销单进行入库、内部发单等操作，同时做好入库及内部发单的书面记录。 3）外汇管理局凭出口企业核销员所持本人操作员IC卡、核销员证向该核销员发放出口收汇核销单。 （2）出口报关：出口单位持核销单等有关单证到海关申报出口，海关凭核销单验放出口并出具出口报关单，与核销单一并交还出口单位。 （3）交单：出口单位报关出口后，通过“口岸电子执法系统”网上向外汇管理局申报出口货物、预付收汇日期等情况，外汇管理局核定出口预计收汇日期，并据此日期和出口报关金额跟踪出口收汇。 （4）收汇：对出口单位的外汇收入，银行在确认其为直接从境外或保税区、出口加工区收入的出口货款后，办理结汇或者进入该单位的外汇账户的入账手续，并出具加盖“出口收汇核销专用联章”的出口收汇核销专用联。对于下列外汇收入的结汇或者入账，银行不得出具出口收汇核销专用联： 1）不属于出口收汇以及暂时无法确定为出口收汇的。 2）不是直接从境外或保税区、出口加工区收入的。 3）进入除外汇结算账户之外的其他各类外汇账户的。 4）已进入各类外汇账户（含外汇结算账户）后，再从该账户中结汇或者划出的。 5）从境内其它单位或者从同一单位其它外汇账户划转来的。 6）其他不符合《出口收汇核销管理办法实施细则》要求的。 （5）收汇核销：出口单位应当在收到外汇之日起的30日内凭核销单、银行出具的出口收汇核销专用联、出口货物报关单到外汇管理局办理出口收汇核销手续。对由于客观原因，企业无法提供正常差额核销所需凭证、且该企业在最近一次出口收汇考核中被评定为“出口收汇荣誉企业”或“出口收汇达标企业”的，在企业法人代表提供书面担保，保证其不存在逃骗汇及其他违法行为并承诺承担相关法律责任的前提下，可以适当放宽差额核销的审核条件，实行备查制度，将企业无法正常核销的应收汇或应交单据从日常监管数据库转移到专设的备查监管数据库，企业继续承担办理核销的义务，外汇管理局继续对其进行监管或查处。42.参考答案：A,B,C,D43.参考答案： 以货到付款方式结算的，仅需提供进口货物报关单或进口合同或发票等任一能够证明交易真实性的单据在银行直接办理；预付货款方式结算的，需提供进口合同或发票；信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例提供有关商业单据。44.参考答案：C45.参考答案： ①金融机构为企业开立出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）时，应通过外汇账户信息交互平台，查询该企业是否已在开户地外汇局进行基本信息登记；基本信息已登记的，金融机构可直接为其开立待核查账户。 ②金融机构为企业开户后，应于次日按照外汇账户管理信息系统报送数据的要求将相关数据及时报送外汇局。46.参考答案：错误47.参考答案：错误48.参考答案：A49.参考答案：D50.参考答案：A51.参考答案：正确52.参考答案：C53.参考答案：（1）保险经营机构将外汇保险进行外汇再保险分出，应当持相关再保险项下分出合同、支付清单从其外汇账户中支付分保费；保险经营机构将境内以人民币结算的保险合同按规定进行外汇再保险分出，可以向国家外汇管理局申请购汇支付分保费；保险经营机构应当将外汇再保险有关摊回赔偿或给付的保险金及相关费用等及时调回其在境内的外汇账户。 （2）保险经营机构接受外汇再保险分入业务，应当将分保费收入等及时调回其在境内的外汇账户；保险经营机构支付外汇再保险分入业务赔偿及相关费用等，应当持有关再保险项下分入合同、支付清单，从其外汇账户中支付。54.参考答案：正确55.参考答案：D56.参考答案：正确57.参考答案：A58.参考答案：D59.参考答案：A,C,D60.参考答案：A,B,C61.参考答案：D62.参考答案：错误63.参考答案：A,C,D64.参考答案：B65.参考答案：D66.参考答案：C67.参考答案：A68.参考答案：C69.参考答案：B,C70.参考答案：B71.参考答案：信用卡可以集存款、取款、消费、结算、查询为一体，能减少现金的使用，简化收款手续，方便购物消费，增强消费安全，给持卡人带来诸多便利。72.参考答案： 1.当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理； 2.当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（以下简称“海关进境申报单”）或本人原存款银行外币现钞提取单据办理； 3.如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。73.参考答案：B74.参考答案：正确75.参考答案：D第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案：A2.参考答案：A3.参考答案：（1）境外发行或代理发行外币有价证券。 （2）境外外汇同业拆借。 （3）境外外汇信托存款。 （4）境外投资。4.参考答案：A,D5.参考答案：（1）当事人的姓名、性别、住址（或工作单位）或者单位的名称、地址、法定代表人或负责人姓名、职务等基本情况； （2）认定的违法事实； （3）适用处罚的理由、依据； （4）作出的处罚决定； （5）处罚执行方式和期限； （6）不服处罚决定申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限； （7）作出处罚决定的外汇管理局名称、印章和期限； （8）其它。6.参考答案：C7.参考答案：B8.参考答案：A9.参考答案：B,D10.参考答案：保持人民币汇率稳定，有利于实现扩大就业，缓解我国的就业压力；有利于实现经济增长．国际收支平衡等宏观经济目标；有利于促进国民经济持续快速健康发展；有利于实现全面建设小康社会的目标。11.参考答案：B12.参考答案：正确13.参考答案：（1）外汇市场促进了经济全球化发展； （2）外汇市场有利于国际资金融通； （3）外汇市场为国际经济贸易往来提供回避外汇风险的场所； （4）外汇市场有利于加速国际资金周转； （5）形成外汇价格体系。14.参考答案：B15.参考答案：D16.参考答案：B,D17.参考答案： 国际收支收付款币种申报原则： 1、收入款币种；按收汇银行实际收到境外银行汇入的币种填写。 2、付款币种：按付款银行在对外实际付款时的币种填报，并不一定就是客户账户的币种。18.参考答案：A,C19.参考答案：D20.参考答案：B,D21.参考答案：正确22.参考答案：A23.参考答案：A24.参考答案：A,D25.参考答案：A,D26.参考答案：A,B,C,D27.参考答案：A28.参考答案：（1）核查借用国际商业贷款批准情况：首先看是否允许经营国际商业贷款；其次看其对外借款是否有其总行授权文件。 （2）核查是否列入国家利用外资计划。 （3）核查外汇管理局的审批情况，看是否有外汇管理局对该笔借款的批准文件。 （4）对借入款后的跟踪核查：首先从账务上检查有关分户账内借款额与批准额是否一致，是否有重复借款和超额借款的情况，会计核算是否准确，报表反映是否真实；其次检查外汇（转）贷款的投向是否符合（转）贷款协议或国家产业政策，是否及时办理了外债登记手续，每次还款是否办理了《还本付息核准件》。29.参考答案：C30.参考答案：（1）对外汇指定银行规定了周转头寸限额，外汇指定银行在办理结售汇的过程中出现的超买或超卖外汇，必须在外汇市场上抛补。 （2）中央银行运用货币政策等经济手段在外汇市场上吞吐外汇，调节外汇供求，以稳定汇率。 （3）在零售市场上，央行规定了银行与客户的买卖差价幅度。31.参考答案：应当首先使