2024年高等教育经济类自考-00073银行信贷管理学笔试参考题库含答案

“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！（图片大小可任意调节）2024年高等教育经济类自考-00073银行信贷管理学笔试参考题库含答案“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！第1卷一.参考题库(共75题)1.科学确定抵押率应考虑的因素有哪些？2.银行信贷资金由哪些部分构成？3.若由于客观原因造成借款单位不能如期归还技术改造贷款，经银行同意可以办理一次不超过（）的展期。A、2年B、2.5年C、原期限的一半D、1年4.在以下各种货币中，属于我国目前外汇存款可存入货币的有（）。A、美元B、澳元C、日元D、英镑5.1979年，我国成立和恢复了（）。A、中国工商银行B、中国农业银行C、中国建设银行D、中国银行6.简述信贷资金的微观构成。7.贷款政策的基本内容有（）A、贷款结构B、未来贷款C、贷款的规模D、贷款抵押与担保E、贷款期限8.简述银行信贷资金的运动形式。9.简述实现三性原则途径。10.简述工业企业流动资金周转的特点。11.简述银团贷款的银团组成。12.金融债券的利率一般会高于同期存款利率，因此对投资者的吸引力较高，筹资效率高。13.按存款的稳定性分类，存款可以分为（）。A、原始存款B、定期存款C、活期存款D、派生存款14.简述银行如何分散贷款风险？15.如何理解“银行效益建立在企业效益之上”？16.简述我国同业拆借市场的特点。17.我国《物权法》规定，债务人或第三人有权处分的下列权利可以出质（）A、本票B、支票C、汇票D、理财18.影响企业存款变动因素有哪些？19.贷款风险分类和程序是什么？20.简述发展个人贷款的作用？21.银行短期贷款与中长期贷款的分界线是（）。A、6个月B、1年C、2年D、3年22.某企业一月末有流动资产400万元，其中现金资产100万元，有价证券30万元，存货150万元，其流动负债为200万元，则该企业的速动比率为（）。A、125%B、15%C、65%D、50%23.企业的销售能力和资金周转能力可以通过以下（）比率反映出来。A、资产周转率B、速动比率C、存货周转率D、应收账款周转率24.试举例说明银行为什么要发放流动资金贷款？25.有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体是（）A、贷款授权主体B、贷款授权对象C、贷款授权客体D、贷款受权人26.简述现金流量分析可得出的主要结论？27.确定贷款利率水平应考虑哪些因素？28.抵押贷款的发放依据是（）。A、借款人的信用履历B、贷款项目的风险大小C、抵押物是否易于变卖D、抵押物的价值大小29.简述短期贷款的用途与条件。30.信贷管理的任务是什么？31.资金运行需要什么样的内部条件和外部环境？32.简述银行信贷风险管理的概念、作用和原则？33.简述中长期贷款的操作流程。34.衡量项目盈利能力的最基本的指标是（）A、投资回收期B、资产负债率C、投资利润率D、净现值35.本息还款法与等额本金还款法有何不同？36.银行贷款风险处理的基础是（）A、贷款风险的识别B、贷款风险的量化C、贷款风险的防范D、贷款风险的补偿37.银行取得短期贷款的途径有哪些？38.银行如何确定抵押率和质押率？39.凡是企业法人的借款人从银行取得贷款，必须持有中国人民银行发给的（）。A、《经营金融业务许可证》B、《贷款许可证》C、《贷款证》D、《贷款卡》40.我国中央银行再贷款的基本类型主要包括（）。A、年度性贷款B、季节性贷款C、定期贷款D、日拆性贷款41.简述按不同标准可以将银行存款划分为不同的种类。42.选择银行信贷的目标市场策略有哪几种？43.分析银行信贷风险产生的原因？44.商业银行的信用分析主要包括（）。A、借款人信用的评价B、企业的财务分析C、贷款用途的分析D、企业的非财务因素分析45.依据客户不同类型、不同层次的需求特点，将整个信贷市场划分成若干个细分市场，从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场的策略，称为（）A、无差异性目标市场策略B、差异性目标市场策略C、分散性目标市场策略D、集中性目标市场策略46.不得向关系人发放信用贷款及担保贷款。47.在市场经济条件下，贷款利率水平的变动主要取决于（）。A、市场资金供求状况B、市场利润率C、历史上的利率水平D、国际上的利率水平48.简述银行信贷产品促销的方式。49.金融债券的信用等级评定的标准有（）。A、偿还期限B、盈利能力C、资本充足率D、资产质量50.保证的确定主要包括哪些方面？51.简述银行选择抵押物一般应遵循的原则。52.按现行规定，银行短期贷款与中长期贷款的分界线是（）。A、6个月B、1年C、2年D、3年53.如何理解“双重支付、双重归流”？54.贷款担保通常采用的是（）几种方式。A、保证B、抵押C、质押D、承诺55.审查担保贷款的担保人（保证人）的承保能力，主要应看其（）的大小。A、资产总额B、负债总额C、净资产额D、净负债额56.商业银行的贷款原则是（）。A、安全性原则、政策性原则、盈利性原则B、安全性原则、流动性原则、盈利性原则C、安全性原则、偿还性原则、盈利性原则D、安全性原则、周转性原则、偿还性原则57.同业拆借与其他方式相比具有同业性、（）等几个方面的特点。A、不缴法定准备金B、短期性C、协商性D、利率低58.银行对商业企业在经营过程中经常占用的合理商品资金需要而发放的短期贷款是（）。A、周转性贷款B、临时贷款C、透支贷款D、结算贷款59.简述银行信贷营销的环境分析。60.按照单利计算，如果月息为一分五，则年利率为（）A、15％B、18％C、20％D、30％61.简述国际金融组织贷款的概念、特点和贷款条件。62.从微观层次上考察信贷资金运用主要由哪几项构成（）A、各项贷款B、证券投资C、缴存准备金D、存放同业和同业拆出63.简述信贷产品开发的方法。64.信贷营销的微观环境包括（）A、科学技术环境B、竞争者环境C、银行内部环境D、客户环境E、社会文化环境65.简述贷款风险的成因。66.对于大额贷款可以采取的检查方法是（）。A、定期检查B、不定期检查C、跟踪检查D、专题检查67.简述银行确定贷款额度要考虑的因素。68.信贷管理体制的基础是（）A、信贷资金管理方式B、信贷资金管理手段C、信贷资金管理权限D、信贷资金管理手段69.借款企业不能按期归还贷款，银行又不同意展期，或银行同意展期，展期后到期仍不能够归还的贷款为（）A、正常贷款B、逾期贷款C、呆滞贷款D、呆账贷款70.银行如何确定担保的方式？71.根据《担保法》对保证人的条件要求，不得作为保证人：（）A、国家机关（特殊规定除外）B、学校、幼儿园、医院等以公益为主的事业单位、社会团体C、企业法人的职能部门、未经授权的分支机构不得作为贷款的担保人D、企业法人72.简述银行应当如何对风险进行补偿？73.贷款的风险分类与贷款的信用评级的区别在于？74.简述信贷资金的基本特点。75.简述流动性原则的概念、坚持流动性原则的意义和提高贷款流动性的途径？第2卷一.参考题库(共75题)1.贷款审批工作的各项制度，最基本的有哪三项（）A、审贷分离制B、分级审批制C、集体审批制D、团体审批制2.提高贷款盈利性的具体途径有（）。A、扩大贷款规模B、调整贷款利率结构C、降低贷款成本D、提高贷款质量3.商业企业的流动资金周转特点是（）。A、资金循环周期短，周转快B、资金占用变化大，季节性强C、商品流动资金周转与货币流量关系密切D、资金占用变化不大，季节性不明显4.简述银行加强债权管理的对策。5.试述票据贴现的特点。（即与一般贷款的不同点）6.对于存款人来讲，银行存款是一种（）。A、资金来源B、金融资产C、金融负债D、股权7.按照国际惯例，企业信用等级划分为几个档次（）A、5个B、10个C、15个D、20个8.简答个人住房贷款的特点？9.简述银行存款的性质，构成要素。10.抵押物处置的条件和方式有哪些？11.关于短期贷款，以下各种表述中错误的是（）。A、期限短B、流动性强C、风险性小D、收益性高12.企业把应收账款作为抵押品向银行申请的贷款称为（）。A、存货抵押B、客账抵押C、动产抵押D、证券抵押13.技术改造贷款的性质包括（）A、垫支性B、投资性C、回报性D、风险性14.我国的储蓄原则是（）A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、为储户保密15.银行贷款的第一责任人是（）A、信贷员B、信贷部门总经理C、对某笔贷款的安全性负首要责任的人D、银行行长16.简述贷款担保管理制度的内容。17.根据我国的贷款管理实践，贷款管理方法可以分为（）。A、短期控制法B、长期控制法C、存量控制法D、流量控制法18.银行信贷风险的概念和特征？19.速动比率能精确地测量企业的短期偿债能力，一般国外的银行要求企业将这一比率保持在（）以上。A、200%B、150%C、100%D、50%20.目前我国的三家政策性银行是指（）。A、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行B、国家开发银行、中国投资银行、中国农业发展银行C、国家开发银行、中国进出口银行、中国投资银行D、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行21.简述贷款风险的管理作用。22.金融债券没有明确的偿还期，到期之前可以提前还本付息。23.办理协定存款需由开户单位与银行签订《协定存款合同》，但合同期限最长不超过（）A、一个月B、三个月C、六个月D、十二个月24.简述统一授信的原则。25.简述信贷的基本特征。26.简述回购协议的基本特点。27.简述同业拆借产生的原因和特点。28.简答信贷产品定价的目标和影响定价的因素是什么？29.简答中小企业信用风险评估主要包括哪个几个方面？30.简述转贷款的概念和分类。31.在以下的各项指标中，用以衡量贷款盈利性的较为准确的指标是（）。A、银行资金利润率B、银行存贷款利差C、每单位贷款所能获取的盈利额D、贷款利率水平32.中长期流动资金贷款的管理要点是什么？33.现行市价法具体包括哪三种方法（）A、直接法B、市场比较法C、重置成本法D、物价指数调整法34.企业的“负债净值比率”是指（）。A、负债总额与资本净值的比率B、负债净值与资本总额的比率C、负债总额与资产净值的比率D、负债净值与资产净值的比率35.简述福费延与保理业务的区别。36.在流动资金贷款中，发放卖方信贷所必需的条件有（）。A、购货方购买的产品必须是生产直接所需要的交通运输工具B、贷款对象的产品生产列入国家计划C、必须是采用赊销方式出售产品D、购货方购入后即可使用，不需土建和配套设施37.信贷资金的运动过程38.论述我国消费贷款产生的现实基础以及发展的现状和前景。39.简述收益现值法的含义。40.简述企业信用评级指标体系。41.中小企业出现风险主要有哪几类预警信号？42.金融债券有明确的偿还期，到期之前不可以提前还本付息。43.贷款分类的五级分类法包括哪五级（）A、正常类B、关注类C、次级类D、可疑类E、损失类44.简述中长期贷款的种类。45.在以下各项目中，属于中央银行负债项目的有（）。A、企业存款B、储蓄存款C、存款准备金D、货币发行46.在审批一笔贷款时，过渡系数应视为（）A、10%B、20%C、50%D、100%47.计算利息的三个要素是（）A、贴现率B、贷款人C、金额D、时间E、利率48.各种存款运动的核心是（）A、个人存款B、财政性存款C、企业存款D、款贷49.银行贷款风险出现的预警信号主要是哪些？50.确定银行贷款对象问题，实质上就是确定（）。A、贷款的投向B、贷款的结构C、贷款的额度D、贷款的风险51.如何优化银行的存款结构？52.试述贷款信用分析“6C”原则。53.简述抵押物选择的原则。54.论述如何建立与健全社会信用制度。55.简述贷款规模的三个影响因素。56.存款结构合理配置包括哪些？（）A、存款期限结构的合理配置B、存款利率结构的合理配置C、存款种类结构的合理配置D、存款利息结构的合理配置57.汇票的承兑人明确表示按照票据说明的事项，对汇票的金额在票面上所作同意付款的文字记载及签章，称为（）。A、出票B、承兑C、贴现D、付款58.我国个人贷款的主要类型？59.兼有活期存款之便和定期存款之利的存款种类是（）。A、零存整取B、存本取息C、有奖储蓄D、定活两便60.简述信贷资金管理的作用。61.中央银行贷款的原则是什么？62.授信对象分为（）A、金融机构B、非金融机构法人C、自然人D、法人63.派生存款产生的前提是（）。A、中央银行的资产业务B、部分准备金制度C、非现金结算制度D、商业银行的资产业务64.简述中长期流动资金贷款的管理要点。65.简述银行存款管理目标。66.简述建立离职审机制的目的。67.简述银行贷款风险管理的原则。68.简述银行发行金融债券的管理要点。69.对客户进行信用分析的内容包括（）。A、企业的资金信用状况B、借款人的资金需要是否合理C、企业的经营管理能力D、企业的经济效益水平70.下列属于银行直接向客户提供资金支持的授信有（）A、贷款B、透支C、票据承兑D、开立信用证E、保函71.活期存折储蓄开户起存点为（）。A、10元B、1元C、50元D、5元72.简述银行非存款性资金与存款性资金的区别。73.下列不是中长期贷款的是（）A、科技开发贷款B、结算贷款C、技术改造贷款D、基本建设贷款74.简述银行非存款资金的概念、类型。75.从宏观层次上考察信贷资金来源主要由下列哪几项构成（）A、各项存款B、债券（约为4%）C、对国际金融机构的负债D、流通中的货币、银行自有资金第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案： ①贷款项目的风险 ②抵押人资信状况 ③抵押物的品种 ④贷款期限2.参考答案： 从宏观角度看信贷资金的来源包括：各项存款、金融债券、对国际金融机构的负债。资金的运用包括：各项贷款、有价证券和投资、金银（黄金）、外汇占款、在国际金融机构资产。 从微观角度看贷资金的来源包括：各项存款、从债券市场获取资金、向中央银行借款、同业存款和同业拆借、其它资金来源、银行资本金。 资金的运用包括：各项贷款、证券投资、在中央银行账户存款、同业存放和同业拆出、其它资金运用。3.参考答案：D4.参考答案：A,C,D5.参考答案：B,D6.参考答案： 从微观角度看，信贷资金的两部分构成表现为： （1）资金来源，包括：各项存款，从债券市场获取资金，向中央银行借款，同业存款和同业拆借，其他资金来源，银行资本金。 （2）资金运用，包括：各项贷款，证券投资，在中央银行账户存款，同业存放和同业拆出，其他资金运用。7.参考答案：A,C,D8.参考答案： 我们用二重支付和二重归流来描述信贷资金在存、贷款过程中的形态变化。 第一重支付是银行将筹集到的信贷资金贷放给资金的使用者。 第二重支付是资金的使用者通过各种途径和方式，将借入的资金进行投资或消费。 第一重归流是投资者收回投资或消费者取得预期收入。 第二重归流是资金使用者按照借款合同约定归还银行贷款本金和利息。9.参考答案： （1）提高贷款安全性的途径。加强贷款的资信调查；落实贷款的担保条件；把好贷款审批关；加强贷款检查；合法守规经营；强化对问题贷款的管理。 （2）提高贷款流动性的途径。正确选择贷款的投向（这是按期收回本息，提高流动性的先决条件）优化贷款期限结构（结构是否合理，是决定流动性高低的基本因素）合理确定贷款期限（以存款期限确定贷款期限）。 （3）提高贷款盈利性的途径。增加收入：贷款利率↑，贷款数量↑减少支出：筹资成本↓，工作效率↑，经营费用↓此外，优化贷款结构，↑经营管理水平。10.参考答案： ①时间上的继起性。 ②空间上的并存性。 ③流动资金周转速度与资金占用量成反向变化。11.参考答案： （1）牵头行与安排行。 （2）副牵头行与安排行。 （3）经理行。 （4）代理行。 （5）参加行。 （6）顾问行。12.参考答案：错误13.参考答案：B,C14.参考答案： 对不可回避的贷款风险采取分散策略，是各国商业银行普遍应用的一种风险管理方法，其基本途径是实现贷款结构的多样化。对策如下： （1）贷款投向的分散化。即将贷款分散在各个地区、各个行业和各家客户。 （2）贷款投量的分散化。即银行发放贷款，资金不应过度集中在某一地区、某一行业或某一客户，而应选择不同的地区、不同的行业和不同的客户。 （3）贷款方式的分散化。即银行贷款应采取多样化的贷款方式。 （4）贷款期限结构的分散化。即银行的长期、中期、短期贷款的比例要适当。15.参考答案： 信贷资金运动既处在生产过程之外，又处在生产过程之中。 表面上看（也可以说仅从银行自身角度看），信贷资金运动与社会再生产相分离，是独特的价值运动形式：g→g’ 实际上（从宏观方面，或从社会资金的运动过程来看），信贷资金是处在再生产过程中的货币资金运动，与再生产过程中的资金循环、周转具有密切联系。16.参考答案： 1、从市场组织形式来看我国的拆借市场以无形市场为主，以中心城市为依托，有形市场与无形市场相结合。 2、从市场交易方式来看，直接交易与间接交易相结合，以直接交易为主。 3、从市场交易是否有担保来看，以无担保的信用拆放为主。 4、从市场拆借期限来看，以期限较长的借贷市场为主。 5、拆借利率实现市场化。17.参考答案：A,B,C18.参考答案： 1、社会经济的发展状况； 2、国家的经济、金融政策； 3、企业产品销售收入与生产经营规模； 4、企业资金的周转速度与资金清算状况； 5、企业的商业信用状况。19.参考答案： 贷款风险的类型： （一）按贷款风险的内容可划分为：信用风险、市场风险、政策风险、操作风险； （二）按贷款风险的性质划分为：静态风险、动态风险； （三）按贷款的风险的来源可划分为：直接贷款风险、间接贷款风险。20.参考答案： 1、个人贷款尤其是消费贷款的发展，可以为经济增长提供强大的推动力 2、个人贷款是提高人民生活水平重要的金融工具 3、个人贷款业务是商业银行信贷资产的重要组成部分和重要的利润增长点21.参考答案：B22.参考答案：A23.参考答案：A,C,D24.参考答案： 我国银行发放的短期贷款主要表现为流动资金贷款形式。所谓流动资金贷款，是指借款人用于正常生产经营周转或临时性资金需要而向银行申请的贷款。根据我国商业银行目前的情况，流动资金贷款一般共有三种期限：（1）3个月以内的临时贷款；（2）3个月以上1年以下的短期贷款；（3）1~3年的中期流动资金贷款。前两者属于本书定义的短期贷款，用于解决借款人临时性的资金需要；而后者则应属于中长期贷款，主要用于企业正常生产经营过程中经常性的资金周转占用和铺地流动资金需要。 出现期限不同的两种流动资金贷款类型的原因在于不管何种企业，其经营过程都需要进行流动资产投资，投资的形式主要包括存货、应收款和周转现金等。而企业内部的流动资金来源有两部分：自由流动资金和各种应付款通常不能够完全满足企业流动资产投资的需要，因此企业还需要向外借款。 同时，由于企业的生产、销售等会受到各种因素的影响，所以企业的流动资金需要很难稳定在一个水平上。如季节变化、供货商的要求、交通运输情况以及原料价格的影响等。又如市场销售的淡、旺季节等也对企业的商品库存产生影响：企业销售受阻可能引起库存积压，购货商债务拖欠可能引起企业资金占用上升。再如意外事件的发生也可能造成资金占用变化等。因而，在一个年度中，企业流动资金需要量总是波动不定，既有高峰也有低谷。但是，企业的资金波动是有规律可循的。多数企业一年中资金的波动变化数量以及时间都表现出一定规律性。25.参考答案：A26.参考答案： 若借款人经营活动现金净流量大于0，且经营活动现金流入量大于短期借款总额，说明短期借款第一还款来源充足；经营活动现金净流量与投资活动现金流入量之和大于一年内到期的长期借款，说明项目贷款第一还款来源充足。 若借款人经营活动现金净流量小于0，经营活动现金流入量大于短期借款总额，则说明存在短期借款第一还款来源。至于是否充足，则须视借款人现金流出顺序，即经营活动现金流入首先用于还款，还是用于其他经营活动。若首先用于还款或经营活动现金流入量2倍（或2倍以上）于短期借款总额，则可视为第一还款来源充足。 若借款人经营活动现金流入量小于短期借款总额，则说明借款人短期借款第一还款能力肯定不足，必须依赖第二还款来源才能偿还到期债务。27.参考答案： 贷款利率是信贷资金的“价格”，是贷款利息额与贷款本金之比。根据马克思主义的利率理论，贷款利率水平的下限是0，上限是社会平均利润率。在此中间，贷款利率水平受资金供求状况影响。我国目前实行的是国家控制的计划利率，尽管如此，国家在确定贷款利率水平时仍必须考虑以下因素： （1）贷款利率水平应与社会平均盈利水平相适应； （2）确定贷款利率水平应考虑社会资金供求状况； （3）贷款的实际利率保持正利率； （4）应考虑国际市场利率水平的影响； （5）在处理存贷款利率关系时，应坚持适度利差原则。28.参考答案：B,D29.参考答案： 银行的短期贷款主要应该用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性或临时性的资金需要。 向银行申请短期贷款的借款人一般应符合的条件：生产经营活动符合国家产业政策和银行具体的信贷政策；符合银行信贷客户的资格要求；生产经营正常，财务制度健全，资金使用合理；具有持续经营能力，有合法的还款来源；信用状况良好、无重大不良信用记录等。30.参考答案： 就是通过购买和出售信贷资金的信贷活动，实现市场价值最大化目标。其基本要点包括：正确决策，适时调节，完善服务，评估效益。 决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效益是目标。31.参考答案： 信贷资金运行内部条件包括：银行信贷业务经营和管理水平；银行自身的风险管理水平。 信贷资金运行的外部环境包括：社会生产和流通的运行状况；社会信用制度的建立与健全；法律制度环境的建立健全；金融市场的发展；中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度。32.参考答案： 银行信贷风险管理，是指银行在信贷业务活动过程中，通过风险识别、风险评估、风险处理等方法，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行资金安全的行为。 其具体作用主要表现在： 1、实现银行经营目标的客观需要 2、确保信贷资产安全的客观需要 银行对信贷风险进行全过程管理所应遵循的基本原则有三项： 1、坚持防范为主、化解为辅 2、坚持开拓业务与防范风险相结合的原则 3、坚持权、责、利相统一的原则33.参考答案： （一）中长期贷款的申请 借款人申请属一般应包括借款人的基本情况、借款金额、借款期限、借款用途、还款来源、还款方式等主要内容。 （二）中长期贷款的调查 1、客户的调查 2、拟建项目基本情况的调查及项目评估 3、银行相关效益情况 4、对拟提供的贷款担保情况进行初步了解 （三）中长期贷款的审批 按照商业银行有关审贷分离原则以及内部风险控制要求制定的标准程序进行。 （四）中长期贷款的发放 1、落实贷前条件。 2、签订借款合同与落实用款条件。 （五）中长期贷款的贷后管理 1、贷款的检查。1）检查重点2）违约处理 2、贷款的收回。1）到期收回2）展期处理3）逾期处理 3、贷款的总结。34.参考答案：C35.参考答案： 1.额本息还款法：按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中。借款人每月还款金额固定，方便安排收支；适合收入稳定、以及买房自住、经济条件不允许前期投入过的人群。但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。总的利息负担较重。 2.额本金还款法：将本金分摊到每个月内，同时付清上一还款日至本次还款日之间的利息。借款人在开始还贷时，每月负担比等额本息要重。但是，随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。这种还款方式相对同样期限的等额本息法，总的利息支出较低。36.参考答案：A37.参考答案： 1、产权清晰。 2、权责明确。 3、政企分开。 4、管理科学。38.参考答案： 所谓抵押率，是指贷款本息之和与抵押物作价（估计）之比。 抵押率的高低主要取决于：借款人的资信程度、贷款期限、抵押物的品种和抵押物估计的准确程度。 质押率是将质物和质押权利在质押期内自然的或经济的贬值因素、法定的和约定的处理费用扣除后的估算值与现值的比率。39.参考答案：D40.参考答案：A,B,D41.参考答案： ①按存款人的经济性质可划分为企业存款、财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款和同业存款。 ②按存款期限可划分为活期存款、定期存款、定活两便存款。 ③按存款币种不同可划分为本币存款和外币存款。 最有意义的存款划分方式是以存款期限划分和以存款人经济性质划分相结合的方式。42.参考答案： 1、无差异性目标市场策略 这种策略将整个信贷市场看作一个大目标市场，营销活动只注重各细分市场客户需求的相似性或共同点，而忽略不同客户需求的差异性。 2、差异性目标市场策略 这种策略是依据客户不同类型、不同层次的需求特点，将整个信贷市场划分成若干个细分市场，从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场，并对不同的目标市场制定和实施不同的营销策略，全方位地开展信贷营销活动。 3、集中性目标市场策略 这种策略是银行集中营销力量进入一个或两个细分市场，实行高度的专业化服务。43.参考答案： 形成银行信贷风险的原因是复杂的、多方面的，由于我国银行信贷风险主要表现为贷款风险，那么我们就从外部和内部原因两个方面来进行分析贷款风险的形成原因。 （一）外部因素 导致银行贷款出现风险的外部因素主要是指由外界力量决定、商业银行无法控制的因素，诸如国际宏观经济状况的改变、社会政治因素的变动以及自然灾害等不可抗拒因素的产生等。一般来说，除了自然灾害等不可抗拒因素外，导致银行贷款出现风险的外部因素主要包括： 1、宏观经济的运行情况与环境变化 2、银行运行的微观经济环境变化 3、借款人的状况 （二）内部因素 1、银行产权制度不合理，经营机制不完善 2、组织结构不科学 3、银行经营管理的思想或方针 4、银行内控制度不健全 5、银行业务操作不规范 6、银行信贷人员素质水平低44.参考答案：A,B,D45.参考答案：B46.参考答案：正确47.参考答案：A48.参考答案： ①广告促销。 ②人员促销。 ③公关促销。49.参考答案：B,C,D50.参考答案： ①保证方式的选择。 ②银行核保。51.参考答案： 1.合法性 2.易售性 3.稳定性 4.易测性52.参考答案：B53.参考答案： 第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者。 第二重支付：G→W（Pm，A.，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用。 第一重归流：W’→G’，使用者（企业）取得销货收入。 第二重归流：G’→g’，使用者将贷款本金和利息归还给银行。54.参考答案：A,B,C55.参考答案：C56.参考答案：B57.参考答案：A,B,C,D58.参考答案：A59.参考答案： 1、信贷营销的宏观环境分析 宏观环境分析就是对银行面对的总体市场经营滑稽所进行的分析。其中，对银行影响最大的是政治法律、经济、社会文化和科学技术四大因素。商业银行的宏观营销环境分析主要从这四大方面分析，通常被称为PEST分析。 2、信贷营销的微观环境分析 微观环境是指对银行信贷营销产生直接影响的具体环境，具体包括客户环境、竞争者环境和银行内部环境。与宏观环境相比较，这些因素不仅对银行信贷营销活动具有更加直接的影响力，而且银行可以通过努力，对微观环境中的某些因素加以不同程度的控制。 3、信贷营销环境的综合分析——SWOT分析 环境综合分析是指采用SWOT分析方法对银行信贷营销的宏观、微观环境进行综合分析。SWOT分析是指企业的优势（Strength）、劣势（Weakness）、机会（Opportunity）和威胁（Threats），是企业自我状态分析的最终结果，是将企业内外部条件各方面内容进行综合和概括，进而分析企业的优劣势以及面临的机会和威胁的一种方法。60.参考答案：B61.参考答案： 国际金融组织贷款是由一些国家的政府共同投资组建并共同管理的国际金融机构提供的贷款，旨在帮助成员国开发资源、发展经济和平衡国际收支。 国际金融组织贷款的特点：1、贷款条件优惠。2、审查严格，手续繁多。 国际金融组织的贷款条件：1、限于成员国。2、用于工程项目。3、专款专用。4贷款期限和利率。5、贷款货币。62.参考答案：A,B,C,D63.参考答案： ①仿效法。 ②改进法。 ③组合法。 ④创新法。64.参考答案：B,C,D65.参考答案： （一）主观因素： 1、决策失误。 2、约束、激励乏力。 3、信息不灵敏。 4、内部管理偏松。 （二）客观因素： 1、宏观经济环境。 2、微观企业经济环境。66.参考答案：C67.参考答案： ①需要——借款人的合理资金需要。 ②可能——银行资金可供量；借款人现金流量的预测。68.参考答案：A69.参考答案：B70.参考答案： 担保通常采用的是保证、抵押和质押三中方式。担保方式可以单独使用，也可以结合使用贷款银行认为使用一种担保方式不足以防范和分散贷款风险的，应当选择两种或两种以上的担保方式。一笔贷款设定两种以上担保方式时，各担保方式可以分别担保全部债权，也可以划分各自担保的债权范围。71.参考答案：A,B,C72.参考答案： 由于银行的风险损失总是有可能发生的，所以，对这种将要发生或已经发生的损失需要进行补偿，补偿的形式有四种： 1.贷款定价。在贷款定价中加进风险因素，可以预先补偿将要产生或已经形成的风险损失。 2.提取呆账准备金。银行按贷款余额的一定比例，从利润中提取贷款呆账准备金，用来抵偿和冲销银行贷款的呆账、坏账损失。 3.抵押贷款。 4.保险。银行还可以通过向保险公司投保来补偿贷款风险。一是对一些风险大的贷款，由银行向保险公司直接投保；二是由客户将其资产或贷款抵押品向保险公司投保。73.参考答案： 1、分析对象不同——贷款风险分类的分析对象是银行的信贷资产，而信用评级则是以银行的客户——借款人为分析对象。 2、分析内容不同。贷款风险分类的侧重点是评估信贷资产的预期损失，而信用评级的侧重点是估计借款人违约的可能性。74.参考答案： ①信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金。 ②信贷资金是一种具有价格的资金。 ③信贷资金是一种有期限约定的资金。 ④信贷资金是一种具有特殊运动形式的资金。75.参考答案： 流动性原则的概念：银行资金的流动性包括负债的流动性和资产的流动性。负债的流动性是指银行以合理的成本随时举借新债，以满足资金需求的能力。资产的流动性是指银行资产在无损状态下迅速转换为现金的能力。 坚持流动性原则的意义： 1.坚持流动性原则的意义； 2.满足借款客户的贷款需要； 提高贷款流动性的途径： 1.正确选择贷款的投向； 2.优化贷款期限结构； 3.合理确定贷款期限； 4.加强贷款质量管理，保证到期足额收回贷款。第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案：A,B,C2.参考答案：A,B,C,D3.参考答案：A,B,C4.参考答案： 1、大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。 2、加强资产保全队伍建设。 3、银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负担。 4、采取信贷制裁措施。 5、运用法律手段。 6、积极向上级行反映。5.参考答案： 票据贴现是较之与商业银行一般贷款，是一种风险性小、安全性较高、流动性较强、资金融通较方便的贷款业务。两者相比较，具有以下不同点： 一是授信对象不同。一般的，银行贷款是以借款人为对象，是需要付出款项的债务人；票据贴现则以票据持有人为对象，是应该收回款项的债权人。 二是债权债务的关系人不同。贴现的债务人不是申请贴现的人而是出票人即付款人，遭到拒付时才能向贴现人或背书人追索票款。而贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。 三是资金的流动性不同。票据贴现比商业银行贷款的流动性强。 四是资金的规模和期限不同。票据贴现的金额一般不太大，每笔贴现业务的资金规模有限，可以允许部分贴现。票据的期限较短，一般为2~4个月。然而贷款的形式多种多样，期限长短不一，规模一般较大，贷款到期的时候，经银行同意，借款人还可以继续贷款。 五是计收利息的时间和标准不同。银行贷款是利随本清，而票据贴现是银行在业务发生时预扣利息。贴现率低于一般银行贷款利率。 六资金使用范围不同。持票人在贴现了票据以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔资金，而不会受到贴现银行和公司的任何限制。但借款人在使用贷款时，要受到贷款银行的审查、监督和控制，因为贷款资金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。6.参考答案：B7.参考答案：B8.参考答案： 1、贷款金额大、期限长 2、通常是以住房产权为抵押的担保贷款 3、风险具有系统性特点9.参考答案： 银行存款是指以信用方式集聚起来的社会再生产过程中间歇的闲置货币资金和货币收入。 构成要素：利率；期限；支取方式；附加服务。10.参考答案： （1）条件：到期不能还款；或展期未被批准；或在抵押合同期间抵押人宣告解散、破产；或抵押权人死亡而无继承人，有继承人但放弃继承权的。 （2）抵押物处置方式：拍卖、变卖或折价方式。11.参考答案：D12.参考答案：B13.参考答案：A,B14.参考答案：A,B,C,D15.参考答案：C16.参考答案： 1、根据贷款风险程度严格设定贷款担保 2、建立贷款担保法律审查制度 3、建立贷款担保审批制度 4、建立贷款担保监管制度17.参考答案：C,D18.参考答案： 银行信贷风险有广义和狭义之分。广义的银行信贷风险是指在信贷业务活动中，由于各种不确定因素的影响，使银行负债或资产遭受损失的可能性。而狭义的信贷风险主要是指接受信贷者因为各种不确定因素导致不能按时偿付贷款的可能性。 1、信贷风险的客观性。经济活动中企业经营行为和社会经济环境的不确定性决定了银行信贷风险存在的客观性。 2、信贷风险的不确定性。经济活动的复杂性，多变性决定了银行信贷风险的不确定性。 3、信贷风险的相关性。信贷风险不仅与银行自身的经营活动有关，而且更受其服务对象的经济活动的影响。 4、信贷风险的匿藏性。在不爆发金融危机或银行支付“挤兑”等极端情况下，银行的信贷风险经常会因各种因素而被掩盖，从而使得风险具有匿藏性也即潜伏性。 5、信贷风险的传染性。 6、信贷风险的可控性。19.参考答案：C20.参考答案：D21.参考答案： 贷款风险的管理，是银行信贷管理的核心内容。其作用具体表现在以下方面： （1）深化银行体制改革的客观需要。要深化银行体制改革，将商业银行办成自主经营、自担风险、自负盈亏、自我发展的金融企业，必须加强贷款的风险管理。 （2）实现银行经营目标的客观需要。商业银行作为独立的利益和风险主体，以利润最大化为经营目标，必须依据风险和受益的内在联系，通过加强贷款风险管理，将贷款风险控制在一定的边界里，才能既最大限度减少贷款风险，又能有效提高贷款经济效益。 （3）确保信贷资产安全的客观需要。一般来说，贷款风险越大，信贷资产遭受损失的可能性就越大。因此，加强贷款风险管理，是确保信贷资产安全的必然选择和有效途径。22.参考答案：错误23.参考答案：D24.参考答案： （一）授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。 （二）授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之内。 （三）授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。 （四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。25.参考答案： ①信贷是价值的单方面的运动。 ②信贷是需要偿还的价值运动。 ③信贷是有偿的价值运动。 ④“信用是信贷活动产生的基础。”26.参考答案：期限长短不一；交易对象多为政府债券；风险较小，利率稍低于同业拆借市场利率；交易金额一般较大。27.参考答案： 同业拆借产生于存款准备金制度的实施。1913年，美国通过的“联邦储备法”的规定，所有接受存款的商业银行，必须按存款余额的一定比例向联邦储备银行缴纳法定存款准备金，并将其作为不生息的支付准备金存入中央银行，准备金不足，会受到严厉制裁。而由于清算业务活动和日常收付数额的变化，总会出现有的银行存款准备金多余，有的银行存款准备金不足的情况。存款准备金多余的银行需要把多余部分运用，以获得利息收入，而存款准备金不足的银行又必须设法借入资金以弥补准备金缺口，否则就会因延缴或少缴准备金而受到央行的经济处罚。在这种情况下，存款准备金多余和不足的银行，在客观上需要互相调剂。这就形成了银行间的同业拆借。 特点：1.同业性与批发性。2.短期性与主动性。3.市场化和高效率。4.交易的无担保性。5.不需要向中央银行缴纳法定存款准备金。28.参考答案： 1、银行信贷产品的定价目标有四种：追求利润最大化、提高市场占有率、获取投资报酬、应对和防止对手竞争。 2、影响信贷产品定价的因素：1、目标市场。2、产品成本。3、客户需求。4、市场竞争。5、政策法规。6、客户心理预期。29.参考答案：1、行业状况。2、经营稳定性。3、竞争能力。4、企业主的影响。5、管理状况。6、财务状况。7、历史信用状况。30.参考答案： 转贷款又称境外筹资转贷款，是指国内商业银行接受客户的委托后，以自己的名义与国外出口信贷机构、商业银行、投资银行或其他金融机构筹资，并将所筹借的资金转贷给客户，以便为项目引进设备、技术和服务等活动提供融资的一种信贷业务。 境外筹资转贷款按转贷银行从境外筹资的来源方式，可以分为政府贷款、出口信贷、政府混合贷款、国际金融组织贷款等。31.参考答案：C32.参考答案： （1）、合理确定企业流动资金的最低需要量 （2）、审查企业的生产计划是否符合国家产业政策 （3）、监督企业按规定补充流动资金 （4）、推动企业面向市场筹资 （5）、新建、扩建企业按规定比例筹足自有流动资金33.参考答案：A,B,D34.参考答案：A35.参考答案： 福费延与保付代理业务虽然都是由出口商向银行买断汇票或期票，银行不能对出口商行使追索权，但两者之间是有区别的： 1、保付代理业务一般在中小企业之间进行，成交的多是一般进口商品，交易金额不大，付款期限在半年以下；而福费延业务，成交的商品为大型设备，交易金额大，付款期限长，一般在半年到几年，为中短期贸易融资，并在较大的企业间进行。 2、保付代理业务不需进口所在地银行对汇票的支付进行保证或开立保函；而福费延业务则必须履行该项手续。 3、保付代理业务，出口商不需事先与进口商协商；而福费延业务则出口、进口双方必须事先协商，取得一致意见。 4、保付代理业务的内容比较综合，常附有资信调查、会计处理、代理单据等服务内容，而福费延业务的内容则比较单一。36.参考答案：A,B,C,D37.参考答案： 即指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。38.参考答案： 消费贷款，是指银行向消费者个人发放的、用以购买耐用消费品或支付服务费用的一种贷款。 （1）我国消费贷款产生的现实基础改革开放以来，我国经济持续发展，居民收入水平大幅度提高，消费结构和消费层次日趋多样化，客观上为消费贷款提供了现实基础。 ①消费结构的升级。随着收入的提高，消费结构发生明显变化，生存性消费比重下降，享受性和发展性消费比重上升，消费层次明显提高，这在客观上产生了对消费贷款的需求。 ②买方市场的形成。随着买方市场的形成，国家实行拉动内需的经济政策，发展消费贷款，促进消费，以推动经济增长，成为扩大内需政策的重要组成部分。 ③社会制度改革的深化。近年来，我国对住房制度、教育制度、医疗制度以及社会保障制度进行了市场化的改革。尤其是住房商品化后，个人成为住房消费的主体。这些住房制度的变革，都离不开金融的参与，需要银行为个人提供融资服务，从而既为消费贷款创造了条件，也为消费贷款的发展拓展了广阔的前景。 ④中央银行信贷政策的调整。近年来，中央银行的信贷政策由以投资领域为主，逐渐转向投资和消费并重，指导商业银行的贷款投向向个人倾斜。目前，已经确立了比较完善的消费信贷政策体系，为消费贷款的发展创造了良好的政策条件。 ⑤商业银行经营机制的转变。随着企业贷款的风险增加，发展消费贷款就成为商业银行优化资产结构，降低信贷风险，寻找新利润增长点的必然选择。 （2）消费贷款发展的现状和前景 我国消费贷款起步于20世纪80年代，一些商业银行率先在一些大中城市办理个人住房贷款业务，但是受经济发展水平、市场体制以及人们消费观念的限制，发展比较缓慢。1998年以来，随着经济体制改革步伐的加快，消费贷款进入了快速增长的新阶段。已经基本上形成了以个人住房贷款为主，其他消费贷款为辅，多品种、高增长的发展格局，增长速度已远远超过其他贷款业务的发展。 从我国银行发展消费贷款的效果来看，消费贷款的快速发展不仅对扩大内需，拉动经济增长产生了积极的推动作用，而且可以改善信贷资产结构，提高信贷资产质量，是经济发展和金融发展的一个最佳结合点。 随着经济的发展，人们消费水平逐步提高以及国家刺激消费、扩大内需宏观经济政策力度的加大，消费贷款将继续保持高增长、多品种的增长态势。目前消费贷款在贷款总量中比例还不够高，但消费贷款的发展空间巨大，前景广阔。39.参考答案： 又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。40.参考答案：信用评级指标体系由指标与权重两部分组成。评级指标分为基本指标、修正指标、评议指标三个层次。基本指标反映客户信用评级内容的基本情况。修正指标是依据客户有关实际情况对基本指标评级结果进行逐一修正。评议指标是对影响客户信用等级的非定量因素进行判断分析。三个层次的指标相互校正，最后形成客户信用评级的结果。41.参考答案： 商业银行应动态检测，即使发现中小企业客户的潜在风险并进行风险预警提示。 1、中小企业客户品质变化的预警信号 2、中小企业业主及主要股东个人行为的风险预警信号 3、中小企业客户在银行账户变化的预警信号 4、中小企业客户管理层或关键技术人员变化的预警信号 5、中小企业客户业务运营环境变化的预警信号 6、中小企业客户财务状况变化的预警信号 7、中小企业客户履约能力变化的预警信号42.参考答案：错误43.参考答案：A,B,C,D,E44.参考答案： （一）房地产开放贷款 房地产开发贷款是指银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开放过程中所需资金的本外币贷款，包括房地产开发贷款和房地产开发流动资金贷款。 房地产开发贷款按贷款用途还可分为住房开发贷款、商用房开发贷款、土地储备贷款、经济适用住房开发贷款、廉租住房建设贷款等。 其特点有： 1、房地产开发贷款的性质是固定资产贷款还是流动资金贷款，视具体项目而定。 2、房地产开发贷款的偿还主要取决于项目经营情况，项目的销售利润是还本付息的来源。 3、房地产开发贷款常出现用在建工程连同土地使用权设定抵押，作为贷款的担保。 4、房地产贷款的批发业务与零售业务有密切联系。 （二）项目融资 项目贷款是为某特定的工程项目（或投资项目）发放的以项目本身预期的现金流量和经济收益为主要放款依据并以项目资产和项目相关参与人的合同义务等为还款保证的一种中长期信贷。 项目融资的形式包括： 1、无追索权的项目融资。指贷款银行对项目的投资者没有任何追索权，在这种方式下，贷款人只能依靠项目本身所产生的收益作为还本付息的来源。贷款银行（或机构）可在该项目资产上设立担保权益，除此之外，项目投资者不再以任何方式提供信用担保，如果该项目中途停建或经营失败，其资产或收益不足以清偿全部贷款，贷款人无权向投资者追索。 2、有追索权的项目融资。在这种方式下，除了上述的还款来源和设定担保物担保外，贷款方还要求与项目建设、完工、经营有利益关系的第三者提供担保。如项目不能完工或经营失败，项目本身资产或收益不足以清偿债务时，贷款方有权向上述各担保人追偿。 项目融资的特征（与传统贷款方式相比的不同之处）： 与传统的贷款方式相比，项目融资有着明显的特征。在传统的贷款方式中，贷款人在决定是否对借款人提供贷款时，主要依据是的该公司作为一个整体，其资产、负债、利润及现金流量的情况。而对借款公司通过融资所要投资的某个具体项目的经济强度（指预期收益、现金流量及其资产价值）的评价、控制则放在较次要的位置。因为贷款人看重的是借款公司在一定历史基础上形成的经济实力。在借款公司整体资信基础上，即使某个特定项目投资失败，贷款方仍有获得债权清偿的基础。与传统贷款不同，项目融资具有以下几个主要特征： 1、项目导向原则 2、有限追索权原则 3、风险分担原则 4、表外融资原则 5、融资成本较高 （三）固定资产贷款 固定资产贷款是银行为企业提供的，主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。 固定资产贷款按项目性质、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有： 1、技术改造贷款。是指商业银行为支持以内涵扩大再生产为主的技术改造和技术引进而发放的中长期贷款。技术改造贷款具有垫支性和投资性。 2、基本建设贷款是指商业银行为满足企业在基本建设项目建设过程中资金需要而发放的中长期贷款。45.参考答案：C,D46.参考答案：D47.参考答案：C,D,E48.参考答案：C49.参考答案： 1、企业财务报表反映的预警信号 2、企业经营管理反映的预警信号 3、企业管理人员反映的预警信号 4、抵押（质押）物品反映的预警信号 5、企业与银行关系反映的预警信号50.参考答案：A51.参考答案： 存款结构是指银行存款的构成及其相互联系、相互制约的比例关系。银行存款结构是否合理，对银行贷款结构的安排，进而对整个银行信贷管理都具有重要的影响。因此，银行在存款管理中不仅要适度控制贷款规模，而且要合理配置存款结构。 银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。 （1）存款期限结构的合理配置 短期存款利率低，流动性强，稳定性弱；长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。因此，在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例，使银行的存款期限结构既能保持足够的流动性，能够保证满足客户随时提取存款的需要，又与银行贷款的期限结构相对应，使银行有更多的赢利机会。所以既不能为降低利息成本而片面扩大短期存款，也不能为筹集长期贷款资金而片面扩大长期存款。 （2）存款利率结构的合理配置 存款利率结构的合理配置主要是指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低银行的存款成本，实现信贷资金的赢利性。在高息存款的占比不能降低甚至还要提高的情况下，一方面可以通过提供优质高效的服务来提高活期存款的稳定性，适当扩大低息存款的规模；另一方面，在条件成熟时，还可以考虑将一部分活期存款（如企业活期存款）从低息存款转为无息存款，从而可以抵消一部分高息存款的利息支出，以稀释并降低银行存款的总成本。 （3）存款种类的合理配置 银行存款种类结构的合理配置，应从以下两个方面来理解：其一，要实现银行存款结构的多样化，这既是银行存款结构合理配置的前提，同时也是存款结构合理配置的必然结果。其二，银行存款种类结构合理配置的实质是如何适应客户的需要，只有适应客户需要的存款种类，才能为客户所接受，从而才能最大限度地吸收存款。52.参考答案： 1、借款人的品格 品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。所以借款人