E审通40操作手册

第页编者按《E审通社会审计协同作业系统》是一套凝聚着社会审计从业精英多年管理实践经验的软件，是一套适应新准则理论并和实践最佳结合的软件，也是一套总结各大事务所使用经验，为事务所审计作业量身定做的应用软件。该系统适应了最新的《企业会计准则》、《独立审计准则》的要求，并配套了中注协最新的底稿模板。该系统在研制过程中得到了一批在会计、税务研究领域享有盛誉的学者及管理精英的指导和协助，他们对本软件的开发给予了总体的理论指导和设计规划，使得本产品能够更切合社会审计的实际需要。希望通过本软件的应用能够给我国审计行业信息化事业建设带来帮助，持续推动广大事务所管理方式的变革，切实达到协助事务所提高审计效率、降低审计风险、节约审计成本的作用！广州铭太信息科技有限公司2019年5于广州目录1 软件技术参数 72 系统安装及运行 82.1 本机作为服务器模式 92.2 本机作为工作站模式 92.3 E审通服务器控制台 112.4 系统登录 152.5 系统通用操作说明 152.6 通用操作 182.7 全所项目维护 202.7.1 审计项目进度管理 202.7.2 审计项目维护 213 审前阶段 243.1 采数软件获取 243.2 数据导入 263.3 项目初始化 283.3.1 总账辅助帐披露设置 283.3.2 多科目挂账设置 313.3.3 关联单位设置 333.3.4 往来科目设置 343.3.5 批量设置结转凭证 353.4 数据查询 363.5 数据校验 363.5.1 凭证准确性校验 363.5.2 总帐辅助帐平衡性校验 373.5.3 科目平衡性校验 383.5.4 损益结转校验 393.6 建立审计项目 393.7 建立集团审计项目 404 准备阶段 414.1 审计计划 414.2 未审报表 414.3 科目绝对数分析 424.4 重要性水平设置 444.5 结构趋势分析 455 实施阶段 475.1 结构趋势分析 475.2 控制测试 475.3 账务查询 485.3.1 总账 485.3.2 明细账 485.3.3 余额表 525.3.4 凭证查询 555.3.5 对应凭证分析 575.3.6 集团余额表查询 605.3.7 多年余额表查询 605.4 存货查询 615.4.1 存货余额表 615.4.2 存货流水账 625.4.3 存货明细账 625.5 账务分析 635.5.1 账龄分析 635.5.2 摘要汇总分析 655.5.3 科目绝对数分析 665.6 超级搜索 665.7 审计程序及底稿 675.7.1 底稿编制 675.7.2 底稿批量操作 765.7.3 审计目标程序审批 785.8 调整事项 795.8.1 调整分录录入 795.8.2 负值重分类 805.8.3 调整分录查询 825.9 凭证抽样 825.9.1 随机抽凭 825.9.2 批量抽凭 865.9.3 抽凭统计 865.9.4 抽凭结果查询 875.10 截止性测试 885.11 函证 895.11.1 往来函证 895.11.2 银行函证 915.11.3 替代程序 925.11.4 函证回复管理 935.12 现金流量 945.12.1 辅标核算分析 945.12.2 现金流量凭证分析 945.12.3 现金流量表生成 955.13 关注事项 965.13.1 新增 965.13.2 查询 965.13.3 汇总 975.14 法律法规 975.14.1 法律法规查阅 975.14.2 法律法规搜索 1006 完成阶段 1026.1 重要性水平统计 1026.2 底稿复核意见统计 1026.3 试算平衡表 1036.4 已审报表 1036.5 会计附注 1037 系统菜单 1047.1 系统菜单管理 1047.2 审计类型管理 1047.3 客户管理 1057.4 事务所管理 1087.4.1 个人信息维护 1087.4.2 机构信息维护 1087.4.3 部门管理 1097.4.4 人员管理 1107.4.5 角色管理 1137.5 数据管理 1147.5.1 备份中心 1147.5.2 恢复中心 1177.6 业务设置 1187.6.1 项目自定义字段管理 1187.6.2 科目对照设置 1187.6.3 标准科目设置 1197.6.4 会计制度维护 1207.6.5 审计术语 1217.6.6 环境设置 1217.7 自定义管理 1277.8 在线管理 1287.8.1 在线用户 1287.8.2 日志管理 1288 附件一数据采集详细说明 1298.1 数据采集程序总体描述： 1298.1.1 采集流程图 1298.1.2 程序界面说明： 1308.1.3 采集流程分步图示： 1308.2 接口数据库连接设置（按类型分）： 1418.2.1 【MicroSoftFoxPro】 1418.2.2 【Paradox(*.DB)】 1428.2.3 【Access】 1428.2.4 【Interbase】 1438.2.5 【SYBASESystem】 1438.2.6 【SqlAnywhere】 1448.2.7 【SQLServer】 1448.2.8 【Oracle】 1458.3 财务备份数据的获得 1458.3.1 桌面型数据库备份数据的获得： 1458.3.2 网络型数据库备份数据的获得 1468.3.3 ORACLE备份数据的获得 1538.3.4 针对目前已经开发好的部分接口的备份数据的获得 1548.4 财务数据导成EXCEL指南 1658.4.1 财务软件中导出EXCEL主要有两种方法： 1658.4.2 Excel采集设置 1858.5 采集辅助工具使用说明： 1948.5.1 财务软件备份恢复工具： 1948.5.2 数据库备份恢复工具： 1988.6 接口常见问题说明： 2018.6.1 ACCESS数据库： 2018.6.2 SQLSERVER数据库： 2028.6.3 ORACLE数据库： 2028.6.4 SQLAnyWhere数据库： 2028.6.5 FoxPro数据库 203问题一：没有安装驱动(如图) 203问题二：选择数据库路径错误(如图) 2038.6.6 金蝶系列问题汇总 2048.6.7 用友系列问题汇总 2048.6.8 速达系列问题汇总 2048.6.9 小蜜蜂财务系列问题汇总 2058.7 针对目前已经开发好的各个接口进行说明 2058.7.1 用友系列 2068.7.2 金蝶系列 2078.7.3 速达系列 2088.7.4 安易系列 2118.7.5 灵狐系列 2128.7.6 远方系列 2128.7.7 远光系列 2138.7.8 管家婆系列 2148.7.9 新中大系列 2148.7.10 浪潮系列 2158.7.11 南北系列 2178.7.12 贝佳系列 2178.7.13 小财神系列 2188.7.14 铁路系列 2188.7.15 久久财务软件AC990 2198.7.16 中财信财财务软件 2198.7.17 金贸ERP 2198.7.18 千里马软件 2208.7.19 金算盘系列 2208.7.20 高校财务 2208.7.21 久其系列 2218.7.22 新逸财务 2228.7.23 智通财务 2228.7.24 金财财务 2228.7.25 博科B8 2238.7.26 华通财务软件 2238.7.27 华兴财务软件 2238.7.28 龙祥财务软件 2248.7.29 润嘉财务软件 2248.7.30 神犬财务软件 2248.7.31 施易财务软件 2258.7.32 天算财务软件 2258.7.33 通用财务软件 2258.7.34 小蜜蜂系列管理软件 2268.7.35 神州数码ERP 2268.7.36 润衡财务软件 2278.7.37 宏桥财务软件 2278.7.38 台湾天心ERP 2278.7.39 金沙财务软件 2288.7.40 纵横财务软件 2288.7.41 鹏程财务软件 2289 附件二常见问题解答 229软件技术参数开发工具：JAVA数据库：MYSQL5.0及多种数据库服务器：P3以上，内存在512M以上，8G以上硬盘空间工作站：P2以上，内存在256M以上，4G以上硬盘空间操作系统：Windows系列配套软件：OFFICE97及以上版本网络：10／100M/bps系统运行模式：J2EE架构B/S模式系统安装及运行本软件不需要安装，直接解压后，就可以直接运行；不改写注册表，直接删除不需要卸载，是真正的绿色软件。运行步骤如下：1．从网站上下载或者从存储设备（硬盘、U盘、光盘或者移动硬盘）上拷贝，然后执行解压命令，或者双击此时会显示如图2.1.1和2.1.2的界面,按安装后在指定的解压路径上生成一个E审通的目录；图2.1.1图2.1.22．系统安装成功后，会自动运行系统；您也可以进入E审通安装目录下，直接点击“EAuditSystem.exe”，图标就是，即可运行本系统；3．系统的工作环境分为单机运行和联机运行。系统运行成功后可以看到如图所示的界面，图2.1.3点击登录界面左上角的系统设置如图2.1.3所示可以选择运行环境。选择本机作为服务器进入，系统即进入单机版或服务器运行状态；如果选择登录到其他E审通服务器，则本机基本不运行任何程序，所有的数据都将保存到该服务器中。本机作为服务器模式本模式为E审通运行的缺省模式，请选择上图2.1.3的选项一[本机作为服务器]。此种模式适合单机运行（或做为服务器主机）。在这种模式下，系统所有的数据将保存到本地数据库中。请注意，此种模式下由于服务和数据都运行在本机，所以对本机的资源占用较大。一般单机使用下推荐采用256M内存；本机作为服务器情况下多人接入，推荐采用512M以上内存。本机作为工作站模式如果您是希望在项目组内部采用组网联机审计作业，可以在组内一台配置较高的笔记本上运行2.1的服务器模式；其他组员则可以采用[2.2本机作为工作站模式]接入到服务器，即可完成联机组网协作审计功能。其他组员在启动E审通，出现的登录选项画面上，选择登录到其他E审通服务器,并在地址处填入对方服务器的IP地址或者机器域名；点击确定，即可完成登录。图2.2.1如果您不知道如何获取服务器IP地址或机器域名，也可以点击查找功能：查找按钮,系统自动搜索局域网内所有联网的计算机，并且将IP地址以及计算机名称等信息显示出来，如果这些计算机启动了E审通，那么“E审通状态”就会显示“启动”，否则就显示“未启动”。如图2.2.2图2.2.2选中需要连接的电脑。如果这台电脑的网络连接正常，则显示“可以连接对方机器，网络可用”；如果网络连接不了，则会显示“无法连接对方机器，网络不可用或者被对方防火墙禁止，请让对方临时禁用全部网络防火墙再测试一遍”。如果E审通可以正常访问，则显示“对方E审通可以正常访问”；如果不能正常访问而网络连接是正常的，则显示“对方机器未运行E审通或被对方防火墙禁止，请让对方临时禁用全部网络防火墙再测试一遍”，如果不能正常访问是因为网络连接不正常，则会显示“对方机器网络不可用或者被对方防火墙禁止，请让对方临时禁用全部网络防火墙再测试一遍”。连接成功如图2.2.3，失败如2.2.4图2.2.3图2.2.4点击启动了E审通的电脑以后，下面将会显示该电脑的E审通登录地址，点击该地址或者点击“登录E审通”按钮就可以直接打开登录界面进行登录。请注意：由于系统采用B/S模式，工作站连接E审通服务器，也可以直接在IE窗口里输入：http://服务器IP地址:5199/AuditSystem/(注意：A和S要大写)您可以把点击IE的收藏夹，将当前网页地址保存，以后即可完成；本模式需要网络物理联通，如何组网，详见后面的技术相关章节；本模式下，由于所有操作都在服务器上运行，因此作为服务器的那台电脑或笔记本的配置高低对于软件在联网作业的性能表现尤为重要，推荐512M内存以上。E审通服务器控制台启动E审通服务器后，在WINDOWS的右下角任务栏里会出现E审通服务器控制台的图标；鼠标点击后会出现：控制台、停止E审通、启动E审通、退出这几个功能菜单；功能菜单作用控制台可以启动服务器控制界面，对系统后台做一些微调设置停止E审通作为三层网络版本的软件，都有一个服务器后台，本模块将停止服务器；停止后所有连接到本服务器的E审通客户端IE都将无法正常显示数据；停止后本控制台不会关闭，本菜单切换成了[启动E审通]；您还可以点击本菜单重新启动服务登录E审通您可以随时点击本功能菜单，将自动新开一个浏览器窗口，显示E审通登录界面退出选择本功能后，系统将关闭所有服务，释放所有资源，并关闭控制台 选择控制台，可以进入控制台管理功能；如图2-4-1所示：图2-4-1常规选项提供了登录或停止E审通的一些基本设置。在线用户选项可以查看目前在线的所有用户。刷新可以查看目前最新的在线人员情况。选择对某一用户点击‘注销用户’进行注销和，点击‘发送消息’对其发送信息。如图2-4-2：图2-4-2数据备份选项用来对E审通中的数据库数据加以备份，以保证数据的安全。控制台的数据备份属于全库备份，需要进行数据恢复的时候可以进入系统菜单的恢复中心进行恢复。图2-4-3备份文件路径可以自由选择，系统默认在E审通安装目录的databakup中。可以选择自动备份和手动备份。自动备份可以选择每天或特定的一天，如图：图2-4-4手动备份可以立即进行备份，也可以在退出系统是提示是否备份。自动更新选项提供了对E审通的在线升级功能，保证软件的随时更新，如图2-4-5：图2-4-5自动更新地址系统默认为E审通专属升级地址，如有变动可以随时修改。自动更新可以选择每天或特定的一天的任何时点。如图2-4-6:图2-4-6手动更新可以选择立即更新，勾选‘升级前与服务器比较版本’可以升级前与服务器版本比较，如果本机版本高于服务器，则不进行升级。更新日志显示本次更新的日志。如图2-4-7图2-4-7为本所单机版升级本所缓存在线升级信息所提供的功能是，当本机进行在线升级时，会将所有可供升级的文件下载并存在指定目录。这样当本机作为主机服务器时，其他连接到本机的E审通可以利用本机文件进行升级。使用代理指的是当局域网的用户是使用代理上网时，需要提供代理的服务器地址。文件版本选项可以查看E审通文件的版本日期，明确软件的新旧情况。运行日志选项提供了对操作系统的路径的保存，便于查看操作日志。设置选项提供了对E审通数据库的启动方式的基本设置。系统登录初次登录系统，直接用鼠标点击登录窗口，会出现下拉列表；选择登录名是admin，登录口令输入1。如果将密码下的记住用户名勾上，下次登录时登录名就会默认显示上次登录的用户名。如图2.4图2.4系统通用操作说明登录后可以看到如图所示的界面：点击审计作业中心模块进入作业系统如下图所示：系统按照布局可以划分为4个区域。区域一：提供了选择项目、底稿编制、在线客服和退出系统等常用功能导航快捷按钮：选择项目：进入项目列表进行项目的登陆或者切换；底稿编制：进入底稿列表进行底稿的相关操作；在线客服：点击后可以直接启动您本机上的QQ软件，并导航到铭太科技公司的在线QQ客服上；退出系统：点击后即可结束本次登录，重新出现系统登录界面。区域二：提供了系统在审计作业中心内的所有相关功能的导航；该功能完全按照审计作业的流程顺序，划分为：审前阶段、准备阶段、实施阶段、完成阶段；最后还提供一个系统菜单供用户做一些全局性的设置使用。相关功能菜单的详细说明，参见后面相关章节。由于系统采用了严格的权限划分机制，在网络版本上，不同的人登录后可以看到的菜单不尽相同；如果您登录后看到的界面是如图所示，说明系统自动隐藏了功能菜单，您可以随时点击如图所示的图标完成导航菜单的隐现切换。区域三：提供了本人参与的项目列表，列表自动按照非集团项目和集团项目进行树状组织；树状组织的顺序是：集团/集团项目->客户名称->客户下所有项目。该区域只列出所有您参与或有权审核的项目；您未参与或无权审核的项目，您是看不到任何项目的相关信息的；在启用项目档案管理后，所有归档项目，也将自动从当前登录界面消失；需要进入项目档案管理走借阅流程方可访问；如果您参与的项目很多，也已随时在上面的输入框输入项目名称，即可完成匹配；本搜索支持模糊匹配。区域四：提供了基础流程的导航；本流程将项目过程按步骤划分，鼠标移动可以看到说明；点击即可启动相关模块的功能。每个步骤的详细说明，参见下文相关章节。通用操作1、输入框：确认完成项目信息填写完善项目信息软件中所有黄色底纹的框为只支持下拉选择以*确认完成项目信息填写完善项目信息软件中所有黄色底纹的框为只支持下拉选择以*标识输入框为必填项图3.12-12、项目基本情况、版本情况状态条：软件最下方的信息条可以查看登录人、项目信息等软件最下方的信息条可以查看登录人、项目信息等如果插入了加密锁，还是未注册版时，点击软件右下角的如果插入了加密锁，还是未注册版时，点击软件右下角的“检查狗”图3.12-23、穿透显示：当鼠标由箭头变为一只“手”，表示双击可以穿透。5、计算器的使用：连续相加、相减、选中金额相加点击‘显示计算器’按钮，在界面的最上方将出现下面的界面，选中选中金额可以相加。图3.12-46、查询结果打印或者另存为底稿：点击打印按钮，将显示的内容保存到EXCEL表中，可以直接打印，另存为底稿，也可以另存为本地计算机中。另存为底稿两种模式：一种是新增一个EXCEL，一种是在原有的EXCEL上增加一张表页另存为底稿两种模式：一种是新增一个EXCEL，一种是在原有的EXCEL上增加一张表页图3.12-57、查询结果排序：点击表头，按升序排列；再点击按降序排列；隐藏列：将不需要的列隐藏；过滤金额：填入金额查找过滤；图3.12-6全所项目维护审计项目进度管理按模版类型分类管理每个审计项目，以达到项目负责人对项目进度的整理查看及管理。其中包括底稿的完成进度，花费时间，以及底搞分工人员的工作完成情况。如图5.1.1图5.1.1审计类型列表审计类型列表分为几层结构：类型、年份。类型：指审计模板类型，模版类型可在系统管理－>底稿模版管理中查找。年份：是以同一底稿模版中项目的立项日期中的年份来分类的。同一年立项的项目会显示在一个年份分类下。项目进度管理显示界面：显示点击相应的项目时对该项目的底稿统计、底稿用时的统计、个人统计。底稿统计：记录了每一张底稿的责任人、编制人、时间、用时、二级复核、时间、用时、三级复核、时间、用时等信息，来帮助项目负责人来管理审计项目。底稿用时统计：显示底稿编制、二级复核、三级复核分别在最长用时、最短用时、平均用时等三种用时的统计。任务统计：显示该项目组所有成员在该项目中的责任任务数、编制完成数、二级审核完成数、三级审核完成数等信息。审计项目维护对每个审计项目的信息进行管理和维护。在软件中，可以通过项目信息的增、删、改，达到项目维护的目的。如图5.1.2-1图5.1.2-1修改：修改选中项目的信息。如图5.1.2-2图5.1.2-2操作同新建审计项目。可以一直修改审计项目人员分配、审计项目底稿分配。删除：删除选中的项目。如图5.1.2-3图5.1.2-3 为了避免误操作进入删除界面后有三种选择确定删除：直接删除项目。进行备份：跳转到备份中心将该项目先进行备份。放弃：放弃删除操作，退出本界面返回到上一级界面。打印：进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的所有项目信息直接打印。项目分工：直接跳转到审计项目人员分工界面。如图5.1.2-4图5.1.2-4操作同新建审计项目。可以修改审计项目底稿分配。程序与目标模式：在进行分工时，由项目经理选择实质性测试中，需要做的审计程序，指定某个审计人员完成（不需要指定到底稿）；审计程序可以增加或者删除；也可以不对每个审计程序指定审计人员，在上级目录中对某一类测试项目统一指定审计人员；分工给某个审计人员的审计程序，在这个人员登录到项目时，会出现在项目工作台的我的分工上面，提示审计人员必须完成；审计人员为了证明自己做了这个审计程序，必须在编制底稿功能中，用相关底稿链接相应的审计程序才证明；对于普通底稿模式，就直接对底稿进行分工了；项目经理可以将某类底稿或者某张底稿直接指定给某个审计人员；导出底稿：点击后进入导出底稿选择界面。如图5.1.2-7图5.1.2-7列出的是该项目所有的底稿可以单选也可以多选，选好后点确定后就可以将要导出的底稿打包成以.Zip为后缀名的压缩文件。注意：只有具备操作权限的人员才能使用导出底稿功能，操作权限在人员管理中可以设置。项目归档：选择项目（自己必须是该项目组成员），点击进入操作界面，项目归档后将从项目切换选择列表中消失，而且以后缺省情况下只有原项目组成员可以继续浏览；项目底稿再打开的时候，都处于只读状态，且审核流转也将被禁止；调整、抽凭、置疑、查询另存为底稿等都将被禁止使用。如图5.1.2-8图5.1.2-8查看归档：查看归档内容。撤消归档：将已经归档的项目撤消，使其重新成为在审计期间项目。关闭项目：关闭选中的项目。下面我们按照E审通菜单组织结构顺序，逐模块分章节进行讲解。审前阶段按照审计准则的要求，计划阶段所要完成的工作包括：总体审计策略、项目组内部讨论、与被审计单位沟通、了解被审计单位情况、了解被审计单位内部控制、风险评估等环节。相关功能中注协及各事务所都已经提供了相关底稿模板予以规范，本操作手册对此不作说明。由于E审通审计软件是以计算机技术来辅助完成审计作业，并将大部分的手工操作转为计算机自动进行，因此作为审计的源头，必须提供客户总帐及辅助帐的电子数据。本模块则主要是完成对客户原始帐务数据的采集、导入和正确校验以及一些辅助性的设置。一般情况下只有将客户的财务数据导入到软件系统中，后面的计算机辅助审计功能才能运行。E审通充分考虑了实际应用的各种情况尽可能的予以支持，详细说明如下：如果客户是电子帐，E审通可以直接在服务器或者财务软件的客户端完成数据采集；如果客户是电子帐，但不允许访问财务软件/ERP系统的网络或不提供数据库连接密码；E审通也可以将客户提供的财务软件备份文件进行解析还原，再基于备份文件完成数据采集；如果客户是手工帐，在提供电子帐簿的EXCEL表格的情况下，可以使用EXCEL采集工具（详见数据采集章节）完成采集。如果客户是手工帐，且不能提供任何电子帐簿，您也可以按照E审通提供的固定格式的EXCEL余额表完成客户手工帐的录入后，再通过[手工帐采集]功能模块完成采集。无论哪种采集方式，E审通采集程序都不会改动财务软件的数据库连接环境，或者对财务软件数据库写入任何数据。采数软件获取数据采集是本系统特别关键的一部分，是实施计算机辅助审计工作的前提，主要用于收集客户单位的科目体系、原始凭证、辅助核算等账务数据，将财务数据从客户那里转移到审计人员指定的设备上（如U盘、移动硬盘等）。采集完成的数据文件，可以通过E审通的数据导入功能，转换到审计系统中；供后面的查证分析相关功能使用。获得采集软件：点击采集软件获取菜单进入采数软件的正式名称为DataGather，是一个单独运行的软件工具，用于从各种财务软件中提取财务及相关数据。点击[采数软件]，您将会得到一个DataGather.ZIP文件。把DataGather.ZIP解压缩到一个U盘（或其它可移动的存储介质）上的任意一个目录下即可。数据采集的方式：现场采集数据把U盘连接到企业财务计算机上，运行其中的DataGather.exe，按画面的内容提示进行操作，程序会自动将审计所需的企业数据采集到U盘中，生成一个后缀名为.MT3_的文件。将U盘连接到审计软件安装的机器，进入审计软件后，点击菜单项：项目管理->数据导入，按照画面提示即可完成数据导入工作；导入前如果审计客户信息不存在，可以在系统管理->客户管理中先建立客户档案，或者在客户选择下拉框中直接选择新建客户。非现场采集数据备份采集：本系统支持对于非现场的财务数据采集，即由用户提供财务软件的备份数据给审计人员，审计人员利用本采集软件，从财务备份数据(一般为数据库备份)中进行采集。Excel表采集：如果客户上述条件都不允许，或您自己无法建立数据库备份恢复环境，您可以沿用以前手工审计的方式，向客户要求提供EXCEL格式的科目余额表和凭证分录表(或科目明细账)；E审通支持将上述EXCEL文件转换成E审通格式的财务数据文件。如果客户是手工帐，且不能提供任何电子帐簿，您也可以按照E审通提供的固定格式的EXCEL余额表完成客户手工帐的录入后，再通过[手工帐采集]功能模块完成采集。数据采集的具体操作方法请参考附件一。另外E审通完整版本及铭太官方网站(MATECH)也提供了采集教学视频供您下载学习；数据导入将采集得到的【单位名_采集会计年度_采集日期.MT3_】文件导入到系统中。导入界面如图所示。图3.2.1数据采集先选择要导入的客户，再选择之前在[采集数据]阶段生成的采集结果文件，点击左上角的确定，即可完成采集的设定，这也是最快速导入一套采集帐套结果文件的办法。点击委托客户，可以出现客户的列表下拉，您可以选择新建客户，也可以直接选择已有客户。在初次承接业务或者第一次使用E审通承接本客户业务的时候，请选择[新建客户]；在重复承接该客户业务，或者一次性导入一个客户的多年帐套的时候，请选择[已有客户名称]。如果选择了新建客户，点击确定后系统缺省会弹出新建客户的客户名称，您可以修改该名称。截至日期的作用，是在预审或者外资跨年审计（每年7月到次年6月）或者专项审计的时候，这个时候采集进来的帐套一般包含了一些无需审计的日期的凭证，可以通过设定具体日期，系统在装载时自动将超过截止日期的凭证删除，避免其金额影响未审发生数和未审余额。一般无需改动此设置，请保留本选项默认为12月31日。采集密码的作用是在采集时设置了密码，在装载时就需要输入对应密码；只有正确的密码才可以完成装载，此项可以保护一些敏感客户的数据被其他拥有软件的人直接装载。装载完成后，客户有可能又改动或追加了帐套的凭证，或者预审结束后的正式审计，都需要对已装载帐套的重新采集和重新装载。E审通在此的处理和普通装载无异，只要在[委托客户]选项选择对应的客户，选择文件，点击确定即可完成已有数据的重复装载。新数据会完整覆盖原有数据，为了保证装载无误，系统会显示如下确认信息：点击确认即可继续。查看采集结果点击查看采集结果，即可切换到账套管理界面，本界面的作用是提供对所有导入账套的操作和管理。如下图所示：图3.2.2采集电子帐：直接切换回数据导入的界面；删除：删除选中的账套内容。为了避免误删除项目相关帐套，如果该帐套已有相关的项目，则删除时会提醒，无法直接删除；必须先删除项目后才可以删除帐套；导出MT包：可以将装载后的帐套重新反方向生成MT文件，供其他机器的人装载；但是本按钮受到权限的控制，只有在[角色权限]中设定了有权导出的角色，才能看到该按钮；勾选的帐套导出到本地计算机的C盘中。项目初始化本模块主要是对帐套的一些属性进行辅助性设置，本设置将影响到查询和底稿刷新的结果。总账辅助帐披露设置此功能主要用于设置底稿中披露核算明细的类型，被指定的辅助核算类型将在底稿刷新取数中作为对应科目下级披露。操作界面如图3.3.1图3.3.1选择单位和帐套编号后进入操作界面如图3.3.2图3.3.2按钮说明：单位编号：选择要设置往来科目的单位；账套编号：选择该单位要设置往来科目的账套；确定：选择号单位编号和帐套编号后点击列示这套帐中挂有核算的科目。‘披露的核算’列中有绿色底纹的复选框，可以下拉选择或者手动输入对应科目底稿中要披露的核算类型，如图3.3.2图3.3.2保存：上图中我们在其他应收款科目的对应框中选中了‘个人往来’核算类型，然后点击，则在其他应收款的工作底稿中将刷出‘个人往来’这个核算下的明细信息。具体操作举例：目前底稿披露往来类科目（默认6大往来：应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、预收账款、预付账款）默认是刷出辅助核算类型中有：客户、供应商、往来字样的核算；如果辅助核算类型不是上述字样，就不会刷出，需要在这个功能里设置；其他带核算的科目，默认是不刷辅助的，如果需要，也要在这个功能里设置。例1：某单位其他应收款下挂了客户、个人往来两个核算，底稿中默认披露客户这个辅助核算明细，如果想在底稿中披露个人往来这个辅助核算，则可以做如下的操作：步骤一：在总账辅助账披露设置设置界面中，点击其他应收款对应的‘披露的核算’处，将列示其他应收款下挂的所有核算类型，勾选个人往来，点击空白处，然后点击按钮，如图3.3.3所示图3.3.3步骤二：打开其他应收款底稿（一般是明细表）点击单表刷新或者全表刷新，底稿中将披露个人往来核算的明细情况。例2：某单位管理费用科目下挂了一个部门的核算，底稿中默认不会披露这个科目下的核算信息，如果想在底稿中披露部门核算，可以做如下的操作：步骤一：在科目辅助核算披露设置界面中，点击管理费用对应的‘披露的核算’处，将列示管理费用下挂的所有核算类型，勾选部门，点击空白处，然后点击按钮，如图3.3.4所示图3.3.4步骤二：打开管理费用底稿（一般是明细表）点击单表刷新或者全表刷新，底稿中将披露部门核算的明细情况。多科目挂账设置多科目挂账是指同一个科目名称或者核算名称在两个或两个以上的科目里出现，但反映的其实是同一个经济实体的业务的情况。系统会自动地把名称相同的科目或者核算找出来，方便用户进行负值重分类和函证。系统提供“自动对照”和“手工对照”两种方法：点击多科目挂账菜单可以见到此页面上端显示所有菜单按钮：自动对照：点击自动对照会列出所有名称相同的科目或核算，请注意这里的对照是按名称完全相同去匹配的，不是模糊匹配；如图3.3.5：图3.3.5确认对照：①指定发函的科目；②同一对象（科目、核算）同一级科目的金额合并后为负值的才在负值重分类中出现；批量对照：一次性设置每一对象（科目、核算）的发函科目，系统默认以每组的第一个科目为发函科目；返回：返回多科目挂账界面，可查看所有已设置的科目或者核算，图3.3.6图3.3.6修改：点击“修改”按钮，出现图3.3.7的页面：图3.3.7在左上方的多科目对照框中，在绿色下拉框中选中某一科目，若该科目存在多科目挂账，会在多科目对照框中列示，选中某一科目（如上图的”应付账款/应付帐款/中华控股”）会在下面的对照科目栏列出该科目的明细;如果想追加某个科目或核算进入该组,在右上方的“搜索科目名称”中输入关键字（如“中华”二字），系统会自动查找有此关键字的科目或核算，选中某一科目（如：预付账款，核算为供应商/粤西南/中华利明）会在下面的“追加对照名”栏下添加。把要归类到同一组的科目设置完后，点“确认对照”确认。删除：删除已经确认的设置。手工对照：允许用户通过输入关键字把名称不尽相同但实质是同一经济实体的归到同一组进行分析。点击“手工对照”按钮出现图3.3.8的界面：图3.3.8在左边的科目编号框里选择具体科目，会列示该科目的所有明细科目和核算，选中某一科目会在下面的对照科目里显示该科目自动对照的结果（自动对照的科目或核算名称一致），如若想手工选择具体的往来明细归类到这组，可以在右边的搜索科目名称里输入关键字，然后选择你认为是同一经济实体的科目或核算，选中的科目或核算会在“追加对照名”栏下面列示。如图3.3.9图3.3.9关联单位设置点击关联单位设置进入选择界面如图3.3.10可通过往来类科目或者辅助核算来设置关联单位。如图3.3.101图3.3.101选择相应的单位编号与账套编号以后，点击搜索按钮即可显示该账套里面所有的往来科目或者往来核算，如果想设某一单位为往来单位，则在此单位前面的小方框打上勾，打完勾就会显示“是关联客户”，否则则不打勾。往来科目设置外来科目设置的主要作用是为多科目挂账设置和负值重分类做铺垫，系统默认列示六类往来科目（应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款），客户可根据需要自行添加其他科目为往来科目，也可以把已有的往来科目删除。如图3.3.11图3.3.11单位编号：选择要设置往来科目的单位；账套编号：选择该单位要设置往来科目的账套；搜索：选择号单位编号和帐套编号后点击显示这套帐中的六大往来科目。往来科目：选择要添加的往来科目，选择完点击右边的“设置往来科目”确认；删除往来科目设置：勾选某些设置好的往来科目，点击将已经设置的往来科目删除；当删除所有往来科目时，按钮将变成点击这个按钮将还原六个往来科目。批量设置结转凭证系统默认会按照损益类科目的结转规则设置损益类科目的结转凭证，凭证上的金额进行汇总之后将过渡到相应的损益类科目底稿，换句话说，损益类科目底稿上取的数是损益类科目的结转数，而不是借贷方的发生数，这些结转数的来源就是该功能里列示出来的结转凭证。设为结转凭证：如果有某些凭证没有被设为结转凭证，则在此凭证前面的方框打勾，然后点击此按钮将其设为结转凭证；设为非结转凭证：取消已经被设置为结转凭证的凭证。数据查询明细账和余额参见[实施阶段]->[账务查询]的相关章节。本模块主要供您直接查询、浏览采集帐套。操作方法和处理逻辑完全等同于财务软件的余额表和明细账。明细帐界面：余额表界面：数据校验本模块主要对导入数据的综合校验。可以在选择审计项目的情况下执行，也可在不选择审计项目的情况下执行，若选择了审计项目则进入子功能模块时默认校验已选审计项目的数据；若没有选择审计项目则进入子功能模块时需要选择被审单位以及账套进行校验。凭证准确性校验主要是以凭证借贷是否平衡、是否存在同借同贷的凭证、是否存在制单人和审核人为同一人三种方式来对凭证进行准确性校验。可以单选进行一种方式的单独校验也可以多选同步进行三种方式的校验。如图3.5.1图3.5.1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。账套编号：可以录入也可通过下拉框选择。借贷是否平衡：主要扫描所选账套内的所有凭证是否存在借贷不平衡的情况，如果有就列出不平的分录信息，如果没有显示没有数据。是否存在同借同贷的凭证：主要扫描所选账套内的所有凭证是否存在同借同贷的情况，如果有就列出分录信息，如果没有显示没有数据。是否存在制单人和审核人为同一人：主要扫描所选账套内的所有凭证是否存在制单人和审核人为同一人的情况，如果有就列出分录信息，如果没有显示没有数据。总帐辅助帐平衡性校验进入界面点击左上角查询按钮选择查询条件如图：主要是以科目为单位按全年或分12个月分别与辅助核算项目进行比较，看是否存在总帐和辅助帐（部门帐、往来帐、项目核算帐）的发生额、期初/期末余额不相等的情况。如图3.5.3图3.5.3单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。账套编号：可以录入也可通过下拉框选择。科目编号：可以通过选择科目设置筛选条件查询方式：有‘显示所有’、‘只显示不平’另种查询方式可供选择。确定：设置上面的条件后点击显示帐户辅助核算平衡列表。打印：进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的结果直接打印。关闭：关闭显示界面。科目平衡性校验主要是以科目为单位针对资产+成本=负债+所有者权益+损益进行比较，看是否存在不平衡的情况。如图3.5.4图3.5.4单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。可以重新选择校验的单位。检验年：必填项，选择针对校验的年份。检验月：可选项，选择针对校验的月份。如图3.5.5图3.5.5损益结转校验校验账套中的损益类、成本类科目每月月末期末余额是否结转。如果没有结转将没有结转科目以列表的方式列出。如图3.5.6：图3.5.6 E审通采用了结转凭证的智能判断技术，无论用户是否完成损益结转，都可以自动完成结转数的计算。建立审计项目建立一个新的审计项目，首先完善相关的基础信息、客户信息，如下图所示：然后在项目成员进行人员的分配，在左边的人员列表选中项目成员，选中的人员将过度到右边的区域，如下图所示：最后设置完其他信息点击右下角的“完成”完成项目的建立。建立集团审计项目进行集团的建项，步骤与建立审计项目一样，完善相关的信息最后点击“完成”按钮进行项目的建立。准备阶段审计计划列示相关的审计计划底稿，双击可直接打开进行编辑。未审报表本功能可以根据客户的原始数据，生成未审报表，审计人员可以和被审计单位提供的未审报表进行对比分析。如图6.3.1-1图6.3.1-2为方便审计人员核对，将试算平衡表和已审报表和未审报表放在同一个文件里；为方便和用户报表数据核对，报表数一栏，审计人员可以填入客户报表数据；这样如果两个数据有差异，在差异数那里会显示出来；为方便审计人员检查平衡关系，在报表的最后提供了勾稽关系；图6.3.1-3若出现期末数或者期初数不平，请从以下可能性去查找原因：先打开科目余额表，上面有科目的汇总数据；将报表数据和科目汇总数据先核对，找到差异在哪里；如果差异在某几个科目上，其原因是这几个科目未进行完整性对照；请到数据准备的科目完整性对照里进行对照；例如有客户数据里有一个一级科目是备用金，需要对照到其他应收款的下级，这样其他应收款的期初期末数才会包含这个备用金的数据；如果差异在本年利润上，请检查是否存在未结转的损益科目，影响了本年利润？如果差异在几个往来科目上，但是几个往来科目差异之和为0，请到负值重分类功能里，进行负值重分类；科目绝对数分析用于分析科目的变化趋势。系统使用的是定基分析，是以起始月份的数据作为基数，其他各期与之对比，计算百分比，以观察各期相对于基数的变化趋势。单位编号：可以录入也可通过下拉框选择单位编号，以确定分析的单位。起始年月：可选项为分析开始的年月。终止年月：可选项为分析结束的年月。注：选择的终止年月要大于起始年月。区间选择：提供了三种选择时间点、时间段、同期数（单选）。如图6.3.3-1图6.3.3-1时间点：例如选定2019年12月到2019年12月为分析日期，进行分析结果是以2019年12月与2019年12月比较。时间段：例如选定2019年1月到2019年6月为分析日期，进行分析结果是以2019年2，3，4，5，6月分别与2019年1月比较。同期数：例如选定2019年1月到2019年4月为分析日期，进行分析结果是以2019年1月与2019年1月比较、2019年2月与2019年2月比较、2019年3月与2019年3月比较、2019年4月与2019年4月比较。差异率疑点重要性区间：显示的数字是达到不同测试级别的差异率，主要有四种测试级别分别是”需要测试”、“次重点测试”、“重点测试”、“特别重点测试”。如不适合可以直接修改差异率。如图6.3.3-2可以自定义区间图6.3.3-2分析数据类型：可选项为分析数据的类型，提供了”月初余额”、“月末余额”、“月发生额”、“本年发生额”四种，其中”月发生额”、“本年发生额”还需要选择分析方向（借方或贷方）。如图6.3.3-3图6.3.3-3分析方法：系统提供了两种分析方法：定基分析和环比分析。图形选择：选择图形显示的类型。提供“折线图”、“柱状图”两种选择。科目列表：在选择年月时就显示出此单位的所有科目体系，选择你要进行分析的科目。如果是跨年度分析科目列表默认为最后一年的科目体系。可以全选也可以清除。如图6.3.3-4图6.3.3-4设置完查询条件点击进行科目绝对数分析，同时会以图示的形式显示数据的趋势。如图6.3.3-5图6.3.3-5按日期显示来分，双击哪个年月就可以科目明细账－>记账凭证的路径穿透。重要性水平设置按总资产、净资产、营业收入、净利润四个指标，提供用户设置报表层面的重要性水平。再根据报表层次的重要性水平，在各个科目间进行分配；如图6.2.1-1图6.2.1-1报表层次重要性水平项目：提供四个项目分别是总资产、净资产、营业收入（销售收入）、净利润。选择其中一个作为科目层次重要性水平的依据。余额/本年贷发生额：项目报表余额数/项目的本年贷方发生额。比率：可以自已设置重要性水平的比率。重要性水平：跟据余额或发生额乘以比率就得到重要性水平。自定义：不需要设置比率来得到重要性水平，以可以直接在自定义中输入，如果自定义了就以自定义为重要性水平的依据。如果没有自定义就以比率算出来的重要性水平为依据。科目层次重要性水平：当报表层次重要性水平选定出来后所有的科目层次重要性水平就以报表层次重要性水平为依据。每个科目的重要性水平都是根据科目余额（发生额）占报表层次重要性水平的比率先定下本科目的比率，然后再参照比率算出科目重要性水平。如果有自定义项就以自定义项为重要性水平。最下方会分别显示出报表层次重要性水平、科目层次重要性水平之和、报表及科目重要性水平差额，报表及科目重要性水平差额大于零以绿色数字显示，小于零以红色数字显示。如果有自定义项请点击保存按钮进行保存。结构趋势分析本功能主要根据报表分析性复核的要求，对客户报表层面的数据进行趋势和结构分析；审计人员可依据被审计单位采用的会计制度的不同，选择用新准则或旧准则的会计报表进行分析。如图6.3.2-1图6.3.2-1实施阶段结构趋势分析本功能主要根据报表分析性复核的要求，对客户报表层面的数据进行趋势和结构分析；审计人员可依据被审计单位采用的会计制度的不同，选择用新准则或旧准则的会计报表进行分析。如图所示。控制测试显示控制测试的相关底稿列表，可快速打开控制测试底稿，如图。账务查询总账科目总账记录科目的起初余额、本月发生额、本年累计发生额和期末余额等数据，点击菜单进入图7.2.3-1的页面，在右边的科目框里选择具体科目，将列示该科目的总账信息。图7.2.3-1明细账用于查询被审单位各科目的明细账，查询结果是以每张凭证列示的。单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。选择项目后，如图7.2.4-1图7.2.4-1开始年份：可选项为要查询审计单位的明细账开始日期。结束年份：可选项为要查询审计单位的明细账结束日期（操作同开始日期）多栏账：直观的把一个科目下级的同级科目的明细账页并列显示，此种账页在税金、费用类科目比较常用。多栏帐不支持跨年，科目不能超过8个科目。点击，进入界面如图7.2.4-2图7.2.4-2点击确定，就可以进入多栏账的查询界面了。科目列表：可以通过录入关键字进行快速定位也可单击选择。单击选择科目时可查询出相应科目的明细账。如图7.2.4-4图7.2.4-4余额超限查询：可以设定预定金额的大小，根据每条，每天，每月的凭证来进行过滤查询，如图：只显示本位币：选中多选框，科目明细账只显示本位币；未选中多选框，则还显示外币和数量帐。对方科目：勾选对方科目，明细账显示增加所选科目的对方科目。摘要、金额条件查询：可以输入想要查询的凭证的摘要或借贷金额条件，快速定位到凭证查询页面进行查询。如图：7.2.4-5图7.2.4-5点击凭证上的“抽”字进入抽凭说明界面，可以自主选择抽凭相应科目（将凭证保存在该科目下），输入说明内容点击将此条凭证放入了抽取凭证库中。如图7.2.4-6图7.2.4-6在明细账双击可以穿透到相应的记账凭证。如图7.2.4-14图7.2.4-14打印：进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的明细账直接打印或另存为EXCEL底稿。关闭：退出本界面返回主界面。余额表用于查询被审单位的科目余额表。图7.2.1-1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择，同时可以通过输入关键字进行快速定位。账套编号：可以录入也可通过下拉框选择。设置完单位编号和账套编号点击确定余额查询针对的项目。如果选择审计项目后进入默认为所选审计项目的信息。会计月份：通过下拉框选择一个月份区间进行余额表的查询。选择全年汇总就进行项目整个会计期间的查询。如图7.2.1-1图7.2.1-2科目编号：通过下拉框选择需要查询的科目编号。不选择科目编号默认为查询全部科目。多科目：点击，进入多科目见面对话框，可以按要求选择同时查询的多个科目，如图7.2.1-3图7.2.1-3科目级别：可以通过下拉框选择需要的科目级别。数据类型：以币别或数量为条件，过滤数据。默认币别为本位币，选择数量时只显示数量金额账。期末余额不为0：勾选前面的方格，可以自动过滤到期末余额为0的科目：全年、分月查询：选择全年则显示全年的余额情况，如图7.2.1-4：图7.2.1-4选择分月时则按照每个月份，可以分别以期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、本年累计发生额、基本余额显示科目余额情况，如图7.2.1-5：图7.2.1-5设置完查询条件，点击针对条件对项目内的凭证余额进行筛选。如果没有设置查询条件默认查询全部的凭证。直接点击所有的标题可以进行排序，点击一次为顺序再点击一次为倒序。双击余额表可以从分类账－>科目明细账－>记账凭证这样的路径进行穿透。如图7.2.1-6—7.2.1-8图7.2.1-6图7.2.1-7点击科目余额表上的“调”字进入调整分录录入界面，可以直接对科目进行调整。显示计算器：点击可以在页面上方显示计算器，此时可以通过直接点击余额表中的数字，计算器会为之自动求和。打印：进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的余额表直接打印或另存为EXCEL底稿。关闭：退出本界面返回主界面。凭证查询用于查询采集的被审单位的凭证数据，可以查多年凭证。如图7.5.1-1图7.5.1-1必填项内容：单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。开始时间：选择所需要查询的开始日期。结束时间：选择所需要查询的结束日期。如果是选择项目后再进入默认显示为建立项目时的审计区间。显示凭证、显示分录：勾选显示凭证则按凭证样式显示，勾选显示分录则按每笔分录显示。设置完条件后点击查看结果。如果选择审计项目后进入默认为所选审计项目的凭证信息。选填项内容：会计科目：可以通过下拉框选择。下拉框显示项目的对应科目，以会计科目为条件进一步筛选查询结果。在科目编码中选择一科目，则显示所有该科目的凭证。在借方科目编码或贷方科目编码中选择某一科目，则会按要求显示所有该科目在借方或贷方的所有凭证。同时在借方科目和贷方科目中输入目标科目，则显示结果为借方和贷方分别为目标科目的凭证。核算类型可以选择辅助核算类型查询辅助核算凭证。凭证字：可以通过下拉框选择。下拉框显示项目的对应凭证体系，以凭证字为条件进一步筛选查询结果。凭证号：可以录入。以凭证号为条件进一步筛选查询结果。金额条件：可以通过下拉框选择。以借方发生额与贷方发生额的多少为过滤条件进一步筛选查询结果。凭证日期：可以选择。以凭证日期为条件进一步筛选查询结果。摘要：输入关键字查找在摘要中有此关键字的凭证；设置好查询条件，点击针对条件对项目内的凭证进行筛选。如果没有设置查询条件默认查询全部的凭证。直接点击标题凭证日期、字、号可以进行排序，点击一次为顺序再点击一次为倒序。双击显示行也可显示凭证。点击凭证上的“抽”字进入抽凭说明界面，输入说明内容点击将此条凭证放入了抽取凭证库中，并且在底稿中的检查表中可以看到抽凭的凭证和说明。此时抽字变成以红色显示的“撤”。按钮的作用：抽样结果查询：点击该按钮可以切换到“抽样凭证查询”页面；随机抽凭：点击该按钮可以切换到“随机抽凭”页面；打印：把筛选出来的凭证保存为底稿或者打印出来；关闭：关闭本页面。对应凭证分析用于集中分析所选择科目在凭证上发生的对方科目；。单位编号：可以录入也可通过下拉框选择单位编号。开始时间：可选项为分析开始的时间。结束时间：可选项为分析结束的时间。如果是选择项目后再进入默认显示为建立项目时的审计区间。科目编号：可选项为需查询的单位编号，系统会给出所选单位的科目体系。分析方向：可以通过选择改变借贷方向。冲正凭证按反方向处理：当选择科目为借方时，如果发生额是负值，那么就自动按反方向，即贷方来处理。对应科目：可以录入也可通过下拉框选择与已设置科目成对应关系的科目。点击加入到对应科目列表，不选择默认显示全部与已设置科目成对应关系的科目。在对应科目列表中可以选择全部分析也可以选择部分，分析方向与已设置科目相反。设置完查询条件，点击针对条件进行对应凭证分析。查询出来的结果会显示在对应科目发生额分析界面。同时会显示该对应科目的反查科目，显示的内容即以对应科目为条件反查与该科目的发生额。如图7.5.2-1～7.5.2-3：图7.5.2-1图7.5.2-2双击一行分析科目结果可以穿透到对应凭证分析列表。如图7.5.2-3图7.5.2-3会计科目：可以通过下拉框选择。下拉框显示项目的对应科目，以会计科目为条件进一步筛选查询结果。凭证字：可以通过下拉框选择。下拉框显示项目的对应凭证体系，以凭证字为条件进一步筛选查询结果。凭证号：可以录入。以凭证号为条件进一步筛选查询结果。金额条件：可以通过下拉框选择。以发生额的多少为过滤条件进一步筛选查询结果。凭证日期：可以选择。以凭证日期为条件进一步筛选查询结果。摘要：可以录入。录入所要查询凭证的摘要，支持模糊查询，只需录入部分即可查询到包含录入内容的所有记录。设置完查询条件，点击针对条件进行对应凭证分析列表的筛选。点击凭证上的“抽”字进入抽凭说明界面，输入说明内容点击将此条凭证放入了抽取凭证库中，此时抽字变成以红色显示的”撤”。双击一行结果可以穿透到记账凭证。清除：清除搜索条件。打印：进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的对应凭证列表直接打印或另存为EXCEL底稿。返回：退出本界面返回对应科目发生额分析界面。集团余额表查询可查询一个集团下面多家单位的某个科目的余额情况，如图所示。多年余额表查询同样是用于查询被审单位的科目余额表，不同的是此功能可以同时查询多年的数据并进行比较分析，本年有而上年没的数据将会以灰色标示出来。如图7.2.2-1图7.2.2-1图7.2.2-1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。开始年份与结束年份：如果有多年数据，则可以通过点击弹出的下拉框进行选择，然后点击按钮即可。科目年份：如果有多年数据，同样可以通过点击弹出的下拉框进行选择所要查看科目的年份。科目编号：通过下拉框选择需要查询的科目编号。不选择科目编号默认为查询全部科目。多科目：如果想同时查看很多个不同的科目，则可以点击按钮，这时会弹出一个多科目设置的窗口，让我们选择所要查看的科目，可通过“科目编号起”与“科目编号至”来选择连续的科目，也可通过下面的科目列表来选择不连续的科目。如图7.2.2-2图7.2.2-2科目级别：可以通过下拉框选择需要的科目级别。设置完查询条件，点击针对条件对项目内的凭证余额进行筛选。如果没有设置查询条件默认查询全部的凭证。直接点击所有的标题可以进行排序，点击一次为顺序再点击一次为倒序。双击余额表可以从分类账－>科目明细账－>记账凭证这样的路径进行穿透。存货查询本功能是配合数据采集的存货采集功能，提供对于采集到的存货管理模块中的存货出、入库单据、各个存货仓库及具体存货的数量、单价、金额的明细数据的查询。存货余额表以余额表的形式，提供某个存货期初、收发存等情况的数量、金额的汇总记录；图6.3.1-1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。开始年份、结束年份、月份：可以通过下拉框选择。点击‘选择’如上图所示存货流水账本功能是根据存货的出入库单据时间，统计某个存货的收入和发出流水情况；图6.3.2-1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。开始年份、结束年份、月份：可以通过下拉框选择。选填项中可根据需要填入搜索条件。点击‘确定’如图6.3.2-1所示。存货明细账本功能按存货仓库及某个存货品种，提供按时间统计的期初、收发、结余的明细情况；单位编号、账套编号、存货名称、仓库编号：可以录入也可通过下拉框选择。月份：可以通过下拉框选择。点选‘按存货’‘按仓库’选择目标显示方式。如图所示：图6.3.3-2账务分析本模块主要提供在项目测试中需要用到的审计工具，利用计算机协助审计人员方便快捷的获取测试数据及结果，可以提高审计效率减轻重复性的劳动；本模块获得的测试数据或者结果，可以直接过入到相关的审计底稿上（例如抽凭结果过入抽凭检查表），也可以采用打印功能里的另存为底稿方式，保存为测试证据；账龄分析对于客户将往来做在科目下级的情况，用此功能进行科目余额的账龄分析。单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。截止年月：可选项为分析截止的日期。科目编号：可选项为所选单位的所有科目。科目选择：当所选科目有下级科目时，此处就显示所选科目的下级科目，如无下级科目，则只显示所选科目。账龄区间选择：默认为系统预设的区间。如图7.7.1-3图7.7.1-3区间设置：用于重新设置账龄区间。点击进入设置界面，选择好区间点击。设置好各项以后，点击确定即可进行科目账龄分析。如图7.7.1-4图7.7.1-4打印：进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的科目账龄分析数据直接打印或另存为EXCEL底稿。关闭：退出本界面返回主界面。摘要汇总分析根据摘要来分析科目的借贷方发生额。如图7.8.1-1图7.8.1-1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。开始年份与结束年份：如果有多年数据，则可以通过点击弹出的下拉框进行选择。科目编号：通过下拉框选择需要查询的科目编号。科目多选：如果想同时查看很多个不同的科目，则可以点击按钮，这时会弹出一个多科目设置的窗口，让我们选择所要查看的科目，可通过“科目编号起”与“科目编号至”来选择连续的科目，也可通过下面的科目列表来选择不连续的科目。如图7.8.1-2图7.8.1-2选择完以上项目以后，点击即可根据所选科目的摘要来分析借贷方的发生额。科目绝对数分析参见前面的[科目绝对数分析]章节。超级搜索针对某一个金额，在凭证、核算、余额表等范围内进行模糊金额查询，搜索结果会标记出来如图7.6.3-1图7.6.3-1单位编号：可以录入也可通过下拉框选择。开始时间：可选项为分析开始的日期。结束时间：可选项为分析截止的日期。金额：要进行分析的金额。程序会在凭证、科目、核算三个方面进行分析。审计程序及底稿底稿编制审计工作底稿是审计人员对被审计单位会计数据资料及外部信息资料的收集、整理和加工，得到便于使用的资料的记录底稿，是在审计过程中形成的与审计事项有关的工作记录和资料，是审计证据的载体。它形成于整个审计过程，也反映了审计工作的全过程，是评价审计人员工作质量的重要标准。本软件的工作底稿，完全是在EXCEL和WORD上进行编制的，所以和审计人员平时的操作习惯完全兼容，审计人员也可以将平时做的EXCEL或者WORD底稿导入进系统；另外底稿上都预先设置了取数公式，可以直接将一些客户数据过入到底稿上，将审计人员从繁复的底稿抄写工作中解放出来，使之有更多的时间投入到实际的分析评价的工作中。主要用于对底稿的编制，包括底稿分类的新增、修改、删除以及底稿的增删改，对某张底稿进行的查看、数据刷新、调整分录录入、保存等。树形审计任务列表：树形审计任务列表会根据该项目选择的底稿模板显示该项目的所有任务和相应的底稿(通过点击任务可以展开该任务的底稿，并在底稿显示界面上显示该任务的具体审计环节和底稿)如图8.1.1-1图8.1.1-1所有任务底稿列表：显示登录的项目所选择底稿模版的所有底稿，双击可以直接进入相应的底稿进行编制。点击展开树形审计任务列表，可以在相应的任务环节中做如下操作：增加：增加底稿到所选的任务类型中。操作界面如图8.1.1-3图8.1.1-3底稿编号：根据所选的任务类型编号来自动生成底稿编号。新增方式：可选择。提供了新建EXCEL、新建WORD、根据模版新建底稿、上传已存在的文件四种方式。文件名：新建文件的文件名。如果选择了上传已存在文件这种方式时，文件名这一项就变成了上传文件的路径。如图8.1.1-4图8.1.1-4修改底稿属性：修改选中的底稿信息，例如修改底稿名称、索引号、对应科目等；如图8.1.1-5图8.1.1-5删除：删除选中的底稿（删除的底稿可以在‘回收站’菜单中找回）重用模板：勾选某张具体的底稿，然后点击‘重用模板’系统将把我们对这张底稿做过的所用编制工作清除，从底稿模板库中拿出一张对应的原始底稿覆盖掉这张做过编制的底稿，将此张底稿还原成没有做过任何操作时的状态。保存为模板：此功能主要用于在做审计项目时对某张底稿做了一些修改，想将此次的修改保存起来，以便下次做项目时能使用。勾选某张具体的底稿，然后点击‘保存为模板’将这张修改过的底稿保存到底稿模板库中，覆盖掉底稿模板库中对应的此张底稿。环节管理：对任务类型进行管理。例如点击‘实质性程序工作底稿’环节，然后点击‘环节管理’可以显示这个环节的下级环节如下图8.1.1-7在此界面中我们可以对‘实质性程序工作底稿’环节做下面的操作审计环节：显示登录的项目所选择底稿模版的几大审计环节，每个环节旁有个‘分工’的选择框，可以下拉选择某些项目组的成员，将这个审计环节下的底稿分工给他们。如图8.1.1-9图8.1.1-9程序与目标：显示相应所选的任务的审计目标及程序。如图8.1.1-10图8.1.1-10审计目标：一般按中注协的要求，设定需要达到的审计目标。如图8.1.1-11图8.1.1-11点击增加按钮可以增加一个审计目标，选择不同的底稿模板每个任务的目标都会定义的不一样，如果不全面就可以手工的添加一个审计目标。点击删除按钮将选中的审计目标删除。状态：说明审计目标的完成状态。默认为未完成，完成后可手动选择为已完成。如图8.1.1-12图8.1.1-12编号：手工输入编号，以用来标识审标目标。所属分项：默认显示为所选的任务类型名。审计目标：审计目标的具体说明。相关执行程序：输入审计程序的编号来注明是使用哪些审计程序来达到审计目标。备注：对审计目标的补充说明。是否执行：用来标识审计人员是否达到这个审计目标。审计程序：显示在项目分工时，由项目经理分配的必做审计程序，审计人员在相关底稿处，链接证明做了审计程序的底稿，然后将状态置为已完成；如图8.1.1-13图8.1.1-13点击增加按钮可以增加一个审计程序。针对不同的审计目标，审计人员会使用不同的审计程序，如果需要就点击添加一个审计程序以达到审计目标。点击删除按钮将选中的审计程序删除。状态：说明审计程序的完成状态。默认为未完成，完成后可手动选择为已完成。编号：手工输入编号，以用来标识审标程序。所属分项：默认显示为所选的任务类型名。审计程序：审计程序的具体说明。相关底稿：输入相关底稿的编号来注明是以哪些底稿来完成审计程序。执行人：执行审计程序人员的登录名。备注：对审计程序的补充说明。底稿编制：选择某种底稿，双击就进入该底稿的编辑界面8.1.1-17图8.1.1-17编辑界面的顶行为铭太科技专用控件条如图8.1.1-18图8.1.1-18保存：将正在编制或编制完成的底稿保存到服务器的数据库。全表刷新：点击后整张底稿的所有表页，进行数据更新；（更新的只是有取数公式的单元，用户自行录入的数据不会更新）；单表刷新：点击后对当前表页上进行数据更新；关闭：关闭正在编制的底稿。账套取数：可以从标准科目、用户科目、试算平衡表中取数。A.先在底稿上选取要取得数据的单元格。B.点击科目公式，选择从标准科目、用户科目，还是试算平衡表中取数。C.在界面科目栏可选择具体科目。D.选定科目后可通过右边选择时间条件：本年、去年、月份。F.根据上述的筛选，点击所需的数据，数据自动过渡到底稿的单元格中.区域公式：按设定的单元格设置取数公式。如图8.1.1-20图8.1.1-20先在底稿上选取要取得数据的单元格。点击公式方向，在弹出公式方向选择的界面。点击公式类型，在弹出的页面中选择目标公式类型。点击确定，显示单元科目的类别和参数，选择目标类别名称和参数。点击生成公式，则在单元格中生成公式，点击填入底稿，公式填进底稿。法规库：在审计工作中如需查看某些法律法规，可以通过此功能键进行法律法规的查看。如图8.1.1-21图8.1.1-21附属信息：底稿上如需引用审计单位信息，被审单位信息，项目信息，底稿信息都可以在此选择。如图8.1.1-22图8.1.1-22术语：在此功能中可选择审计工作中需要的审计标识，审计说明，审计结论，并通过点击把相应说明引用到底稿。如图8.1.1-23图8.1.1-23编制：底稿编制完成后按此键进行提交，会弹出一个填写底稿意见的界面。如图8.1.1-24图8.1.1-24填写底稿意见：填写对本张底稿的意见。是否发信息给相关人员：单选框，选择后就将此意见以公告的方式发给复核人。确定：点击后就完成了底稿意见的填写。查看底稿意见：点击后显示此张底稿的所有底稿意见。如图8.1.1-25图8.1.1-25问题：在此功能中可过渡到重大事项汇报，对在审计工作中发现的可能存在的对审计报表层次有影响的事项进行记录。如图8.1.1-26图8.1.1-26底稿查找：通过设定条件查找相应的底稿。如图8.1.1-27图8.1.1-27底稿批量操作主要用于对所有底稿的批量操作，包括批量刷新、批量打印、批量复核、批量退回、批量删除。使用批量操作，可以提高底稿操作的效率。如图8.2-1图8.2-1筛选条件：以某一种条件来筛选进行批量操作的底稿。保存选择：设置好批量操作的条件（选择需要批量操作的底稿）后，可以将设置条件保存，方便下次直接操作。如图8.2-2图8.2-2自己使用：保存条件设置后，只有本人可以查看并使用该保存设置。公开：保存条件设置后，该项目组所有成员都可以查看并使用该保存设置。恢复已保存的选择结果：在筛选条件的下拉框中选择“恢复已保存的选择结果”，在“选择可用的结果”栏选择保存的设置，点击“确定”，页面自动跳转到已保存的底稿批量设置界面。自动过滤对应科目不存在或未使用的底稿：在前面的方格内打勾，会自动过滤对应科目不存在或未使用的底稿，简化批量操作的工作量。全选：显示的所有底稿都被选中。返回：退出本界面返回上一层界面。批量刷新：将选中的所有底稿进行批量数据刷新。批量打印：将选中的所有底稿进行批量打印。批量设置审核信息：将选中的所有底稿进行批量编制、批量一审、批量二审、批量三审。批量退回：将选中的所有底稿进行批量退回。批量删除：将选中的所有底稿进行批量删除，些功能请考虑后使用。审计目标程序审批如果在底稿列表的‘程序与目标’标签里把某些程序设置成不适用程序后如果8.1.3-1，要在此界面中审批后才能生效。图8.1.3-1不适用程序审批界面中列示等待审批的不适用程序、已经审批的不适用程序，如图8.1.3-2图8.1.3-2批准：勾选等待审核的不适用程序中某些程序，然后点击审核通过勾选的程序，这些程序将在已经审核的不适用程序中列示。拒绝：勾选等待审核的不适用程序中某些程序，然后点击拒绝审核勾选的程序，这些程序将不再列示在此界面中，底稿列表的‘程序与目标’标签里，程序状态从‘不适用’变成‘未完成’。打印：打印界面中显示的内容。调整事项本功能主要提供期初、期末调整分录的录入，负值的自动重分类等功能，是测试调整的核心功能，其调整分录的结果直接和底稿有联动关系，会自动过入到底稿需要填列调整、重分类数据的地方。调整分录录入点击直接调出报表，在“调整分录”表页中录入调整分录，调整数会自动过渡到后面的试算平衡表。保存之后调整数还能过度到相应科目的底稿。负值重分类本功能可以自动搜索出客户数据中所有往来为负值的记录，审计人员可以批量设置需要重分类的科目，点击批量调整就可以批量生成负值重分类的凭证；如图6.5.4-1图6.5.4-1调整期间：可以选择对往来类科目的年初还是年末负值进行重分类调整。调整分类：默认为重分类调整类型。查询：点击系统依据我们选择的调整期间，列示需要做重分类调整的一级往来科目。明细：点击科目对应的明细按钮，在界面的下方将列示这个科目下级或者核算中需要做重复类调整的明细情况。如果某些明细科目或者核算无需调整可以将这些明细前面复选框中的勾去掉，如图6.5.4-2图6.5.4-2对方科目：每个需要做重分类调整的一级科目都对应着一个‘对方科目’的选择框，在此选择框中可以选择或者输入要调整的对方科目；批量调整：选择好对方科目后，点击系统将自动生成重分类调整的调整分录。调整查询：可以打开调整分录查询的页面。调整汇总：可以打开调整分录汇总表页面。关闭：关闭当前界面。注意：若在“测试调整—>多科目挂账设置”中已进行了