日常费用报销管理办法08.6.25

1、规章制度-财务-增002日常费用报销管理规定制定目的：为了加强公司费用支出的统一管理，使费用的报销规范化、程序化，特制定本办法。适用范围：集团及其所属各子公司名词解释：日常费用包括：市内交通费、差旅费、招待费、通讯费、零星采购。一、具体规定：1、各部门在每周二将上周费用支出票据经主管审核后报财务部（工程付款不限；临时采购借款直接由总经理审批），财务部审核后报总经理审批。2、日常发生的费用要求每周报销一次，原则上当月费用当月报销，次月不再报销上月的费用（特殊原因28日后的可转下月）。二、市内交通费1、公司管理人员因公外出，一般情况下应提前一天向办公室预定公司车辆；如公司车辆安排不开经总经理批准后

2、可乘坐出租车。2、员工因公外出办事，目的地在中环线以内的，一律乘坐公交车辆。3、市内市场调研一律乘坐公交车辆。4、以下情况可以乘坐出租车：（乘坐出租车外出办事者，应事先征得部门主管的许可。）（1） 目的地在中环线以外的；（2） 临时接到通知、时间紧迫需要紧急办理的；（3）携带现金、重要文件资料或物品的；（4）携带的物品体积较大，公交车辆无法携带的；（5）须陪同宾客一同外出的。5、 不符合以上规定发生的出租车费用不予报销。三、 招待费1、招待费报销标准参照2008年4月份重申的“招待费用报销的有关规定”，招待费用发生前填写“招待费用申请单”，由集团总经理审批后方可招待，如因特殊情况不能事先申请可

3、电话向集团总经理请示，事后补写“招待费用报销申请单”，此单替代原来的“招待费用报销说明”于报销时附在报销凭单后。如果超标准要说明原因。2、目前员工加班办公室统一订餐，因此不再报销加班餐费。四、移动通讯费移动通讯费交费手机号码为本人办公使用手机；用户名要求使用本人姓名。五、购置固定资产、低值易耗品及经营管理用物品，必须提前填写“采购申请单”经总经理批准后方可实施采购，并将批准后的申请单原件交财务部存档；报销时附已批准的采购申请单复印件、购货发票、办公室开具的入库单，否则不予报销。六、 原始票据的标准要求：1、费用报销的原始票据必须是正式发票（事业单位的收款凭证可为“天津市行政事业性收费收据”）。

4、2、发票内容必须填写齐全：缴款单位、日期、品名项目、金额的大小写。3、发票一律不许擅自修改（如有修改必须加盖收款单位财务专用章或发票专用章），缴款单位必须填写公司的全称。（如：麦购（天津）集团有限公司、天津新滨江机电广场有限公司、天津国际五金机电城有限公司）。4、发票必须加盖收款单位发票专用章或者财务专用章。6、除飞机票和移动话费的发票为个人名称外，其余发票均开具所属公司全称。七、 报销凭单的填写标准用黑色钢笔、签字笔如实填写报销凭单的以下的各项内容：1、日期：填制报销单的日期。2、部门名称：报销人所属部门。3、本人姓名：报销人姓名。4、大写金额：要顶格写在人民币后，大写金额字迹清晰没有错别字

5、(壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾零佰仟万)，大写金额写完后要在元、或角后加写整字。5、小写金额：在小写金额前加写￥。6、费用的用途要写清楚，特殊票据另附单据说明；招待费要另附招待费报销说明单。7、经手人签字：为票据发生人签字。8、部门主管负责人审核后签字。9、外地出差费用单据一律填写“差旅费报销单”。写明出差人姓名，出差地点，出差天数，起止日期及出差事由。（2）外地的出租车、地铁、公共汽车的票据均填写在市内电汽车费一栏。（3）外地发生的餐费填写在其他一栏，招待费要另附“招待费报销说明”。八、 报销凭证的粘贴标准。1、发票剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）从右至左阶梯式粘贴在“原始票据贴单”上，在原始票据右上角按顺序编号，并在“原始票据贴单”上注明票据合计张数及金额。九、 部门主管审核标准1、审核票据的真实性：报销票据为真实的业务需要发生。2、审核票据的有效性：报销票据为符合规定的正式发票。3、审核票据的合理性：费用的发生秉着节约的原则。4、审核票据合格后部门主管签字十、附件：1、市内交通费明细表2、招待费用计划表3、招待费报销说明