采购及付款循环

采购及付款循环Tag内容描述：<p>1、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632了解采购与付款循环内部控制导引表被审计单位： 索引号： CGL 项目： 财务报表截止日/期间： 编制： 复核： 日期： 日期： 了解本循环内部控制的工作包括：1了解被审计单位采购与付款循环与财务报告相关的内部控制的设计，并记录获得的了解。2针对采购与付款循环的控制目标，记录相关控制活动，以及受该控制活动影响的交易和账户余额及其认定。3执行穿行测试，证实对交易流程和相关控制的了解。</p><p>2、內部控制制度採購及付款循環文件管制等級：管制文件非管制文件文件履歷紀要頁文件發行單位文件管制等級管理代表管制文件非管制文件文件履歷紀錄版次修訂內容核准權責編撰日期0第1版（新發行）1. 總則1.1. 制定目的為促使本公司內部控制（Internal Control）之採購及付款循環（Purchase）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。1.2. 適用範圍凡本公司有關內部控制之採購及付款循環作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。1.3. 權責單位資材、財會單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管。</p><p>3、内部控制制度采购及付款循环文件管制等级：管制文件非管制文件文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表管制文件非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期0第1版（新发行）1. 总则1.1. 制定目的为促使本公司内部控制（Internal Control）之采购及付款循环（Purchase）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。1.2. 适用范围凡本公司有关内部控制之采购及付款循环作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。1.3. 权责单位资材、财会单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管。</p><p>4、內控制度採購及付款循環採購及付款循環（總說明）編號版本日期CP1001.0內部控制制度採購及付款循環文件管制等級：管制文件非管制文件文件履歷紀要頁文件發行單位文件管制等級管理代表管制文件非管制文件文件履歷紀錄版次修訂內容核准權責編撰日期0第1版（新發行）1. 總則1.1. 制定目的為促使本公司內部控制（Internal Control）之採購及付款循環（Purchase）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。1.2. 適用範圍凡本公司有關內部控制之採購及付款循環作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。1.3. 權責單位資材、財會。</p><p>5、內部控制制度 採購及付款循環 文件管制等級 管制文件 非管制文件 文件履歷紀要頁 文 件 發 行 單 位 文 件 管 制 等 級 管理代表 管制文件 非管制文件 文 件 履 歷 紀 錄 版次 修 訂 內 容 核准 權責 編撰 日期 0 第1版 新發行 1 總則 1 1 制定目的 為促使本公司 內部控制 Internal Control 之 採購及付款循環 Purchase 程序 能有所遵循 特訂。</p>