公司备用金管理

公司备用金管理Tag内容描述：<p>1、公司备用金管理制度（暂行）为加强资金管理、规范经营行为、保证资金安全，提高工作效率，特制定本制度。一、本制度适用于公司总部各部门及所有基层单位（事业部、专业公司、项目部）；全资及控股子公司可参照执行。二、备用金的类别：备用金是指公司拨付给基层单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的现金借款，其类别分为以下三种：1、非定额备用金：是指因公务需要而暂时借支的款项，公务完成即限期归还。适用于公司总部及基层单位的因公借款。2、定额备用金：是指因公务需要，在一年内周转使用的借款，报销时可不抵冲借款。</p><p>2、备用金管理为了加强对备用金的管理，搞好备用金的会计核算，正确反映和监督备用金的使用，提高企业资金的利用率。减少不合理的资金占用，严格财务制度，规范财务行为。现将有关问题明确如下：一、 各单位、部门根据工作业务的需要，本着“必需、节约、安全”的原则，可以申请领用一定数额的备用金，以保证工作之需。二、 各单位，部门认真填写备用金申请核定表（见附表）并于1月15日前报送财务部门。三、 财务部门将根据综合情况核定备用金的使用定额，并给予借支。对于超定额使用的备用金，如无正当理由必须于文件下发15日内归还。四、 。</p><p>3、公司备用金管理制度为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。二、备用金备用金是指公司员工以现金、银行存款方式借用的用作零星开支、业务采购、公务出差等业务的款项。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；出纳备用金是指因结算需要。</p><p>4、备用金管理制度1.目的： 为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。2.名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。5.备用金借款和报销手续5.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“。</p>