华为内控方案

华为内控方案Tag内容描述：<p>1、第二部分：公司组织及财务系统一、华为公司组织结构图示人力资源部培训部公关部基建部行政管理部行政部中研部中试部物料部进出口部生产总部市场总部管理会计部财务会计部财务系统市场系统生产系统研究开发系统审计部法律事物部管理工程部总裁办公室决策、协调委员会总 裁-33一、 华为公司组织结构图示总 裁管理工程部审计部决策、协调委员会总裁办公室法律事务处财务系统市场系统生产系统研究、开发系统行政系统行政管理部基建部管理会计部资金计划部财务会计部市场总部进出口部生产总部物料部中试部中研部人力资源部培训部公关部二、 华。</p><p>2、第七部分：分项财务管理制度-38一、 货币资金管理本制度所称货币资金，系指下列项目的人民币、国外货币：“库存现金”指存放于出纳部门，以备零星支用的货币实物；“银行存款”指存放于银行的货币资金；“外埠存款”指存放于外地银行开立专户的货币资金；“信用证存款”指存入银行信用证保证金专户的货币资金；“在途资金”指公司与分支机构之间的汇、解款项，在月终时如有未到达的汇入货币资金。“银行汇票存款”指公司为取得银行汇票，按照规定存入银行的货币资金；“银行本票存款”指公司为取得银行本票，按照规定存入银行的货币资金。。</p><p>3、第五部分：主要经济业务内部控制一、采购业务处理循环控制程序采购业务包括商品、材料、行政事务用品等物资的订购、验收、入库、结算、付款等工作。 采购业务的内部控制，包括整个订货、取得、结算循环。1 一个有效的采购制度由以下几个方面组成1-1 仓储部门编制请购单，经存货控制部门核准后，仓储或存货控制部门编制核准 请购单，将请购单送至采购部门，请购单连续编号并将副本归档，与采购部门编制 的订购单、仓库的验收单进行核对。1-2 采购部门收到请购单后，将确定应订购的项目、选择适当的供应商以及货物的品质和价格，然后签发一。</p><p>4、第一部分导言一、本手册编制说明深圳市华为技术有限公司（以下简称“本公司”）成立于一九八八年，现有员工5000多人，其中85%以上员工拥有大学学历，60%以上员工为硕士、博士、高级技术管理人员。公司目前主要产品有：大容量数字交换机、商业网、智能网、用户接入网、SDH(同步数字系列产品)光传输系统、无线接入系统、图象多媒体通讯、宽带通讯、高频开关电源、监控工程、集成电路等。为适应本公司高速发展的需要、提高经营管理水平，先后引入与运用了MRP（Manufacturing Resource Planning）的管理模式和ISO900质量管理与质量保证体系。。</p><p>5、第六部分会计信息系统在管理运用中的控制一、会计信息系统运用的组织管理会计信息系统指的是指公司通过基本的会计核算体系将企业所发生的各项经济业务都记录下来，并按一些事先设定的时段、范围、类别等，通过一定的方法和原则而形成一系列数据、比例、报表的体系。本公司通过MRP系统的电脑化运用，将会计信息的输入延伸到公司的每个角落,已初步形成由各经济业务处理部门、财务会计部的各个模块所组成的全面、完善的会计信息系统。公司会计信息系统如下图所示：数据、比率、报表等财务会计部各经济业务处理部门AP各经济业务会计信息处理理。</p>