集团内部审计制度

集团内部审计制度Tag内容描述：<p>1、大型集团公司内部审计管理制度第一章 总则第一条 为了实现审计工作法制化、制度化、规范化，根据中华人民共和国审计法和审计署关于实施审计工作制度的若干规定，结合XX集团的工作实践，制定本管理制度。第二条 本制度是集团审计稽核部对二级子公司办理审计事项的准则，审计人员必须遵循本制度。本制度的内容包括审计人员对二级子公司在实施审计项目过程中的审计准备、审计实施、审计终结、审计意见和决定的执行，以及审计档案管理。第三条 对二级子公司内部审计的主要活动约定内部审计的本质就是鉴证、评价和监督。内部审计的日常化、制度。</p><p>2、集团内部审计制度第一章 主题内容及适用范围1、本制度规定了*集团公司（以下简称“集团”）内部审计工作的总则，内部审计人员，内部审计机构及人员的职权、审计范围和审计内容、审计程序、内部审计管理、违反规定的责任、附则。2、本制度适用于集团设立于中华人民共和国境内、外的全资子公司、控股公司、合资公司和合作项目的内部审计工作。第二章 引用标准1、香港联合交易所有限公司证券上市规则2、香港证券及期货条例3、香港会计实务准则、香港核数准则4、中华人民共和国会计法5、中华人民共和国审计法6、中华人民共和国企业会计制度等。</p><p>3、国丹集团内部审计制度第一章总 则第一条 为了加强集团公司内部管理和审计监督，加强现代企业制度建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，保障企业可持续发展，维护企业合法权益，根据国家法律规定和集团实际情况，制定本制度。第二条 内部审计的目标是以合理保证企业经营管理合法及符合规定、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，降低生产经营成本，提高经济效益，促进企业实现发展战略为目的。第三条 集团公司所属全资或控股子公司及机构依照本规定接受内部审计监督。 第二章 审计机构与人员第四条 集团公司单独成立审计督察中心。</p><p>4、建设工程内部审计管理办法集团公司建设工程项目内部审计管理办法第1章 总则第1条 为了加强集团公司建设项目、改造、维修等工程的管理，规范内部审计的内容、程序与方法，根据集团公司内部审计制度和有关法律、法规，结合集团内部控制管理制度及实际情况，制定本办法。第2条 本办法所称建设项目是指：集团各单位（包括集团公司总部及所属全资、控股和具有实际控制权的子公司）新建、改扩建、技术改造等建设项目。第3条 建设项目内部审计的内容包括对建设项目的投资立项、工程管理、工程造价、竣工验收等审计。改造、维修及零星工程审计以开。</p><p>5、浙江巨化股份有限公司 内部审计制度 (经公司董事会一届十六次会议讨论通过) 第一章 总则 第一条 根据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国审计 法 、 中华人民共和国会计法等国家法律法规和浙江巨化股份有 限公司章程规定。为了建立健全内部审计制度，加强内部审计和监 督工作，维护公司和全体股东的合法权益，改善经营管理，提高经济 效益。结合公司实际，制定本规定。 第二条 公司董事会下设审计委员会，依照国家法律法规和公司 有关规定，对公司及所属单位行使内部审计监督权。 第二章 内部审计监督的任务 第三条 审查并证实资料的。</p><p>6、数据编号：K7-F16468第一章 总 则 第一条 为了加强集团公司内部管理和审计监督，促进廉政建设，维护集团有限公司合法权益，保障企业经营活动健康发展，保证国有资产的增值保值，根据中华人民共和国审计法、中华人民共和国审计法实施条例、审计署关于内部审计工作的规定和集团公司的实际情况，制定本制度。 第二条 集团公司本部、全资子公司、控股子公司、分公司及直属企事业单位依照本规定接受审计监督。 第二章 机构设置及职责 第三条 授权经营企业中财务收支金额较大或所属单位较多的企业应设立独立的内审机构，其他业务较少的企业，可。</p><p>7、集团有限公司内部审计制度 第一章 总 则第一条 为了加强集团公司内部管理和审计监督，促进廉政建设，维护xx集团的合法权益，保障企业经营活动健康发展，保证资产的增值保值，根据中华人民共和国审计法、中华人民共和国审计法实施条例、审计署关于内部审计工作的规定和集团公司的实际情况，制定本制度。第二条 集团公司本部、全资子公司、控股子公司、分公司及职能部门依照本规定接受审计监督。 第二章 机构设置及职责第一条 集团有限公司内部审计工作，在总裁的直接领导下，并接受总裁的指导监督。第二条 集团内部审计常设机构为监察审计。</p>