内部控制制度.

内部控制制度.Tag内容描述：<p>1、固定资产内部控制管理制度第一章 总 则第一条:为了加强企业固定资产的管理，防止国有资产流失，维护资产的安全和完整，实现国有资产的保值增值，根据中华人民共和国会计法、会计准则等制定本制度。第二条：固定资产是企业用于为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过1年，而且单位价值较高的有形资产第三条：包括：房屋、建筑物、机器设备、设施、运输工具等。第四条：企业固定资产的折旧方法为年限平均法，折旧方法一经确定，不得随意变更。第二章 机构设置和职责第五条：企业固定资产由使用部门、设备管理部门、 财。</p><p>2、蒁螈羁芄薃羄袇芄蚆螇膅芃莅羂肁莂蒈螅羇莁薀羀袃莀蚂螃节荿蒂薆膈莈薄袁肄莈蚆蚄羀莇莆袀袆莆蒈蚃膄蒅薁袈肀蒄蚃蚁羆蒃莃袆袂蒂薅虿芁蒂蚇羅膇蒁螀螇肃蒀葿羃罿肆薂螆袅肅蚄羁膃膅莄螄聿膄蒆罿羅膃蚈螂羁膂螁蚅芀膁蒀袁膆膀薂蚃肂膀蚅衿羈艿莄蚂袄芈蒇袇膃芇蕿蚀腿芆螁袅肅芅蒁螈羁芄薃羄袇芄蚆螇膅芃莅羂肁莂蒈螅羇莁薀羀袃莀蚂螃节荿蒂薆膈莈薄袁肄莈蚆蚄羀莇莆袀袆莆蒈蚃膄蒅薁袈肀蒄蚃蚁羆蒃莃袆袂蒂薅虿芁蒂蚇羅膇蒁螀螇肃蒀葿羃罿肆薂螆袅肅蚄羁膃膅莄螄聿膄蒆罿羅膃蚈螂羁膂螁蚅芀膁蒀袁膆膀薂蚃肂膀蚅衿羈艿莄蚂袄芈蒇袇膃芇蕿蚀。</p><p>3、薇肁肇薇蚀袄莅薆螂聿芁薅袄袂膇蚄薄肇肃蚄蚆袀莂蚃螈肆芈蚂羁袈芄蚁蚀膄膀芇螃羇肆芇袅膂莅芆薅羅芁芅蚇膁膇莄蝿羃肃莃袂螆蒁莂蚁羂莇莁螄袄芃莁袆肀腿莀薆袃肅荿蚈肈莄莈螀袁芀蒇袂肇膆蒆薂衿肂蒅螄肅肈蒅袇羈莆蒄薆膃节蒃虿羆膈蒂螁膁肄薁袃羄莃薀薃螇艿蕿蚅羂膅蕿袈螅膁薈薇肁肇薇蚀袄莅薆螂聿芁薅袄袂膇蚄薄肇肃蚄蚆袀莂蚃螈肆芈蚂羁袈芄蚁蚀膄膀芇螃羇肆芇袅膂莅芆薅羅芁芅蚇膁膇莄蝿羃肃莃袂螆蒁莂蚁羂莇莁螄袄芃莁袆肀腿莀薆袃肅荿蚈肈莄莈螀袁芀蒇袂肇膆蒆薂衿肂蒅螄肅肈蒅袇羈莆蒄薆膃节蒃虿羆膈蒂螁膁肄薁袃羄莃薀薃螇艿蕿蚅羂。</p><p>4、存货内部控制制度控制目标 1、所记录的购货均已收到或接受，并符合公司的最大利益； 2、已发生的购货均已及时、正确记录； 3、已发生的购货分类准确、估价正确； 4、已发生的发货均已及时、正确记录； 5、已发生的发货分类准确、计价正确； 6、保证公司会计期末存货价值适当并恰当地披露。控制流程 1、请购、审批：公司材供部负责生产用原辅材料、备品备件等的购置；办公室负责各使用部门办公用品的购置，当月报下月使用计划交财务部作资金预算。本着既保证营运生产的需要又不积压过多资金的原则，材供部与各事业部商议后，依据生产部按营。</p><p>5、内部控制的基本制度：会计信息全面规范1999年新修订的并已颁布实施的会计法，其中第27条要求：“各单位应当建立、健全本部位内部会计监督制度”。2001年财政部颁布了内部会计控制基本规范和加强货币资金会计控制的若干规定，使得企业“内部会计控制”及“内部控制”成为企业管理专家和会计专家关注的热点问题。纵观内部控制有关文献资料，不难看出，内部控制的关键在于：在企业内部建立一个科学的会计乃至管理信息系统或体系。因此，笔者试图将内部会计信息规范作为内部控制的基石来加以论述。（一）内部控制与会计信息规范内部控制是由内。</p><p>6、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632内部会计控制制度目 录（一） 货币资金内部控制制度 货币资金管理制度 4-8现金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 13-16（二） 实物资产管理制度 财产清查制度 17-21低值易耗品管理制度 22-25材料管理制度 。</p><p>7、XX公司会计核算内部控制制度XX公司董事会地址：XXXXXXXXXXXXXXXX邮编：100025电话：010-8586XXXX传真：010-8586XXXX邮箱：XXXXX,com目 录第一章 总则3第二章 会计核算的组织3第三章 会计人员岗位责任制5第四章 一般会计业务处理程序6第五章 成本核算制度9第六章 固定资产管理制度10第七章 筹资管理制度11第八章 投资管理制度13第九章 内部审计控制制度19第十章 印章和票据管理制度21第十一章 电脑系统使用管理制度21第十二章 会计报告制度23第十三章 会计档案管理制度24第十四章 会计工作交接制度26第十五章 会计岗位考核制度28第十六章 。</p><p>8、支票内部控制制度支票是存款人签发给收款人从其银行账户内支付款项的票据。支票分为现金支票和转帐支票两种。签发支票，应注意以下问题： 一、要严格做到“九不准”。（1）不准更改签发日期；（2）不准更改收款人名；（3）不准更改大小写金额。按照票据法规定，支票的金额、日期、收款 人名称如若更改，即成为无效票据；（4）不准签发空白支票，即签发超过银行存款账户余额的支票；（5）不准签发远期支票；(6) 不准签发空白支票。签发的空白支票即指事先盖好印章的支票。携带该种支票外出，遗失后将造成不应有的经济损失；（7）不准签发有。</p><p>9、财务管理内部控制制度第一章 总 则第一条 为了加强公司企业财务管理内部控制制度建设，有效地进行财务监督，根据中华人民共和国会计法、财政部内部会计控制规范等制定本制度。第二条 本制度所称的财务管理内部控制制度是指单位为了提高会计信息的质量，保护资产的安全与完整，防范各种经营风险，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。第三条 本制度适用于公司及所属工程项目部等。第四条 各单位可以根据国家的有关法律法规和本制度的规定，结合本单位的实际情况，制定适合本单位的财务管理内。</p><p>10、固定资产内部控制制度第一节 总 则第一条 为了加强对XXXXX股份有限公司（以下简称本公司或公司）固定资产的内部控制，保证固定资产投入、使用和退出环节的规范有序，根据中华人民共和国会计法等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。第二条 本制度所称固定资产是指本公司持有的使用时间在一年以上、单位价值在2,000元以上、用于生产、管理和后勤服务的所有设备、工具、仪器、房屋、建筑物。用于技术改造和大修理替换的零部件，即使其价值在2,000元以上，也不在本规范所称的固定资产之列。第三条 购置处置固定资产的批准人应与。</p><p>11、 论信息时代企业财务管理的内部控制制度摘 要 当前，随着经济全球化的发展，社会主义市场经济体制不断完善，信息时代的企业集团得到了前所未有的发展。然而，在企业集团发展的同时，也出现了一些问题，特别是财务管理问题，传统的财务管理已经不能够与现代市场经济相适应，建立健全企业财务管理的内部控制制度迫在眉睫。本篇文章针对企业集团面临的财务管理问题，对信息时代企业管理的内部控制制度进行了科学的论述。关键词 信息时代 企业财务管理 内部控制制度建立现代企业管理制度是我国社会主义市场经济改革与发展的主要方向之一，更是。</p><p>12、企业内部控制合同合同授权审批制度第1章 总则第1条 为明确企业合同审批权限，规范企业合同订立行为，加强对合同使用的监督，防范和降低因合同的签订给企业带来的风险，特制定本制度。第2条 规范企业合同的拟定、审批及签章工作，以符合中华人民共和国公司法和中华人民共和国合同法等法律法规及规范性文件有关规定，确保合同的顺利履行，维护企业的合法权益。第2章 适用范围第3条 本制度所称合同指企业与自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的合同或协议。第4条 本制度适用于企业所有的书面合同审批，包括冠以合同、合约、。</p><p>13、试论电算化会计的内部控制制度内容提要：本文从我国的财政体制改革谈起，对财政支付体系改革重要内容会计集中核算进行了若干系统的浅谈，从集中核算的出台背景到集中核算作用、集中核算过程中存在的问题、集中核算的完善对策进行了概述。作者认为会计集中是会计管理体制改革的尝试，对规范财务管理、强化财政监督、提高财政支出效率、推进廉政建设等方面起了积极作用，但在运行过程中因政策理解偏差、部门之间缺乏配合、加大财政管理风险等原因存在种种不足。因此为稳妥地推进国库制度改革，使会计集中核算顺利向国库集中支付转轨，应从夯。</p><p>14、完善会计电算化条件下的内部控制制度 摘要目前,电算化会计信息系统的内部控制仍是一个薄弱环节,会计工作中利用计算机舞弊的犯罪行为依然存在,而且防范困难。因此,加强会计信息系统的内部控制,是当前推动我国会计电算化发展应当重视的一个问题。 关键词会计电算化;内部控制;会计信息系统 一、电算化会计信息系统内部控制意义 由于电算化会计信息系统具有手工会计信息系统不同的一些特点,又由于该系统存在着特有的潜在风险,必须在系统中设置有针对性的行之有效的控制手段。为了有效地保护会计信息的正确可靠,电算化系统必须建立在科学的控制。</p><p>15、论完善会计内部控制制度 【论文关键词】完善会计内部控制制度 【论文摘要】会计信息失真现象与社会环境、市场经济的发展有关，但单位内部控制弱化是一个更重要的因素。因此，建立和加强单位内部会计控制，使内部会计控制合理设计并有效实施，才能杜绝会计造假等舞弊行为的发生，保证会计资料的真实、完整。 一、完善内部控制是提高会计信息质量的内在要求 防止会计信息失真是内部控制的一项基本目标。内部控制的基本目标包括三个方面，即财务报告目标、营运性目标和遵循性目标。实际上，人们最初建立内部控制制度的初衷就是为了防止舞弊现。</p><p>16、采购内部控制制度第一章 总 则第一条 为了加强公司对采购业务的内部控制，规范请购与审批、采购与验收、付款等行为，防范采购过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和公司内部控制基本规范，结合公司的实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称采购，主要是指公司外购商品并支付价款的行为。 第二章 职责分工与授权批准第三条 公司应当建立采购业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。公司采购业务的不相容岗位包括： （一）请购与审批。 （二）供应商的选择与审批。 。</p><p>17、精选资料泰山保险青岛分公司经营外汇业务申请材料外汇业务内部控制制度泰山财产保险股份有限公司青岛分公司外汇业务内部控制制度第一章 总则第一条 为加强对公司外汇保险业务经营活动的管理，确保公司外汇保险业务稳定、健康发展，根据中华人民共和国保险法、国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会发布的保险业务外汇管理暂行规定等法律法规，结合公司实际，制定本制度。第二条 本制度适用于泰山保险青岛分公司和所辖各级分支机构。第二章 内部控制制度的目标和要求第三条 公司保险业务外汇管理内部控制制度的总体目标是建立与规范化管。</p>