内部控制制度.x

内部控制制度.xTag内容描述：<p>1、往来资金内部控制制度往来资金岗位责任制度第一章 总则第一条、为加强医院往来资金管理，规范往来资金的核算，充分发挥往来资金的效用，依据国家相关法律法规，结合医院实际，制定本制度。第二条、本制度所称往来资金是医院在业务活动中与外医院、所属单位或医院职工发生的临时性待结算款项，主要包括暂存暂付、应收应付等款项。第二章 岗位职责划分第三条、院长职责：（1） 审批医院往来资金相关规章制度；（2） 审议批准借款方案、相关协议、票据等；（3） 审定医院无法核销借款的处理意见。第四条、财务科人员职责：（1） 负责拟定医院。</p><p>2、为了适应社会主义市场经济体制的客观要求，建立现代企业制度，完善企业财务制度体系，加强本公司的会计基础规范工作，维护会计法法规的顺利实施，特建立本公司会计内部稽核制度。1.本公司的会计机构、会计人员对本单位的经济业务进行事前审核和事后复核，实现会计监督，以充分发挥会计的职能作用。核算单位规定会计人员一岗多人的，制单人不得兼复核，一人多岗的可以兼任。2.对原始凭证的审核、复核和监督2.1由会计人员对原始凭证进行审核、复核。入帐前应根据公司制定的预算标准，审批资料，付款程序，文件其他规定，复核共合理性、合法。</p><p>3、精选资料XX集团股份有限公司内部控制管理制度第一章 总则 第一条为建立健全XX集团公司（以下简称公司）内部控制体系，强基固本，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者的合法权益，根据中央企业全面风险管理指引(国资发改革2006108号)、企业内部控制基本规范(财会20087号)等法规及公司章程的相关规定，特制定本制度。第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。第三条公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，。</p><p>4、精选资料广州宏奇电子股份有限公司内部控制制度目录一、管理控制3（一）战略规划控制3（二）各管理部门制定年度计划的控制5(三)年度财务预算控制7二、会计控制9（一）一般会计控制9（二）凭证订立及审批控制11三、采购控制13（一）原材料与半成品采购计划控制13（二）采购订单及采购合同控制15（三）发票及收货单控制17四、应付款控制19（一）应付款的入账控制19（二）应付款账龄及清单控制21五、生产及产品开发控制23（一）生产计划的控制23（二）成本核算控制25（三）新产品开发控制27六、存货管理控制29（一）货品验收及入账控制29（二。</p><p>5、精选资料公章管理内部控制制度第一章：总则第一条：为进一步规范学校印章的使用和管理，使学校印章管理规范化、制度化，保证印章权威性和严肃性，明确印章的使用权限和范围，严格事务审批程序，规范用印行为，提高服务质量和办事效率，根据上级有关规定并结合学校实际，制定本制度。第二条：学校印章包括学校公章、财务章、校长法人公务私章、党支部印章、各分校（职能部门）印章等。第三条：印章管理实行专人负责制。第四条：印章管理实行不相容岗位相互分离，严禁一人保管全部印章。第二章：分工与授权第五条：学校公章由校长管理，财务。</p><p>6、精选资料利辛县流动办内部控制制度第一章总则为了确保本单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据中华人民共和国预算法、中华人民共和国会计法、财政违法行为处罚处分条例、会计基础工作规范，现制定“利辛县流动办财务会计内部控制制度”。第二章财务管理制度一，财务机构工作职责1、认真贯彻执行会计法，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理办法和实施细。</p><p>7、精选资料内部控制管理制度总则第一条 为进一步规范机关财务管理，切实加强内部控制，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。第二条 成立内控建设领导小组，领导小组由局长任组长，其他班子成员任小组成员，局办公室为内部控制牵头责任科室。第一章 预算管理第三条 认真贯彻执行预算法，维护财经纪律，加强财务管理，搞好预算。第四条 预算编制:由各科室提出申请，局办公室按照“合法、规范、公平、节俭”的原则，结合上年资金使用情况和本年度实际需要编制年度财。</p><p>8、精选资料浅析企业内部控制失灵及对策上海爱尔眼科医院 陆静 陆静，女，1978.08，大学本科，中国注册会计师、中国注册税务师，上海爱尔眼科医院财务部经理。摘要：国内外大量企业倒闭的经验教训表明，内部控制是一个极富弹性的制度，倘若企业管理者忽视了内部控制制度对现代企业发展的重要保障作用，不身体力行，甚至影响了控制制度的执行程序，其结果必然导致企业走向混乱，直至灭亡。本文主要从企业内部控制的含义、目前企业内部控制存在的问题、加强企业内部控制制度的举措等几个方面阐述了企业应如何加强自身内部控制制度问题。关键词。</p><p>9、精选资料【公司名称】内部控制制度（仅供参考）目 录 第一章总则2第二章 内部控制的目标和原则2第三章 内部控制的基本要求5第四章内部控制体系7第一节公司治理结构8第二节公司内部控制制度10第五章内部控制内容11第一节概述11第二节环境控制11第三节投资管理业务控制13第四节信息技术系统控制16第五节会计系统控制18第六节其他内部控制19第七节危机处理控制20第六章持续的控制检验21第七章附则21可修改编辑第一章总则第一条 为保证【公司名称】有限公司（以下简称“公司”）长期稳健发展、 规范运作，加强内部控制，有效防范和控制经营风。</p><p>10、精选资料一、资金1.各级单位日常库存现金限额不得超过1000元，要求日清日结，如有特殊情况超过库存现金限额的须报上级单位领导审批。财务主管人员要定期或不定期与现金会计核对库存现金，保障现金的安全完整。集团结算中心统一管理银行账户及各类资金，具体实施细则参见结算中心管理办法第六章。2.第1章 企业内部控制规范资金11 岗位责任与授权批准制度111 资金岗位责任制度内控制度名称资金岗位责任制度执行部门分公司财务部内控制度编号NK0001监督部门集团财务部制度受控状态受控生效日期年 月 日第1章 总则第1条 目的为明确资金业务管。</p><p>11、精选资料第二章资金内部控制制度第一节总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本，提高货币资金的使用效益，根据中华人民共和国会计法等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度所称货币资金是指本公司拥有或控制的库存现金、存入银行及其他金融机构的存款以及外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等其他货币资金。第三条货币资金内部控制的基本要求：货币资金收支与记账的岗位分离；货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离。</p>