商业银行内控

商业银行内控Tag内容描述：<p>1、德国商业银行内部控制的特点与启示 王永春 银行的安全运行关系到整个金融业的稳定，2008 年金融危机之 后，银行业在加强内部控制，强化风险意识上引起了高层管理者的 重视，管理措施更加严密。西方国家在银行内部控制上有哪些做法， 对我们有何启发，通过这次考察笔者对德国商业银行内部控制进行 了研究，得到了一些启示。 一、德国商业银行内部控制特点 德国是一个经营管理非常严谨的国家，内控机制的建立是德国 银行管理的重要内容。为了防范经营风险，德国银行内部建立了内 部审计机构、风险管理机构，岗位有序分工、职责明确到位，形。</p><p>2、DOC格式论文，方便您的复制修改删减商业银行内部控制力研究（作者:___________单位: ___________邮编: ___________）摘要：随着现代商业银行制度的建立和完善，商业银行又面临更加严格的监管。这些都要求商业银行必须不断提升内部控制力，以始终保持正确的运行方向和运行轨道，实现经营管理的风险最小和效益最优。商业银行提升内部控制力的主要路径可以归纳为“文化引领、制度规范、权限制约、责任约束、机器控制、监管保障” 六个方面。 关键词：商业银行；内部控制力；制度规范；权限制约；监管保障 提升内部控制力，是目前各商业银行共。</p><p>3、银行系统论文：强化商业银行内控管理的几点思考为有效防范金融风险，商业银行越来越重视内控管理，不断完善内部控制措施，加强自我监督与纠偏力度，强化制度执行力建设，整体内控管理水平得以不断提升，但仍存在不容忽视的缺陷与不足，成为妨碍业务稳健发展的掣肘。一、存在问题（一）激烈的外部竞争环境导致经营风险增大。面对瞬息万变的经济、金融环境，银行业界时刻上演攻坚战、保卫战，发展压力不断膨胀的同时，经营风险也相伴而生。一些银行尤其是基层经营机构，迫于考核压力或受利益驱动，重发展、轻内控的思想与现象依然不同程度存。</p><p>4、商业银行内部控制建设与金融风险防范近两年来，随着我国金融体制改革的不断深化，银行业为迎接入世的挑战正在加紧进行机制转换，四大国有商业银行中的建行、中行、工行都已成功上市，农行也正在加紧准备。但是在银行业改革取得显著成绩的同时，银行业内部的风险防范问题一直没有得到较好的解决，近年来几乎家家银行都发生过大案要案，而且涉及的金融都相当大。这些案件的发生，与银行内部控制存在的缺陷有很大关系。健全的内部控制、有效的外部监管和良好的市场约束是银行体系稳健运行的三大支柱，而其中有效的内部控制是提高银行核心竞争。</p><p>5、商业银行的内部控制商业银行的内部控制 依据 2000.11.9人行发布商业银行表外风险管理指引 2001.12.24人行发布贷款风险分类指导原则 2002.9.18人行发布商业银行内部控制指引 银发200298号贷款损失准备计提指引 2003.10.23银监会发布商业银行集团客户授信业务风 险管理指引 2004.2.23银监会令（2004）第2号商业银行资本充足 率管理办法 2004.7.25银监会发布商业银行授信工作尽职指引 商业银行的内部控制 内部控制是商业银行为实现经营目标， 通过制定和实施一系列制度、程序和方法， 对风险进行事前防范、事中控制、事后监督 和纠正的动态过。</p><p>6、DOC格式论文，方便您的复制修改删减商业银行内部控制问题分析（作者:___________单位: ___________邮编: ___________）摘要 商业银行在金融体系里占据着重要的地位,其经营的效率直接影响了整个体系的效率。目前我国商业银行在内部控制上存在制度不健全,缺乏有效风险评估等问题,只有解决了这些问题才能保障整个银行业的稳健发展。本文在借鉴西方国家商业银行先进经验的基础上,结合我国的国情提出了一些建议。 关键词 商业银行 内控 有效性 一、商业银行金融安全与内部控制 商业银行作为金融体系的核心,其经营的成果对金融行业影响颇大。许。</p><p>7、我国商业银行内控实践研究-基于某商业银行组织结构调整我国商业银行内控实践研究-基于某商业银行组织结构调整 前后前后 作者：苏玉生 学位授予单位：山东大学 本文链接：http:/d.g.wanfangdata.com.cn/Thesis_Y2044409.aspx。</p><p>8、对城市商业银行内部控制制度的思考众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使城市商业银行这一新生的特殊企业不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效地推进其自身免疫系统内部控制建设，以保证城市商业银行的稳健发展。一、城市商业银行建立健全内部控制制度的必要性城市商业银行的内部控制指为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。以确保国家法律规定。</p><p>9、___________________________________________________________________________________________对国有商业银行内部控制系统建设的研究什么是商业银行内部控制，目前国际金融界尚无统一的定义。即使巴塞尔银行监管委员会发布的有效银行监管的核心原则中也没有给出明确的定义，只对其内容作了一个概括，即银行内部控制包括组织结构、会计原则、双人原则、对资产和投资的实物控制。我国央行在加强金融机构内部控制指导原则中为内部控制作出的定义是：内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为防范风险，完成各项既定工作目标，对内。</p><p>10、___________________________________________________________________________________________现代商业银行内部控制构架的思考现代商业银行是以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。它通常具有以下特征：经营大量货币性项目，要求建立健全严格的内部控制制度；从事的交易种类繁多、次数频繁、金额巨大，要求建立严密的会计系统，并广泛使用计算机系统及电子资金转账系统；分支机构众多，分布区域广，会计处理和控制职能分散，要求保持统一的操作规程和会计体系；存在大量不涉及资金流动的资产负债表外业。</p><p>11、___________________________________________________________________________________________我国商业银行内部控制系统建设商业银行内部控制是一个很综合的概念，核心是控制风险，是把体制、机制、措施、程序和人等复杂因素整合在一起系统地控制风险，实现目标。本文参考COSO、巴塞尔委员会、中国监管当局关于内部控制的框架精神，紧密结合中国商业银行实践情况，对商业银行内部控制进行定义并搭建系统框架。内部控制是一种态势，是组织机构在经营管理过程中，为保证管理有效，资产安全，会计数据准确、真实以及为鼓励遵守既定的管理。</p><p>12、___________________________________________________________________________________________试论商业银行内部控制体系建设1内部控制的发展内部控制一词，最早出现在1936年美国会计师协会发布的注册会计师对财务报表的审查文章中，指为保护现金和其他资产，检查账簿记录准确性，而在公司内部采用的各种手段和方法。内部控制理论的发展大致可以分为内部牵制、内部控制制度、内部控制结构与内部控制整体框架等几个不同阶段。内部牵制思想以账目间的相互核对为主要内容并实施岗位分离，这在早期被认为是确保所有账目正确无误的一种理想控。</p><p>13、第九章 商业银行内部控制 n案例学习1- 巴林银行的倒闭及其教训 1763年，弗朗西斯巴林爵士在伦敦创建了巴林 银行，它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资 金和有关建议，自己也做买卖。由于经营灵活变通 、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得 了巨大的成功。其业务范围也相当广泛，无论是到 刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴 拿马运河，巴林银行都可以为之提供贷款。但巴林 银行不开发普通客户存款业务，故其资金来源比较 有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。 英国老牌银行-巴林银行的倒闭 在1803年，刚刚。</p><p>14、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632商业银行内部控制指引第一章 总则 第一条 为促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系安全稳健运行，依据中华人民共和国中国人民银行法、中华人民共和国商业银行法等法律规定和银行审慎监管要求，制定本指引。 第二条 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 第三条 商业银行内部控制的目标： （一） 确保国家法律规定和商业银行内。</p><p>15、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632商业银行内部控制评价试行办法中国银行业监督管理委员会令（2004年第9号）商业银行内部控制评价试行办法已经2004年8月20日中国银行业监督管理委员会第25次主席会议通过，现予公布，自2005年2月1日起施行。主席 刘明康二四年十二月二十五日商业银行内部控制评价试行办法第一章 总 则第一条 为规范和加强对商业银行内部控制的评价，督促其进一步建立内部控制体系，健全内部控制机制，为全面风险管理体系的建立奠定基础，保证商业银行安全稳健运行，根据中华人。</p><p>16、商业银行内控体制优化的重点,1树立一个全面风险管理理念,国资委全面风险管理指引第四条对全面风险管理的定义：“ 本指引所称全面风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。,内控和全面风险管理,全面风险管理（ERM）在内控领域的体现 纵向：分层管理、层层相通 横向：分过程。</p><p>17、商业银行内部控制与 基层行风险管理 讲授人：胡星辉 博士 副教授 对5100万元银行金库失窃案的思考 2007年4月14日，邯郸农行发现金库资金被盗，总额高达5129万元 ，涉案主犯 马向景 、任晓峰均为该行金库管理员。 此案中的盗窃方式可谓没有任何“技术含量” 。 据公安部门称，监控录像显 示，4月14日中午12时许，任晓峰驾驶一辆银灰色面包车停靠在银行一楼楼梯 入口处，先后5次进入金库手提现金保管箱出来，共提出5个箱子放在面包车上 。期间，马向景也进入金库一次，出来时身背一现金包裹。 案发后，邯郸农行并没有立即报案，邯郸市公安局。</p><p>18、浅析商业银行如何提升内控有效性【摘 要】面对金融开放的挑战，当前商业银行内控理念传导不足、风险识别能力不强、违规行为整改不到位，严重影响商业银行内控的提升。提升商业银行内控有效性，一是全员重视，提高思想认识；二是全面履职，执行到位；三是全程控制，注重整改；四是健全考核制度，建立奖惩机制。 【关键词】提升；内控；有效性 一、提升商业银行内控有效性的必要性 近年来，银行案件在商业银行时有发生，对商业银行的正常运行带来严峻挑战。我国商业银行在政府保护伞下，风险不是那么明显。一旦政府保护伞消失，商业银行直接。</p><p>19、我国商业银行内部控制问题与对策在我国，国有商业银行是金融业的主体和中坚，对国民经济和社会发展具有非常重要的作用，它是我国金融业的主体部分。加强商业银行外部监督管理，建立有效的内部控制机制，对于强化国有商业银行风险抗御能力显得非常重要。商业银行的内部控制在我国属于一个较新的领域，无论在制度设计方面，还是实际操作方面，我国商业银行的内控体系都存在着不少欠缺。本文对我国商业银行内部控制存在的问题进行比较详细的阐述，并在此基础上对其出现的问题提出解决对策。 一、当前我国商业银行内部控制中存在的问题 （一）。</p>