现金流量预测

现金流量预测Tag内容描述：<p>1、资本预算与现金流量预测,资本预算与现金流量预测,资本预算步骤 提出投资项目建议 预测项目的税后增量营业现金流量,什么是资本预算?,提出长期投资方案（其回收期长 于一年）并进行分析、选择的过程.,资本预算步骤,提出与公司战略目标相一致的投资方案. 预测投资项目的税后增量营业现金流量. 依据收益最大化标准选择投资项目. 继续评估修正后的投资项目，审计已完成的投资项目.,投资项目分类,1. 新产品或现有产品改进 2. 设备或厂房的更换 3. 研究和开发 4. 勘探 5. 其他(e.g., 安全性或污染控制设施),对各种投资方案进行决策的管理层,1. 部。</p><p>2、提高地方国库现金流量预测水平的对策探析摘要：国库现金流量预测是国库现金管理的重要前提。目前省以下地市级现金流量预测处于探索初期，预测工作存在预测对象过于笼统、预测手段和方法存在局限、预测误差较大等问题，亟待改进和提高。 下载 关键词：国库管理；现金流量；预测 随着中央国库现金管理工作的有序推进，地方国库现金管理工作已陆续开展。作为国库现金管理的基础性工作，国库现金流量预测的目的是准确、及时地对国库现金流入量、流出量及存量进行预测，以便合理做出国库现金管理决策。但目前省以下地市级国库现金管理尚未进入。</p><p>3、第六章 资本预算中的现金流预测,理解相关现金流确定的原则,掌握相关现金流的计算,学习要求：,掌握不同生命周期下的投资计算,什么是相关现金流量？,凡是由于一项投资而增加的现金收入或 现金支出节约额都称之为现金流入；凡 是由于该项投资引起的现金支出称为现 金流出；一定时期的现金流入量减去现 金流出量的差额为净现金流量。,一、相关现金流确定的原则,（一） 实际现金流量原则,计量投资项目的成本和 收益时，用的是现金流 量而不是会计利润。,1. 固定资产成本,投资项目初期经常需要较高的固定资产 支出，它是现金流出量。在确定固定。</p><p>4、第六章 现金流预测,理解相关现金流确定的原则,掌握相关现金流的计算,学习要求：,什么是相关现金流量？,凡是由于一项投资而增加的现金收入或 现金支出节约额都称之为现金流入；凡 是由于该项投资引起的现金支出称为现 金流出；一定时期的现金流入量减去现 金流出量的差额为净现金流量。,一、相关现金流确定的原则,（一） 实际现金流量原则,计量投资项目的成本和 收益时，用的是现金流 量而不是会计利润。,1. 固定资产成本,投资项目初期经常需要较高的固定资产 支出，它是现金流出量。在确定固定资 产支出时，除了固定资产买价，通常还 计入。</p><p>5、资本预算-现金流量预测,现金流量预测概述 增量现金流量 现金流量预测的基本公式 举例说明,1,现金流量预测概述,资本预算（Capital budgeting）：提出长期投资方案并进行分析、选择的过程。 现金流量 ： 在投资决策中，一个项目引起的企业现金支出和现金收入增加的数量，这里的现金是广义的现金，它不仅包括各种货币资金，而且还包括项目需要投入的企业拥有的非货币资源的变现价值,增量现金流,相关项目现金流量的特征 预测现金流量的基本原则 现金流量预测,4,相关项目现金流量的特征,需要提供关于营业（相对于融资而言）现金流量的信息 现金。</p><p>6、现金流量预测表Cash flow forecast现金流量预测表CASHFLOWFORECAST月MONTH:月MONTH：总计TOTAL预计Est（）实际Act()预计Est（）预计Est（）预计Est（）实际Act()销售现金收入Cash Sales债务人归还现金Cash from debtors资本投资Capital introduced收入总额（A）Total receipts(A)偿付债务Payments to creditors薪金、工资Salaries, Wages房租、地税、水费Rent, Rates, Water修理、更新费用Repairs, Renewals保险费Insurance电。</p>