信用社稽核审计

信用社稽核审计Tag内容描述：<p>1、农村信用社稽核审计 知识及操作 第一章 农村信用社内部稽核的程序和方法 .3 （一） 农村信用社内部稽核的程序 .3 1什么是农村信用社内部稽核程序 3 2农村信用社内部稽核立项的依据有哪些 3 3. 农村信用社内部稽核立项阶段要做哪些工作 3 4农村信用社内部稽核的准备阶段要做哪些工作 3 5农村信用社内部稽核的实施阶段有哪些工作步骤 3 6农村信用社内部稽核的报告阶段要做哪些工作 3 7农村信用社内部稽核的处理阶段要做哪些工作 3 8坚持稽核的基本程序有什么作用 4 9坚持和把握稽核的基本程序要注意什么问题 4 （二） 农村信用社内部稽核的。</p><p>2、信用社（银行）储蓄业务稽核审计现场操作细则06.01 储蓄基础管理稽核01 检查储蓄柜、组是否双人临柜；库存现金是否实行出纳、会计双人负责制度；营业终了库款箱是否坚持双人核对库款，双人加封，加双锁管理。出纳人员临时离柜时柜面现金是否入库箱，并加锁管理。（现场观察）02 查阅登记簿，看储蓄柜、组库款箱出入库是否坚持通过登记簿办理交接手续，双人武装押运， 车辆运送到位的制度。 （相关登记簿）03 储蓄专柜是否实行钱机（账）分管，章证分管（不含柜员制）， 账款复核等制度。（现场观察）04 业务人员是否做到，存款业务先收款。</p><p>3、信用社（银行）稽核审计部考核办法（一）考核内容依据联社制定的xx县农村信用合作联社机关部门考核办法，稽核审计人员60挂钩工资同岗位工作任务得分挂钩考核；20挂钩工资同包抓社月综合考核得分挂钩考核；10挂钩工资同劳动出勤挂钩考核，10挂钩工资同工作质量挂钩考核。岗位工作任务及考核内容如下：岗位工作任务考核60分1、每半年对包片各营业网点稽核检查不少于1次，每月稽核不少于3个信用社，具体任务按照周工作安排进行，确保序时稽核不断档，检查不留真空。20分（未按时间要求完成，少一网点扣5分，并要求限期纠补完成稽核任务）。稽。</p><p>4、银行信用社稽核审计部岗位职责（一）稽核审计部经理岗位职责一、检查督促全辖各信用社及其网点执行国家金融方针、政策和联社规章制度。二、稽核各信用社执行信贷计划、现金计划和财务计划情况。三、稽核各信用社营运及经济效益情况，通过稽核审计，不断总结经验、发现问题、提出建议，对信用社经营管理发挥谋士作用。四、检查信用社各项业务发展的真实情况，医治虚假经营，当好金融“医士”。五、维护国家集体财产安全，帮助信用社改善经营，促使信贷资产按照效益、安全、流动的原则开展业务。六、围绕联社整体工作，与其它部门搞好协调工。</p><p>5、农村信用社稽核审计知识农村信用社稽核审计知识 目录 第一章农村信用社内部审计的基本原理. 9 (一)农村信用社内部审计概述. 9 1什么叫审计?. 9 2什么是金融审计?. 9 3什么是农村信用社内部审计?. 9 4审计是怎么产生的?. 9 5内部审计是怎样产生的?. 10 6.审计的种类?. 10 7审计的主体和客体?. 10 8审计的性质?. 10 9农村信用社内部审计部门的性质?. 10 10农村信用社内部审计的目的是什么?. 11 11农村信用社内部审计的地位?. 11 12农村信用社内部审计有哪些特征?. 11 13农村信用社内部审计有哪些职能?. 11 14农村信用社内部审计的职责是什么。</p><p>6、信用社（银行）稽核审计现场操作细则1、xx联社信贷稽核审计现场操作细2、xx联社会计稽核审计现场操作细则3、xx联社财务稽核审计现场操作细则4、xx联资金计划稽核审计现场操作细则5、xx联社出纳稽核审计现场操作细则6、xx联社储蓄稽核审计现场操作细则7、xx联社计算机稽核审计现场操作细则8、xx联社会计档案稽核审计现操作细则xx县农村信用社信贷业务稽核审计现场操作则序号操作细则必查资料01.01检查是否建立贷款审查小组，负责贷款的审查；是否制定有书面的工作规则，并对决议事项有书面的记录或会议纪要。文件、记录、会议纪要01.02检查。</p><p>7、信用社（银行）今年稽核审计工作安排意见今年是省、县联社提出的合规文化建设年，稽核审计工作将紧紧围绕联社的中心工作，重点抓好依法合规经营、内控防范和制度的贯彻落实，积极组织实施省联社年度安排的各类稽核审计项目，以检查促规范，以规范求发展。切实加强稽核审计人员学习培训，努力提高稽核审计工作质量,最大限度发挥稽核审计职能作用，确保农村信用社业务经营稳健发展。现将今年稽核审计工作安排如下：一、稽核工作指导思想今年稽核审计工作认真贯彻省、市、县农村合作金融机构工作会议精神，紧紧围绕依法合规经营、防范和化解。</p><p>8、信用社（银行）上半年稽核审计工作总结*年是我区农村信用社深化改革的关键一年。上半年我区农村信用社稽核审计部在银监局及省联社、办事处的正确领导下，按照农村信用社改革和发展的要求，结合我区票据置换工作开展，强化内控管理，严防操作风险，不断加大稽核检查和责任追究力度，全力做好序时稽核、离任审计和决算稽核各项工作，有效地防范各类案件的发生，保证了全区农信社持续稳健经营。现将上半年来的稽核审计工作情况汇报如下：一、不断强化稽核人员思想教育，政治业务素质明显提高为了适应稽核审计工作的需要，我们进一步加强稽核。</p><p>9、信用社（银行）出纳业务稽核审计现场操作细则05.01 检查是否建立健全并落实出纳员、库管员等岗位人员的岗位责任制和出纳业务操作 规程。实行柜员制得是否按照柜员制的管理规定执行。（察看登记簿、书面岗位责任制）05.02 检查现金收款业务是否坚持双人临柜，钱账分管，实行双人复核制，所收款项必须必须换人复点，未经复点的款项不得调出、存放人民银行或对外支付； 单人柜员制是否执行相关制度，是否实行“谁收款、谁盖章、谁负责”制度，付款柜的现金出入库是否填制出入库单，出入库交接手续是否齐全，营业中是否做到人离章收，款入箱加。</p><p>10、信用社（银行）稽核工作管理若干规定为掌握全省信用社（银行）稽核工作状况，进一步规范稽核工作程序和行为，加强 稽核工作管理，更好地发挥稽核监督作用，落实信用社（银行）稽核工作暂行 规定（农信联发68号）等有关规定，现对全省信用社（银行）稽核工作管 理做出以下规定。一、稽核工作报备（一）实行稽核工作计划报备制。为了有计划、有步骤地开展信用社（银行）现场 稽核工作，保证稽核工作质量和效率，每年1月10日前，县级联社和办事处稽核部 门，要制订全年现场稽核工作计划，并分别向办事处和省联社上报（稽核计划实行 表格式并。</p><p>11、信用社（银行）论信用社审计稽核的重要性本文首先重点分析了信用社审计稽核的重要性，然后对目前信用社在审计稽核中存在的问题做了简要的分析，最后提出了一些对策和建议。关键词：信用社；审计稽核；重要性；一、信用社审计稽核的重要性分析首先，农村信用社在法人治理结构改制过程中，按照“所有权、经营权和监督权适当分离，相互制约”的要求，其目的是要促成农村信用社内部机制的转换，建立一个合理、有效的营运管理机制。而建立有效的激励与约束相互结合的经营机制和经营业绩、风险控制的考核体系，是农村信用社改革成功与否的重点和。</p><p>12、信用社（银行）稽核审计部经理竟聘材料各位领导、各位评委、各位参加测评的同志：大家好！我叫*，现年*岁，中共党员，大专文凭，助理经济师。83年5月参加信用社工作，先后任会计、主任等职，98年8月调任联社稽核员至今。我竞聘的岗位是审计稽核部经理。我之所以竞聘这个岗位，首先是因为我熟悉这个岗位；其次是我热爱这个岗位；再次是因为我具备在这个岗位上干好这份工作的能力，并且有信心、愿意为干好这份工作而不懈地努力。一、我非常熟悉这份工作。98年8月，我调到联社搞稽核工作后，一直从事对信用社的经营和管理的检查。从分组稽核。</p><p>13、信用社（银行）财务稽核审计现场操作细则03.01检查是否根据授信制度制定合理的财务审批权限，未经批准超限额审批及越权审批是否追究审批人和财务经办人的责任，报帐凭证是否合法、合规，有无白条抵库现象（相关文件）03.02 检查是否制定本社经营目标，按部门、单位有机分解目标和制定具体实施方案。是否建立目标考核责任制度，对目标实行系统监测。（相关制度、经营目标） 03.03 检查是否按季进行经营活动分析，开展调查研究，针对主要问题，采取相应措施，并及时纠正计划目标偏差（分析报告）03.04 检查是否严格执行上级部门下达的财务指。</p><p>14、信用联社稽核审计工作总结一年来，XX农村信用合作联社稽核审计及案件防控治理工作紧紧围绕上级主管部门的要求和联社年初工作会议确立的总体工作思路，结合年初稽核审计工作安排意见，迅速转变稽核审计工作理念，推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变，进一步创新稽核审计工作方法，重点围绕执规执纪、合规守法经营、内控制度执行、规范管理、风险防范等情况开展全面的稽核审计，有效促进农合机构依法合规经营、稳健发展，为确保我联社各项业务又好又快发展提供强有力的保障，实现了全年无经济案件、“四类”案件和违纪。</p><p>15、摘要：随着经济体制改革的不断深入，作为金融机构的重要组成部分的农村信用社也呈现出了突飞猛进的发展趋势。农村信用社在不断完善自身经营，实现结构改革的过程中逐渐开始认识到了审计稽核对其整体经营发展的重要性。本文旨在探究信用社审计稽核的重要性，进一步研究现代信用社在审计稽核过程中存在的不足，最后总结出信用社审计稽核发展的具体措施，为农村信用社的整体发展提供一些参考意见。关键词：信用社;审计稽核;重要性;发展措施;不足一、信用社审计稽核的重要性农村信用社在法人治理结构改造过程中依照所有权，经营权和监督权适当。</p><p>16、蒁蚅螅羅薄蒈肃肄芃蚄罿肃莆蒆袅肃薈蚂袁肂芈薅螇肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄蝿袈膈芄薁螄膇莆螇蚀膇葿薀羈膆芈螅羄膅莁蚈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅葿羁节莇蚅袇芁蒀蒇螃芀腿蚃虿艿莂蒆肇芈蒄螁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芆莈薂肄莅蒀螈羀莄薃薀袆莃节螆螂罿蒅蕿螈罿薇袄肇羈芇蚇羃羇荿袃衿羆蒁蚅螅羅薄蒈肃肄芃蚄罿肃莆蒆袅肃薈蚂袁肂芈薅螇肁莀螀肆肀蒂薃羂聿薄蝿袈膈芄薁螄膇莆螇蚀膇葿薀羈膆芈螅羄膅莁蚈袀膄蒃袃螆膃薅蚆肅膂芅葿羁节莇蚅袇芁蒀蒇螃芀腿蚃虿艿莂蒆肇芈蒄螁羃芇薆薄衿芆芆蝿螅芆莈薂肄莅蒀螈羀莄薃薀袆莃节螆螂罿蒅蕿螈罿薇袄肇羈芇蚇。</p><p>17、信用社（银行）稽核审计现场操作细则1、xx联社信贷稽核审计现场操作细2、xx联社会计稽核审计现场操作细则3、xx联社财务稽核审计现场操作细则4、xx联资金计划稽核审计现场操作细则5、xx联社出纳稽核审计现场操作细则6、xx联社储蓄稽核审计现场操作细则7、xx联社计算机稽核审计现场操作细则8、xx联社会计档案稽核审计现操作细则xx县农村信用社信贷业务稽核审计现场操作则序号操作细则必查资料01.01检查是否建立贷款审查小组，负责贷款的审查；是否制定有书面的工作规则，并对决议事项有书面的记录或会议纪要。文件、记录、会议纪要01.02检查。</p><p>18、信用社（银行）稽核审计部岗位责任制为了进一步打造XX联社依法合规文化，提升合规经营水平，有效增强稽核审计人员责任意识，提高稽核审计工作质量，充分发挥稽核审计工作对信用社业务经营活动的监督保障作用，为联社领导的正确决策提供参考依据，充分调动稽核审计人员的工作积极性和主动性，实现稽核工作的制度化、规范化和科学化，本着“统筹安排，合理分工，分片包干、各负其责、落实责任、严格问责”的原则，特制定稽核审计部工作职责和职工岗位责任制。稽核审计部工作职责：1、认真贯彻执行国家的金融法规政策和联社制定的各项管理制。</p><p>19、信用社（银行）稽核审计处罚规定第一章 总则第一条 为了进一步深化内部管理,保证各项规章制度的贯彻执行,充分发挥稽核审计职能,加大对违规违纪的查处力度,促进信用社依法合规经营,根据陕西省农村信用社稽核审计处罚规定结合我县信用社实际，特制定本规定。第二条 本规定适用于联社稽核审计部门对辖内机构和个人违反国家金融法规和各项规章制度但未构成犯罪行为实行的处罚。第三条 对农村信用社的违规违纪行为，依照有关金融法规和各项规章制度及本规定予以下相应的处理和处罚：一、对单位的违规处罚：（一）责令限期纠正违规事项；（二）。</p><p>20、信用社（银行）稽核审计方面制度稽核审计方面的制度1、xx县农村信用合作联社稽核审计工作管理办法2、xx县农村信用合作联社稽核审计工作实施细则3、xx县农村信用合作联社稽核审计现场操作细则4、xx县农村信用合作联社稽核审计处罚规定5、xx县农村信用合作联社稽核审计工作质量控制办法6、xx县农村信用合作联社联社稽核工作程序7、xx县农村信用合作联社离任、离职稽核制度8、xxx县农村信用合作联社稽核工作岗位责任制管理办法9、xx县农村信用合作联社稽核审计工作规范10、xx县农村信用合作联社稽核员管理办法11、xx县农村信用合作联社稽核人。</p>