信用社审计稽核

信用社审计稽核Tag内容描述：<p>1、信用社（银行）稽核审计现场操作细则1、xx联社信贷稽核审计现场操作细2、xx联社会计稽核审计现场操作细则3、xx联社财务稽核审计现场操作细则4、xx联资金计划稽核审计现场操作细则5、xx联社出纳稽核审计现场操作细则6、xx联社储蓄稽核审计现场操作细则7、xx联社计算机稽核审计现场操作细则8、xx联社会计档案稽核审计现操作细则xx县农村信用社信贷业务稽核审计现场操作则序号操作细则必查资料01.01检查是否建立贷款审查小组，负责贷款的审查；是否制定有书面的工作规则，并对决议事项有书面的记录或会议纪要。文件、记录、会议纪要01.02检查。</p><p>2、信用社（银行）上半年监察稽核审计工作通报*年，是全省农村信用社向现代金融企业过度的第一年，也是我县农村信用社深化改革和加快发展关键的一年。上半年以来，在省联社和*办事处的正确领导下，在银监部门的有效监管下，我县监察、稽核审计工作在加强稽核监督管理、防范各类案件、完善内控制度和党风廉政建设等方面，做了大量工作，充分发挥了稽核审计工作再监督作用和监察工作的保驾护航作用。现将上半年来的监察、稽核审计工作情况通报如下：一、具体工作情况（一）监察工作方面1、加强组织领导、认真做好廉政监督工作为了加强职工的廉。</p><p>3、信用社（银行）财务稽核审计现场操作细则03.01检查是否根据授信制度制定合理的财务审批权限，未经批准超限额审批及越权审批是否追究审批人和财务经办人的责任，报帐凭证是否合法、合规，有无白条抵库现象（相关文件）03.02 检查是否制定本社经营目标，按部门、单位有机分解目标和制定具体实施方案。是否建立目标考核责任制度，对目标实行系统监测。（相关制度、经营目标） 03.03 检查是否按季进行经营活动分析，开展调查研究，针对主要问题，采取相应措施，并及时纠正计划目标偏差（分析报告）03.04 检查是否严格执行上级部门下达的财务指。</p><p>4、信用社稽核审计管理暂行办法第一章 总 则 第一条 为加强XX县农村信用合作联社（以下简称县联社）稽核审计工作，明确稽核审计工作职责，规范稽核审计工作行为，建立健全内部控制制度，根据中华人民共和国审计法等有关法律法规，结合县联社实际，特制定本规定。 第二条 县联社内部设立稽核审计部，在联社和上级审计部门的领导下，负责县联社稽核审计工作的组织与实施。 第三条 稽核审计部依据本规定和有关法律、法规和规章制度，检查、审计、监督、评价或审计处理县联社各项业务经营、财务收支、会计核算或其他特定项目的行为；对业务职能部。</p><p>5、信用社（银行）年稽核工作计划按照XX联社理事长“提早谋划，工作要创新，要有新思路，新方法”的工作要求，在总结年稽核工作的基础上，谋划年稽核工作的思路，请领导审议。一、教育稽核人员更新稽核理念，转变稽核观念。变查问题、找问题为预防问题、解决问题，变合规性稽核与风险防范性稽核并重。稽核发现问题不是目的，目的是发现问题后根据实际情况的解决和想方设法杜绝类似问题的发生，真正为信用社的发展保驾护航。稽核工作如果每天满足于下乡，并查处了一些问题并向联社领导汇报，我认为就失去了稽核的本性，失去了稽核作为联社职能。</p>