业务内部控制制度

业务内部控制制度Tag内容描述：<p>1、采购业务的内部控制制度第一章 总则一、采购业务的授权公司的采购业务权集中于采购部，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。公司办公用品的采购由行政部负责。采购业务分为预算内采购、预算外采购。二、采购计划的制定和审批 公司各单位（分、子公司及各部门）每月25日向物流配送中心报送下月的物资采购计划，物流配送中心经汇总、综合平衡后向财务部报送当月公司整体采购计划和采购资金预算。该计划应综合考虑各项物资实际库存、工程施工计划和公司资金状况。该计划亦应与各预算单位每月向财务部上报的预算。</p><p>2、精选资料东莞市博世机电设备有限公司编号：FM-2014-版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文件采购业务管理制度编制日期审核日期批准日期修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人为规范公司采购流程，有效降低采购成本，加强与生产、销售、财务的协同性，保证采购物资符合生产所需，杜绝超采泛采，特制订本制度。1采购制度1.1 企业采购涉及原材料及零配件采购，临时性物品采购，办公文具用品采购、员工食堂用品采购，固定资产采购。1.2 一切采购均需按需采购，原材料的采购计划一般由生产部门、仓储部门、财务部门、采。</p><p>3、精选资料套期保值业务内部控制制度第一章 总则第一条 为加强公司对期货套期保值业务的内部控制，有效防范和化解风险，根据企业内部控制基本规范及国家有关法律法规制定本管理制度。第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主。公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的铜期货品种，主要目的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风险。第三条 公司建立期货决策小组，负责对公司的套期保值计划及套期保值方案进行投票决策，以及对公司期货套期保值业务流程进行审查。第四条 公司建立向期货决策小组提供关于期货套期保值业务的报。</p><p>4、精选资料一、生产制造过程业务内部控制制度的设计生产制造过程业务的开展实质上一种从货币资金到原材料、生产设备，再到加工中的在产品，最后形成库存商品的资金循环过程。为了生产出符合用户需要的产品，减少商品库存，降低产品生产成本，实现良好的财务状况和经营成果，企业必须建立一套行之有效的生产制造过程业务内部控制制度。主要包括：（一）建立生产制造计划控制制度生产制造计划控制是整个生产制造过程业务内部控制的起点，也是对生产制造过程进行有效控制的重要依据，它又可以分为确定生产需要和制定生产制造计划两部分。1、确。</p><p>5、精选资料采购业务的内部控制制度设计【内容提要】：本文针对采购业务的特点及采购业务的内部控制制度设计的基本原则、从几个方面来简述采购业务的内部控制制度和应注意的问题。【关键词】：采购 内部控制 长期以来采购业务及管理备受关注，采购管理是被掩盖得最深的管理死角之一，内控失效的采购流程中通常充满各种复杂的利益驱动和人情关系，完善的采购业务内部控制制度对降低产品成本、提高市场竞争力和防止管理漏洞具有很大促进作用。针对采购业务处理过程中的关键控制点，及采购业务内部控制制度的特点原则方面在此简略地探讨采购业务。</p><p>6、卓翼科技采购内控制度和采购人员行为准则 总经理办2005年6月 目录 一 采购控制的基本原则二 采购请求管理三 采购方式四 供应商关系管理五 采购合同管理六 物料接收和检验七 采购付款结算八 监控与保证措施九 采购业务人员行为准则 建立起计划 采购的内部管理和控制制度 使部门每一位员工均有工作 价值取向的准绳 使公司的价值投资达到最大值 建立采购内控制度的目的 以卓翼科技的整体最佳利益为唯一目标。</p>