doc-复方芹菜高效低成本绿色农药项目创业计划书(doc35)-其他创投资料

复方芹菜高效低成本绿色农药项目创业计划书目录1、综述111公司12市场13投资与财务14组织与人力资源2、项目背景221产业背景22产品概述23产品优点24应用前景3、市场机会431市场特征32市场细分33竞争分析34销售渠道分析35市场容量4、公司战略741公司战略42总体战略43发展战略5、市场营销951目标市场52产品53价格54销售渠道55推广策略56市场开发与进入6、生产管理1161生产要求62厂址选择63项目进度64生产工艺流程65生产标66公司生产管理体系模式7、投资分析1571股本结构与规模72资金来源与运用73投资现金流量表74投资净现值75投资回收期76内含报酬率77项目敏感性分析78盈亏平衡分析79投资回报8、财务分析2181会计报表82会计报表分析9、公司管理体系2791公司的性质92组织形式93部门职责94创新机制10、机遇与风险29101机遇102外部风险103内部风险104解决方案11、风险资本的退出31111撤出方式112撤出时间表1综述11公司绍兴神雨绿色农化有限公司是一个提议中的公司，它拥有复方芹菜高效低成本绿色农药的研制的专利技术，公司提倡以科技为本，向社会提供一种防治多种农业病菌、环保无毒的绿色农药系列产品，适应现在人们呼唤的无污染的绿色果蔬的趋势，同时也将会大大改善和提高人们的生活质量。公司设立在袍江高新技术工业园区。目前国内外研究最多的高活性低毒性的生物农药应为甲胺基阿维菌素，但因其昂贵的价格而难以推广应用。本产品是结合当前使用较广的阿维菌素等低毒农药而制备的一种高效、高选择、低成本、绿色、环保型、生物源的杀虫剂。其性能达到或优于甲胺基阿维菌素。无毒农药代替有毒农药的最大社会效益是减少有毒农药对环境的污染，因而本产品适合当代环境保护要求，而且预计成本较低，药效较好，具有较好的市场前景。公司注重短期目标与长期战略相结合，以多元化产品逐步向国际市场推广为发展远景。12市场目前国内对高效低毒低成本的生物农药需求旺盛，但是它们价格相对较高。国际市场上，研制的生物农药成本都十分高。复方芹菜高效低成本绿色农药以其高效、低毒和低成本的优势为切入点进入市场。公司将以绍兴袍江高新技术工业园区为销售中心，向周边市场辐射，与国内外代理商、经销商一起建立健全的营销网络。国内领先的复方芹菜高效低成本绿色农药的研制的专利技术是制造高效低毒低成本的生物农药的关键和核心，并且本公司的技术产品将努力获得国际权威认证，符合国际上的标准。13投资与财务公司设在袍江高新技术工业园区。公司在成立初期共需资金4432万元，其中固定资产832万元，其中绍兴文理学院经济与管理学院投入资金100万元，拟引进战略投资者投资200万元，短期借款1432万元；项目的年产2000吨，年产值3200万元，年利润239万元，年税收21487万元，投资回收期13年；风险资金可选择46年内退出，鉴于本公司经营规模及经营效益，本公司风险投资者拟采取收购方式退出。14组织与人力资源公司的性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设营销总监、技术总监、财务总监、生产总监。总经理，单辉先生。绍兴文理学院经济与管理学院。技术总监，金阳教授。复方芹菜高效低成本绿色农药的研制的专利技术发明人金阳教授所有。金阳教授有多年的科技成果产业化经验，将出任公司技术总监。2项目背景21产业背景农药制造行业是关系到农业生产的重要农资产品制造行业，在化工行业中占据重要地位。近年来，我国农药行业实现了较快发展，形成了原药生产、制剂加工、原料中间体、科研开发全面发展的新体系，在10年左右的时间里，农药产量几乎翻了一番，农药品种成倍增长。农药生产能力（100有效成分，下同）由1986年的231万吨到2000年的9335万吨，增长了304倍；农药总产量2003年达到863万吨，是1986年的（102万吨）的846倍，目前已居世界第二位，占全球产量的25；农药出口额2003年达到73亿美元，与1994年（152亿美元）相比，增长38026，成为世界农药出口大国。同时我国农药机遇与风险共存。中国加入WTO四年了，“机遇大于挑战”似乎只是一种愿望，业内人士看到，外国农药大量涌入，国外资金大量进入，造成农药市场竞争更加激烈。未来中国可能会成为全球的主要化工原料及制剂生产基地，农药进出口贸易将急剧增长。然而我国农药企业整体规模较小、行业集中度不高、管理混乱、竞争力低的状况依然存在，导致恶性竞争，严重影响企业的经济效益；大部分企业没有新农药、新制剂的研发能力；少数规模较大的企业也无法独立承担新农药创制的风险，缺乏国际竞争力。而在国际上，农药的地位已与医药同等重要。医药是解决人体内部的环境安全，农药是解决人体外部的环境安全。我国大约生产260个农药品种，产品结构与以前相比有了很大的改善，但是高毒杀虫剂农药仍占多数。目前我国三大类农药产品中，杀虫剂除草剂杀菌剂的产量比大概为603010，与发达国家比较合理的305020相差还很远。从品种内部结构看，杀虫剂中高度有机磷农药产量占70；除草剂品种中适合油菜田、棉田、蔬菜田的品种较少，主要是适合稻田、麦田和大豆田的，可湿性粉剂、乳油占总量的70左右，而先进的悬浮剂除草剂品种较少。在我国的农药销售中，高毒、剧毒农药仍占近50，严重危害了食品安全。近年以来，国人对“三农”问题有了新的认识，并开始关注农业可持续发展，他们认为没有稳定的现代化农业，就不能实现小康。而农产品的结构调整又取决于高效低毒的农药。2005年农药生产尽管遭遇到巨大困难，如原材料价格暴涨，电力、煤炭等能源供应紧张，铁路运输不畅，不少地区水涝旱灾等等，但农药行业通过自身的努力,加强管理，降低成本，依靠科技，调整结构，努力增产高效安全的适销对路产品，强化连锁经营与服务，终使2005年农药生产与经济运行继续增长，保持了2004年的良好发展态势2005年19月农药行业完成产品销售收入419亿元，同比增长319；利润总额175亿元，同比增长412。22产品概述我公司所生产的复方芹菜源绿色农药是通过从多种植物源中提取的有效去虫汁液复配而成的无毒生物农药。它是在发现芹菜源中有效杀虫成份的分子结构并已找到最佳合成路线的基础上，将芹菜源无毒农药与目前应用较广的低毒农药如阿维菌素等混合复配，使致复配后的农药各种性能达到或优于甲胺基阿维菌素（目前国内外研究最多的高活性低毒性的生物农药，它是在阿维菌素的基础上精心研制出来的，经植保专家LD测定，其活性比阿维菌素还要高10倍以上，为目前最高效的生物杀虫剂之一。但因其昂贵的价格而难以推广应用）。本产品进一步提高了无毒农药的生物活性，缩短了杀虫期，同时也进一步降低了无毒农药的生产成本。其主要技术性能指标为外观半透明绿色液体杀虫率95水溶性1200挥发性中等毒性无毒（进口、皮肤）23产品优点经实践证明，主要有以下优点产品原料来源广泛。本产品主要利用芹菜等多种植物体内的汁液复配而成，来源十分广泛。与同类产品相比，成本较低。目前国内外研究最多的高活性低毒性的生物农药应为甲胺基阿维菌素，它是目前最高效的生物杀虫剂之一，但因其昂贵的价格而难以推广应用。与其相比，本产品具有巨大的市场发展前景。不污染生态环境，符合当今消费者崇尚的绿色、古朴、自然的消费理念。效果显著，性能优异。其性能达到或优于甲胺基阿维菌素。24应用前景无毒农药代替有毒农药的最大社会效益是减少有毒农药对环境的污染。本产品一旦投入生产，则起码可代替2000吨有毒农药，减少了2000吨有毒农药对环境的污染。本产品的推广上市，无疑将加快无毒农药的应用步伐。无公害农药为农药界带来了革命性的变化，从高毒到低毒，从恶化环境到与环境相容，用了无公害农药，不仅药效好，而且无污染、无伤害。21世纪的消费者崇尚绿色、古朴、自然的消费理念，在国际市场上，欧美国家消费者的绿色环保理念更加深入人心，因此这种新型高效低毒生物农药，将有非常广阔的市场前景。3市场机会31市场特征芹菜等多种植物源作为生产复方芹菜源绿色农药的原料，是制造高效、低毒、低成本环保型的农药的最基础的环节，主导着制造绿色环保农药的发展方向。国内农药市场经过近几十年的发展，呈现出了以下特征农药市场面临结构性调整。随着人工合成农药制造和使用比例的下降，绿色环保无毒的农药比例正在逐年上升。人们对绿色环保的高质量的无污染、无公害的绿色农药的需求越来越高。根据农药市场以上的特征，新型的高效、高选择、低成本、绿色、环保型、生物源的复方芹菜源绿色农药，以其优越的性能和相对同类产品的成本优势必将占领农药市场的主导地位。21世纪消费者崇尚绿色、古朴、自然的消费理念，在国内和国际市场上，尤其是随着我国和欧美国一些国家消费者的绿色环保理念更加深入人心，因此为复方芹菜源绿色农药将有非常广阔的市场前景。32市场细分321棉花产品市场原棉是我国农业生产中的一项重要内容，在我国农产品产值中占有一定的比例，而且，棉花在生长的过程中，经常性遭受害虫的侵害，所以，棉农市场是农药市场中的一个重点板块。322蔬菜产品市场蔬菜是关系到人们日常生活最重要的农产品，千家万户每天都离不开蔬菜供给。有关统计数据表明，蔬菜也是病虫害侵害的重点之一，所以，菜农市场也是农药产业的重点市场，而且，蔬菜农药对药品的无害性要求最高。333其他市场除去上述两个特殊市场外，其他农产品的生产过程也需要巨大的农药供给，如花卉生产、树木森林等。33竞争分析331竞争产品和竞争对手人工合成农药品种繁多，技术相对比较成熟，在这个领域的时间寿命长但是产品在使用之后，会有药物残留，对人体和环境遭成伤害，安全环保的性能不是很好。国外绿色农药品种相对于国内的比较多，品牌有优势，并且占领了一部份市场，起步比较早。但是价格相对比较高，在国市场占的份额不是很高；国内绿色农药技术不是很成熟，价格很高，相对于国外的产品成本也是很高，难以占领较大的市场份额。332竞争优势复方芹菜源绿色农药本身的优越性能。对专利技术与人才的垄断。金阳教授拥有复方芹菜源绿色农药的专利技术，这一专利技术领先国际，这是我们最大的优势。成本优势。与人工合成、以其它原料为主的农药相比较，我公司的产品具有成本优势。环保优势。与人工合成农药相比较，我公司的产品具有绿色、环保的优势。资源可获得性强。受到自然条件的限制较小，且原料来源广泛。高新技术符合政府政策和产业发展方向。34销售渠道分析市场的销售渠道主要有厂家直销国内农药行业呈现行业集聚特征，制药业的上下游各生产企业大多集中于一个区域。所以生产企业可直接把产品供应给需求商。厂家直销适用于进入壁垒较小的市场，且质量和信誉都有保障。代理商销售通过产品代理商将产品外销到全国各地。主要销售过程如图图31销售过程图（我公司）通过协商洽谈代理业务各省总代理商全国各地农药批发商35市场容量351市场容量据资料调查显示，2005年12月份的产量占到全年的11，则预计2005年农药的市场容量为500亿元左右。预计该市场市场扩容速度为6，2010年市场容量达到700亿元左右。352趋势分析与预测资料显示而在国际上，农药的地位已与医药同等重要。医药是解决人体内部的环境安全，农药是解决人体外部的环境安全。我国大约生产260个农药品种，产品结构与以前相比有了很大的改善，但是高毒杀虫剂农药仍占多数。目前我国三大类农药产品中，杀虫剂除草剂杀菌剂的产量比大概为603010，与发达国家比较合理的305020相差还很远。从品种内部结构看，杀虫剂中高度有机磷农药产量占70；除草剂品种中适合油菜田、棉田、蔬菜田的品种较少，主要是适合稻田、麦田和大豆田的，可湿性粉剂、乳油占总量的70左右，而先进的悬浮剂除草剂品种较少。在我国的农药销售中，高毒、剧毒农药仍占近50，严重危害了食品安全。绿色环保农药虽然只占农药市场的28，但却具有巨大的增长潜力它将逐渐替代当前的农药成为市场的主力军。从国际市场来看，绿色环保型产品非常符合欧美发达国家的消费者偏好，而欧美同类绿色环保农药价格昂贵，因此我公司的绿色环保农药具有良好的国际市场。4公司战略41公司概述绍兴神雨绿色农化有限公司系运用我国原创高新技术，专业生产芹菜源复方芹菜源高效绿色农药的规模生产企业。总投资300万元人民币，占地面积20亩，建设一条具有现代化自动工艺生产线，预计年产1000吨农药。公司秉承“诚信创业”的精神，致力于满足每一位客户的不同需求公司诚挚欢迎国内外人士来函来电，交流合作，共同推进复方芹菜源高效绿色农药的应用与发展42总体战略公司成功投产，占领国内外绿色高效生物农药的市场。421公司使命“提供优质的复方芹菜源高效绿色农药，保障人类绿色健康”422公司宗旨“用绿色环保创造舒适健康”43发展战略431初期（13）年第一年建设企业购买厂房设备；调试生产设备；招募专业人才；进行员工培训。与国内厂商取得初步联系；宣传新型复方芹菜源高效绿色农药；树立自己的品牌形象；积累无形资产。第二年打入市场寻找代理商、中间商，寻求国外厂商的合作，与国外厂商建立业务关系。严格把握ISO9000和ISO14000标准，以优异环保的质量优势和成本优势打入全国市场，宣传新型复方芹菜源高效绿色农药产品和品牌。该年度预计产量为1000吨，实现销售收入3200万元，获得税后利润239万元。获得生物农药30的市场占有率。打开国内市场，通过厂家直销和专业市场销售，替代一部分生物农药，挤占国内除虫菊素原药等其他生物农药的市场份额。第三年销售网络与国内各大农药厂商建立成熟的业务关系。逐步建立健全销售网络；此时，新型复方芹菜源高效绿色农药产品已在社会形成了较为固定的消费群体，增加设备，扩大生产规模。寻求开发复方芹菜源高效绿色农药制品的厂商，与他们建立稳固的合作关系以及销售网络，向市场推广宣传复方芹菜源高效绿色农药制品。预计本年度完成产销量3500吨，实现销售收入14000万元，获得税后利润27671万元。市场占有率为35。432中期（46）年产品经过初期开发，已基本成熟。进一步购买设备厂房，拓展生产线，以达到规模生产，体现出规模优势，进一步巩固国内销售网络。此时，新型复方芹菜源高效绿色农药大量替代传统生物农药，并大量挤占生物农药的市场份额。预计年产量5000吨以上，销售收入超过2亿元人民币，年度利润超过5000万元，市场占有率接近40，形成在低成本高效绿色生物农药市场的绝对主导地位。这一时期是产品成熟期，迅速发展。由于产品的生命周期，所以要重点研制新型复方芹菜源高效绿色农药的衍生产品，挖掘产品潜力和新性能。使产品生命周期延长，呈扇形曲线发展。（如图41所示）。如下图每个产品都有其一定的生命周期，新型复方芹菜源高效绿色农药也不例外。同时，它还是高新科技产品，其特征是产品更新速度更快。因此，我们要不断研发出新型复方芹菜源高效绿色农药的衍生产品，以延长其产品生命周期，销售额和利润保证良好的增长势头。当新型复方芹菜源高效绿色农药产品的销售额与利润在市场上由迅猛增长转变为逐渐滑落时，需要推出新的衍生产品来推迟产品的衰退，此时新的产品又带来新的增长。图中，A点处销售额与利润回升，从此产品进入新一轮的生命周期发展中。A产品销售额与利润时间图41农药产品销售额波动趋势433长期（710）年产品横向延伸利用新型复方芹菜源绿色农药技术上的优势，大量开发研制复方芹菜源绿色农药产品，实现产品的多元化，扩大市场空间，缩短产品的生命周期。产业垂直一体化通过并购，将公司发展成为囊括芹菜种植、加工以及农药提取等一系列国内生产新型复方芹菜源绿色农药的集团公司。通过规模经济和并购下游生产厂商，逐步降低生产成本和交易成本。有利于公司拓展世界市场，使得新型复方芹菜源绿色农药及其衍生品在国际市场上更具有竞争力。5市场营销51目标市场本公司产品的目标市场为蔬菜园农药市场。各种农作物中，蔬菜对环保和无害的要求最高、也是当前社会发展、人民生活水平提高的一个迫切要求。在这样的历史背景下，复方芹菜高效无毒农药的出现可以说是适应了形势的发展。52产品521产品初期我公司主要利用复方芹菜高效低成本绿色农药的研制专利技术来制造复方芹菜源绿色农药；中长期利用这一技术，开发不同特性的新型农药及其衍生品，使得产品多样化，丰富市场需求。522服务质量保证。公司保证向每一位客户提供的新型复方芹菜源绿色农药质量上乘，功效优良。以赢得品牌信誉和企业形象。售前及售后服务。向广大顾客提供高质量的售前、售后服务。售前免费提供各方面咨询，售后保证信誉，如有不合格的产品，保证退换等多项服务。社会性服务。对于生产过程中排出的废水和废物等，严格按照国家有关标准进行处理，保证不污染生态环境（废物、废水处理费用已计入生产成本中）。523品牌公司按照战略计划打造出优秀的复方芹菜源绿色农药品牌菜虫水一方面，明确指示本产品的目标市场及蔬菜市场；另一方面，用“水”字表明该产品的无毒性。该品牌名称通俗易懂，便于菜农朋友记忆和购买使用。53价格针对国内市场情况，我们拟采取竞争定价的价格策略，大约低于化工原料为为主的其他农药产品。同等条件下，相对于化工原料和其它原料为主农药不但有价格优势，还有质量和环保的优势。54销售渠道拟采用的销售渠道有两种利用现有的渠道；自建销售网络。公司发展初期，如下产品导入市场，需要在浙江省内建立合理的销售网络。具体建立以绍兴袍江高新技术工业园区为中心，向周边地区辐射的销售网络。这样有利于我公司进行厂家直销和专业市场销售,以提高我公司产品的品牌形象。国内销售渠道可以利用现有渠道，利用现有经销商的销售渠道网络可以弥补自建销售网络的不足，有利于扩大市场范围，完善自建销售渠道。在经销商的选择上，应避免与自建销售网络的重合，避免二者产生矛盾。图52短期销售网络示意图公司发展长期战略的如下根据公司长期战略规划，企业通过并购逐步建立垂直的产业一体化规模生产，以更进一步获得成本优势，此时国内自建销售网络完善成熟，已覆盖了原来国内经销商的销售范围。因此，公司建立分公司，自建国外销售网络。同时，继续利用原有经销商、代理商的销售渠道网络，同样可以弥补自建销售网络的不足，并吸引有良好关系的网络、有能力的代理人才，完善自建销售渠道。在经销商的选我公司（销售方）购买方自建销售网络利用现有的渠道农药制造厂全国客户浙江客户经销商代理商择上，同样应避免与自建销售网络的重合，以免产生矛盾。55推广策略551人员推销举办大型知识讲座，利用宣讲形式，宣传复方芹菜源绿色农药的特性以及环保的社会知识。利用代理商,组织专业营销人员向全国各地的农药批发站推销本产品,争取在产品投产初期出现供不应求的状况，形成市场知名度。在浙江省内，组织专业营销人员，上门为蔬菜园、花卉园等农业园生产厂商宣传、推销。552广告企业形象广告在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告，力求信息传达准确到位，不做虚假宣传。宣传公司理念“绿色环保是我们对社会的责任，是我们给顾客的承诺”。品牌广告宣公司传品牌产品广告宣传新型复方芹菜源绿色农药的优良特性，生产流程的环保操作。为产品塑造出一个积极的社会形象，为消费者创建一个健康、环保的产品形象。公益广告除了利用报纸、杂志、广播、电视、网络等传播渠道外，也在社会公益活动中树立公司良好形象。例如，配合政府部门积极宣传绿色环保，保护生态环境的观念。553公关承办大型的学术交流会、科研活动；在绍兴文理学院设立奖学金，不仅培养了先进的技术人才，也在公众心中树立了企业形象，为中后期的销售以及发展奠定基础；与媒体联合举办科普节目，宣传新型复方芹菜源绿色农药，开通免费咨询热线；制作精良的网页，利用网络开展宣传。56市场开发与进入复方芹菜源绿色农药开发和进入首选的地域市场为江、浙地区，这两个地区也是全国最发达的地区之一，人们生活水平较高，对绿色环保的要求较高，由于公司厂址选择在绍兴市袍江高新技术工业园区，这就为新型复方芹菜源绿色农药的市场进入和开发提供了便利。561占领国内的绿色环保农药市场目前，绿色环保农药的市场的主要份额集中在少数几个品种或是集中在几个区域。复方芹菜源绿色农药最大的竞争力在于其领先国际的专利技术优势和拥有的价格优势和其无毒、高效、环保的优点。同时在已经失去了“先入”优势的情况下，应该加强舆论宣传，利用最短时间里，在绿色环保农药市场上造成一定影响，形成自己的品牌，最终占领整个绿色环保农药市场。562对主要使用人工合成农药的市场市场开发和进入的主要手段是突出复方芹菜源绿色农药的高效、高选择、低成本、绿色、环保型的优势。6生产管理61生产要求611生产周期产品从复配液到成品生产周期为一天，具体如下复配液萃取5小时汁液复配合2小时产品检验到包装1小时612工人要求管理人员8人，技术人员16人，普通工人20人。613技术关键溶剂和提取条件选择防虫范围，防虫效果，防虫机理提取物分离条件及鉴定方法确定寻找人工合成途径，进一步降低成本614技术标准ISO14000体系认证ISO14000标准的基本思想和管理原则与ISO9000族标准一致，只要在ISO9000族标准的体系中增加相应环境管理体系要求，便可以同时满足ISO14000标准的要求。由于一些发达国家对当今世界环境污染的问题，严格限制涉及环境污染和不利人身健康的产品进入，形成了“绿色贸易壁垒”，提出了“绿色产品”和企业环境管理体系认证，即正在兴起的ISO14000标准的认证。既可以满足出口和对环境与社会的要求又有严格的质量保证。ISO14000系列标准是由国际标准化组织（ISO）第207技术委员会（ISO/TC207）组织制订的环境管理体系标准，其标准号从14001至14100，共100个标准号，统称为ISO14000系列标准。它是顺应国际环境保护的发展，依据国际经济贸易发展的需要而制定的。目前正式颁布的有ISO14001、ISO14004、ISO14010、ISO14011、ISO14012、ISO14040等5个标准，其中ISO14001是系列标准的核心标准，也是唯一可用于第三方认证的标准。综上所述，我公司的复方芹菜高效环保农药在生产流程中符合各项标准，我公司力争在产品投放市场时取得ISO14000环境质量管理认证。615农药标准农药标准是农药产品质量技术指标及其相应检测方法标准化的合理规定。它要经过标准行政管理部门批准并分布实施，具有合法性和普遍性。通常作为生产企业与用户之间购销合同的组成部分，也是法定质量监督检验机构对市场上流通的农药产品进行质量抽检的依据，以及发生质量纠纷时仲裁机构进行质量仲裁依据。某厂某个农药产品标准规定的技术要求，则属不合格的劣质品，厂家应负责产品的善后处理，并赔偿买方或用户相应的经济损失。农药标准按其等级和适用范围分为国际标准和国家标准。国际标准又有联合国粮农组织FAO标准和世界卫生组织WHO标准两种。国家标准由各国自行制订。我国的农药标准分为三级企业标准、行业标准部颁标准和国家标准。企业标准由企业制订，经地方技术监督行政部门批准后分布实施。企业标准是农药新产品中试鉴定、登记、投产的必要条件之一。企业标准只适用于制订标准的那家企业，其他厂家不能套用。行业标准，也称部颁标准。例如农药部颁标准是由全国农药标准化技术委员会审查通过，由国家石油和化学工业局批准并发布实施。当一种农药产品已有多家生产、产量增加、质量提高，须制订行业标准。一个农药产品的行业标准一经批准颁布，国内各有关生产厂家必须遵照执行，原制订的企业标准即予停止使用。国家标准由全国农药标准化技术委员会审查通过，由国家质量技术监督局批准并发布实施。一个农药产品质量进一步提高并稳定后，应不失时机地制订国家标准。国家标准为国内最高标准，其技术指标相当或接近国际水平。农药的每一个商品化原药或制剂都必须制订相应的农药标准。没有标准号的农药产品，不得进入市场。我公司的产品先立足国内标准再横向世界标准发展。62厂址选择绍兴袍江工业园区占地面积约30亩，袍江位于上海、杭州、宁波高速公路绍兴的入口处，交通十分便利。63生产厂房与设备厂房净高三米平房或楼房200300平米设备旋转蒸发仪1台，液相气相色谱仪附件3根，原子吸收仪附件10只，100毫升高压反应釜2只水电自来水及动力电64项目进度从厂房建设到开始投产周期一年厂房建设6个月引进设备，组装生产流水线2个月购进原材料，招收技术人员进行培训2个月试行投产2个月65生产工艺流程651项目组成本项目主要有复配液萃取车间，汁液复配调和车间，检验和包装车间组成。652生产工艺路线选择本项目采用成熟的新技术，新设备，注重生产的灵活性和适应性，使产品质量达到国际先进水平。项目投产后的产品先定向绍兴市场再辐射全国市场。本项目生产工艺流程为1）复配液萃取流程2）汁液复配调和流程3）检验和包装流程复配1复配2汁液1汁液2复配调和萃取提炼加特种助剂1加特种助剂2产品检验包装成品66生产管理体系模式ISO9000族标准提出了基于过程的质量管理体系模式，质量管理体系所需的过程包括与管理活动，资源提供，产品实现和测量有关的过程。生产管理体系模式图质量管理体系的持续改进顾客（和其他相关方）资源管理管理职责顾客（和其他相关方面）7投资分析71股本结构与规模公司注册资本为300万。股本结构和规模如下表71股本结构规模表股本来源股本比例风险投资绍兴文理学院资金入股金额200万100万比例66673333为提高公司的资金实力。同时为了分散公司的风险，公司准备引入数家信誉较好的风险投资机构，一般为23家为适宜。72资金来源与运用公司初期需要外借资金1432万（银行借款，为期一年，利率为558），用做流动资金，第二年偿还考虑到资金仍然有些短缺,继续外借资金1432同时也使公司的资产负债比较合理，为131。要求产品实现产品输入测量，改进和分析满意输出公司投入资金832万用购建固定资产，其中生产厂房建设需50万,不包含土地融资性租赁41万设备购置费用332万元，所需的直接原材料、直接人工、制造费用以及各类区间费用960万。注现有土地每亩转让费85万,如果购买土地,需要资金170万考虑到公司刚成立,现金短缺,故采用融资性租赁,每年租金41万,5年后取得土地使用权假设资金的市场投资利率为10,其五年资金现值为P/A,I,N15539万170万。本公司开发建设现代化自动化生产线1条，设计年产量为1000吨。考虑到进入市场初期的不确定因素，按图71所描述的状况进行生产销售。图7120062010年度产量计划图到第五年之后为提高设备的生产效率，公司将每年花费30万元资金作为设备的修理费用扩建生产线。我们以投产第一年为研究对向，情况见表722006年成本费用表。表722006年成本费用表项目金额生产直接原材料240万元其他材料160万元助剂320万元生产费用60万元销售管理费用100万元设备折旧（10年）33万元厂房折旧（15年）33万元土地租赁费41万广告费用241万元产品成本财务费用83万元产量0100020003000400020062007200820092010年度吨产量合计产品成本960万其中，以后年度的成本按生产数量逐年递增。其中，生产材料成本9000元生产数量（吨）（注包括直接原材料、其他材料与助剂）生产费用第一年生产费用（当年产量/第一年产量）其他材料第一年其他材料（当年产量/第一年产量）助剂费用第一年助剂费用（当年产量/第一年产量）销售费用第一年销售费用（当年产量/第一年产量）财务费用第二年度以后为0,折旧、广告费用与不变,土地租赁费每年41万,第六年开始为0基于以上分析，编制现金流量表如下73投资现金流量表（如下）表73投资现金流量表单位万元年份项目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资8320流动资金36000销售收入128000144000160000160000176000变动成本720810900900990固定成本240260271727172917税前利润320370428342834783偿还短期借款1432税收22583392353税后利润3203702625239438443折旧6666666666净现金流量44323266376626912400984496注1、项目建设期为1年；2、厂房、机器设备折旧年限为10年，无形资产摊销年限为10年。3、泡江高新工业开发区税收优惠政策其所得税为企业净利润的264，高新技术企业前两年税收全免，第三年到第五年税收的70由政府扶持，第六年到第十年税收50由政府扶持。74投资净现值CLEANCURRENTVALUEININVESTMENTNPV01AIKNKKNPV91948（万元）本项目银行短期贷款利率为558，考虑到资金的机会成本问题，I取值为10，表示折现率。0A表示原始投资额，K表示K期内的净现金流量。此时，NPV91948（万元），远大于零。计算期内盈利能力较好，投资方案可行。75投资回收期THEINVESTMENTRECOVERSTHEPERIOD通过净现金流量、折现率、投资额等数据用差值法计算，投资回收期为13年，投资方案可行。回收期累计净现值出现正值年数1（未收回现金/当年现值）76内含报酬率CONTENTSGUERDONRATE根据现金流量表计算内含报酬率如下NPV（IRR）（IRR表示内含收益率）NTCOIIRT101得出IRR1215，内含报酬率为1215，大于资金成本率10，分析其原因，主要有以下几个方面首先，本公司技术先进，产品性能卓越，市场竞争优势明显；其次，本公司产品市场容量较大，同时，由于成本较低，公司承受的市场价格竞争压力小。77项目敏感性分析ITEMSENSITIVITYANALYSIS公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定的因素，我们对三者按提高10和降低10和单因素变化做敏感分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。表74销售收入敏感性分析项目敏感率投资回收期（年）内含报酬率101101013761020951表75投资额度敏感性分析项目敏感率投资回收期（年）内含报酬率10179700137610185表76经营成本敏感性分析项目敏感率投资回收期（年）内含报酬率1014357013761011993通过以上分析，我们发现，公司的收益对销售收入最为敏感，所以，公司的各项管理目标应该以提高销售收入为主要目标。综合考虑，各项指标在变化10范围内，投资回收周期不超过209年，内含报酬率不低于51，说明该项目承担风险能力较强，具有一定可靠性。78盈亏平衡分析WAXANDWANETHEEQUILIBRIUMANALYSIS从以上对该项目中，各项成本分析都已经经过严格的计算与论证，不确定性较小。唯一不确定的因素为既定价格下的市场销售量，所以，我们将针对销售数量做盈亏平衡分析。根据73成本费用表和表74投资现金流量表，我们得出单位平均原材料成本E（制造费用销售费用）基期预计销售数量（设备折旧房厂折旧无形资产摊销广告费用财务费用）销售价格E经计算，第一年即2006年E的值为160吨，第三年由于财务费用的变动，E值为1434吨。说明公司拥有较强的抵御市场风险的能力，能应对各种市场不确定因素，在激烈的市场竞争中求得生存和发展；同时也有利于公司长期战略得以实施。79投资回报THEINVESTMENTREPAYS通过对未来五年的公司经营状况的分析和预测，公司能保持较高利润的增长。公司从2006年开始分红，按净利润的40分发给股东。考虑到公司的实际情况，46年后，风险资本以并购的方式一次性退出公司，取得丰厚的回报。8财务分析81会计报表表8120062010年资产负债表2006年2007年2008年2009年2010年货币资金51042683367445016148存货3015304515减税收0022583392353流动资产合计540441832932461185945固定资产固定资产原价832832832832832减累计折旧6666666666固定资产净值766766766766766无形资产无形资产200200200200200资产总计8166920629007591087990长期借款160158120140168长期负债合计160158120140168股东权益实收资本200200200200200减累计折旧6666666666盈余公益28325212534444777盈余公积141625107617222389未分配利润23827625180512928640604股东权益合计43847625380515928660604负债和股东权益总计581247625380515928660604表8220062010年利润及利润分配表项目2006年2007年2008年2009年2010年主营业务收入12801440160016001760减营业成本89179942109571095711992销售费用606757575825管理费用4045505055财务费用8383000主营业务利润28032537833783513营业利润28032537833783513利润总额28032523513783513减所得税225833923530净利润28032521252344384777减提取法定公积金28325215234444777提取法定公益金141625107617222389未分配利润2382762518051292864060482会计报表分析重要报表数据提示五年销售收入（万元）1280,1440,1600,1600,1760；五年净利润（万元）320,325,21252,34438,4777五年经营活动产生的现金净流量（万元）2266达到支收平衡所需要时间2年达到经营活动正现金流所需要时间13年821比率及趋势分析表83比例分析项目（）20062007200820092010销售利润率18931977231220582087资产报酬率46494574523454725766净资产收益率27733065350736663863投资利润率6489790692461058611926822预计销售趋势及分析图81趋势分析预计20062010年市场份额01020304050601280万1440万1600万1600万1760万800吨900吨1000吨1000吨1100吨20062007200820092010市场份额从市场份额趋势线显示，公司五年后在该市场的份额占到了40左右，有绝对的优势，能主导整个市场的发展。公司市场份额呈现快速稳定增长，但由于无毒农药产品处于产品生命周期的成长期，竞争较为激烈，且大多都通过降价等手段进行，则销售利润和市场份额可能会出现一定程度的波动。823风险假定与分析公司在进行财务预测时，排除了各项不确定因素的干扰，在假定售价（4万元/吨）不变的情况下，能保持较高的利润增长。现假定，由于利润较高，使得潜在竞争者进入市场，则对公司的销售收入和市场利润产生一定的影响，现将具体价格、销售量的变动情况描述如下表84临界值分析年份项目2006年2007年2008年2009年2010年实际数44444价格（万元）临界值287282279277275实际数30003500400045005000销售量（吨）临界值2152524675279253117534425实际数58006766777333870096667变动成本（元）临界值8341391038112394126751141108对各变量的实际数和临界值进行对比分析，各项目的可调空间均较大，以2008年为例价格可下调3025；销售量可调整3019，变动成本的调幅为3119，基本上三者的可调整率为30左右。这说明公司在多个方面都具有较强的抗风险能力，能面对各种诸如产品价格竞争、原材料价格上涨等不确定性外部风险。83全面预算表831销售预算表832直接材料预算表833生产规模预算表834人工成本预算表835制造费用预算表836产品成本和期末存货预算表837销售费用和管理费用预算表838固定资产预算表839现金收支预算表销售预算表20062007200820092010产量吨800900100010001100市场容量吨20002000200020002000占有率4045505055销量800900100010001100单价万元1616161616销售收入万元12801440160016001760生产规模预算表20062007200820092010生产量800900100010001100每条生产线产量800900100010001100生产规模10001000100010001000每条线成本332332332332332设备资产期末值现金流出折旧3333333333直接材料预算表20062007200820092010产量吨800900100010001100单位产品耗用量吨22222耗用总量16001800200020002200加期末库存量200100200300100减期初库存量0200100200100采购量18001700210021002000制造费用预算表单位万元20062007200820092010固定费用折旧6666666666土地租赁4141414141固定费用合476476476476476计变动费用生产线电费89101011生产线修理费121351515165变动费用合计202252525275合计675701726726741人工成本预算表20062007200820092010人数人2022222223生产工资万元4045505055人数人1011111111销售工资万元202252525275人数人1415151515管理工资万元3033753753754125产品成本和期末存货预算表20062007200820092010原材料万元720810900900990人工万元90101251125112512375制造费用万元6767017267261741成本总额万元8776981351085110851118785生产量吨800900100010001100单位成本万元1097109108510851080销售量吨800900100010001100销售成本万元4045505055期末存货量吨200100200300100期末存货成本万元3015304515销售费用和管理费用预算表20062007200820092010销售费用业务4045505055工资202252525275合计606757575825管理费用工资3033753753754125办公费1011251251251375坏帐准备4045505055合计100112512512513759公司管理体系91公司的性质有限责任公司92组织形式公司初期拟采取按职能划分的部门化组织形式，起初，在创业阶段组织规模是小组织的，非规范化的。高层管理者制定组织结构框架并控制整个运行系统，组织的精力放在生存和单一产品的生产和服务上。组织结构图如下93部门职责总经理总经理对企业营运负有最高责任，拥有日常经营管理的最高权限，并对董事会负责。由单辉先生出任；人事部主任负责日常人员的培训、招聘等，有石森鹏先生出任；财务经理主管公司财务，组织企业资金筹集、调度和使用，由李高昂先生出任；生产经理主管产品的生产情况。了解生产流程，协调现有资源；对生产周期以及产品质量进行控制。由王红连先生出任；营销经理主管产品向市场营销推广业务，由郝静女士出任；技术总监，金阳教授。复方芹菜高效低成本绿色农药的研制的专利技术发明人金阳教授所有。金阳教授有多年的科技成果产业化经验，将出任公司技术总监。94创新机制鉴于部门职能化的优缺点，在公司成立初期，公司还没有形成一定的企业文化，技术和产品没有得到用户的认证，更没有打开市场，组织内部工作人员还没有形成默契。为了能突出业务的重点，确保高层主管的权威性并使之能有效的管理组织的基本活动，符合专业化的分工要求，能够充分地发挥员工的才能，调动员工的积极性，强化了控制，最终有利于管理目标的实现。在企业发展到一定阶段和规模制定相宜的组织形式。为了防止出现部门主义风气和部门之间难以协调配合，公司定期召开由总经理主持的研讨会，具体研讨和分析现阶段出现的问题，进一步加强部门间的合作联系。总经理人事部总经理办公室法律事务部财务经理生产经理营销经理采购经理研发经理10机遇与风险101机遇市场机遇。随着国家对种植结构的调整，杀虫剂、杀菌剂、除草剂的产量比例调整为602515，预计未来几年全国农药需求总量（有效含量）将以36的增长速度增长，而杀虫剂需求增加更快，尤其是高效低毒农药，但国内高效低毒农药供给较少，价格持续上升，此时给我公司的新型生物源高效低毒农药提供了良好的市场进入条件。国家政策机遇。随着甲胺磷等5种高毒农药的削减计划的继续推进，高毒农药产品的清理和撤销工作进一步加快，这为其替代品带来了巨大的市场潜力，而我公司的新型生物源高效低毒农药正是其良好的替代品。“十一五”化学工业科技发展纲要将农用化学品列入优先发展的六大领域，其中替代高毒有机磷杀虫剂的新品种被定为重点发展品种，这对我公司的发展十分有利。绿色环保带来的机遇。随着中国成为鹿特丹公约缔约国，中国在国际农药市场的信誉面临考验（企业必须遵守农药PIC程序），而我公司的高效低毒农药不但能符合PIC要求，而且符合环境保护的要求，能带来一定的社会效益，因此十分符合欧美国家进口标准及消费者偏好。102外部风险国家对农药行业的政策影响。随着社会全面的发展，国家提倡可持续发展战略，将会提出农药行业的排放标准，对我公司的生产可能有一定的限制。经销商带来的风险。初期产品打入市场，在销售渠道上需要自建一部分，同时寻求产品代理商和经销商，直接利用经销商的销售网络。但是经销商的销售能力有很强的不确定性，容易制约我公司销售方面的发展。同时，与经销商合作，存在不同程度的伙伴风险，影响着公司的发展。潜在市场竞争者的加入。虽然我公司的新型生物源高效低毒农药的技术是领先得，但随着低毒农药市场潜力的增大，同类产品的技术研发层出不穷，市场竞争将十分激烈。高新技术发展很快，生命周期缩短，被替代的可能性加大。风险资金的注入以及银行借款的风险。103内部风险营销策略造成的风险。我公司将新型生物源高效低毒农药推入市场。营销策略以及销售渠道都有明显的不确定性，在策略选择上需要我们不断尝试、不断改进。应对竞争对手的策略具有较强的不确定性。当前，国内外无公害农药的研发蒸蒸日上，竞争对手不断增多。因此，竞争对手对我公司新型生物源高效低毒农药有各种不同的策略，我公司在应对竞争对手策略上有较大难度和不确定性。价格风险。我公司的新型生物源高效低毒农药在定价上有较大优势，但是由于我们进入后市场，价格浮动范围较小，在一定程度上受到竞争对手价格的制约，从而影响我公司进入市场的营销策略。新型生物源高效低毒农药本身的不确定性。104解决方案面对诸多外部风险及内部风险，我们应当致力于产品基础上，以顾客为本，寻求最优的解决方案。熟悉农药行业的法律法规、国际惯例。在国内充分利用优惠政策，发展我公司的产业严格遵守农药管理条例及农药管理条例实施办法，力争环保，无污染；在国际上，在遵守农药PIC程序的前提下，力争达到ISO14000环境管理认证体系要求，并使使用我公司农药后的农产品达到食品和饲