财务报表分析excel模版

基本参数及说明表中山大学南方学院经济学与商务管理系 2007级财务报表分析实训 开始日期 : 2010年 5月 31日 索引号： X5-1X5-1 基本参数及说明表Z8-1 资产负债表Z8-2 利润表Z8-3 现金流量表X5-2 资产负债表水平分析X5-3 资产负债表结构分析X5-4 利润表水平分析X5-5 利润表结构分析X5-6 现金流量表水平分析X5-7 现金流量表结构分析X5-8 财务指标比率表X5-9 杜邦分析表CATALOG(INDEX)基本参数及说明表索引号： X5-1资产负债表索引号：Z8-1分析人员： 日期：资产 上年数 本年数 负债及所有者权益 上年数 本年数货币资金 1406300.00 短期借款 300000.00交易性金融资产 15000.00 应付票据 200000.00应收票据 246000.00 应付账款 953800.00应收账款 299100.00 预收账款减 :坏帐准备 应付职工薪酬 110000.00应收账款净额 299100.00 0.00 应付福利费预付账款 100000.00 应付利息 1000.00其他应收款 5000.00 未交税金 36600.00存货 2580000.00 其他流动负债其中 :原材料 其他应付款 50000.00在产品 一年内到期的长期负债 1000000.00产成品 流动负债合计 2651400.00 0.00长期借款 600000.00应付债券长期应付款其他流动资产 100000.00 其他长期负债非流动负债合计 600000.00 0.00流动资产合计 4751400.00 0.00长期股权投资 250000.00投资性房地产 负债合计 3251400.00 0.00固定资产原值 1100000.00 实收资本 5000000.00减 :累计折旧 资本公积固定资产净值 1100000.00 0.00 盈余公积 100000.00工程物质 股东权益非正常损益在建工程 1500000.00 未分配利润 50000.00待处理固定资产净损失 股东权益合计 5150000.00 0.00固定资产合计 2600000.00 0.00无形资产 600000.00递延资产其他长期资产 200000.00非流动资产合计 3650000.00 0.00资产总计 8401400.00 0.00 负债及股东权益合计 8401400.00 0.00资产负债表资产负债表索引号：Z8-1利润表索引号：Z8-2分析人员： 日期：项目名称 上年数 本年数一、主营业务收入减 :主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润 0.00 0.00减：资产减值损失销售费用管理费用财务费用三、营业利润 0.00 0.00加 :投资收益公允价值变动损益营业外收入减 :营业外支出四、利润总额 0.00 0.00减 :所得税五、净利润 0.00 0.00归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益基本每股收益稀释每股收益利润表现金流量表索引号：Z8-3分析人员： 日期：项目名称 上年数 本年数一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计 0.00 0.00购买商品，接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 (A) 0.00 0.00二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计 0.00 0.00购建固定资产无形资产其他资产支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计 0.00 0.00投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计 0.00 0.00偿还债务所支付的现金分配股利利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计 0.00 0.00筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00四，汇率变动对现金的影响五，现金及现金等价物增加净额 (B) 0.00 0.00现金流量表资产负债表水平分析分析人员： 日期：金额 百分比 金额货币资金 1406300.00 0.00 -1406300.00 -100.0% 短期借款 300000.00 0.00 -300000.00交易性金融资产 15000.00 0.00 -15000.00 -100.0% 应付票据 200000.00 0.00 -200000.00应收票据 246000.00 0.00 -246000.00 -100.0% 应付账款 953800.00 0.00 -953800.00应收账款 299100.00 0.00 -299100.00 -100.0% 预收账款 0.00 0.00 0.00减 :坏帐准备 0.00 0.00 0.00 0.0% 应付职工薪酬 110000.00 0.00 -110000.00应收账款净额 299100.00 0.00 -299100.00 -100.0% 应付福利费 0.00 0.00 0.00预付账款 100000.00 0.00 -100000.00 -100.0% 应付利息 1000.00 0.00 -1000.00其他应收款 5000.00 0.00 -5000.00 -100.0% 未交税金 36600.00 0.00 -36600.00存货 2580000.00 0.00 -2580000.00 -100.0% 其他流动负债 0.00 0.00 0.00其中 :原材料 0.00 0.00 0.00 0.0% 其他应付款 50000.00 0.00 -50000.00在产品 0.00 0.00 0.00 0.0% 一年内到期的长期负债 1000000.00 0.00 -1000000.00产成品 0.00 0.00 0.00 0.0% 流动负债合计 2651400.00 0.00 -2651400.00长期借款 600000.00 0.00 -600000.00应付债券 0.00 0.00 0.00长期应付款 0.00 0.00 0.00其他流动资产 100000.00 0.00 -100000.00 -100.0% 其他长期负债 0.00 0.00 0.00非流动负债合计 600000.00 0.00 -600000.00流动资产合计 4751400.00 0.00 -4751400.00 -100.0%长期股权投资 250000.00 0.00 -250000.00 -100.0% 负债合计 3251400.00 0.00 -3251400.00投资性房地产 0.00 0.00 0.0%固定资产原值 1100000.00 0.00 -1100000.00 -100.0% 实收资本 5000000.00 0.00 -5000000.00减 :累计折旧 0.00 0.00 0.00 0.0% 资本公积 0.00 0.00 0.00固定资产净值 1100000.00 0.00 -1100000.00 -100.0% 盈余公积 100000.00 0.00 -100000.00工程物质 0.00 0.00 0.00 0.0% 股东权益非正常损益 0.00 0.00 0.00在建工程 1500000.00 0.00 -1500000.00 -100.0% 未分配利润 50000.00 0.00 -50000.00待处理固定资产净损失 0.00 0.00 0.00 0.0% 股东权益合计 5150000.00 0.00 -5150000.00固定资产合计 2600000.00 0.00 -2600000.00 -100.0%无形资产 600000.00 0.00 -600000.00 -100.0%递延资产 0.00 0.00 0.00 0.0%其他长期资产 200000.00 0.00 -200000.00 -100.0%固定及无形资产合计 3650000.00 0.00 -3650000.00 -100.0%资产总计 8401400.00 0.00 -8401400.00 -100.0% 负债及股东权益合计 8401400.00 0.00 -8401400.00上年数负债及所有者权益 本年数 增加 (减少 )资产负债表水平分析资产 上年数 本年数 增加 (减少 )资产负债表水平分析索引号： X5-2百分比-100.0%-100.0%-100.0%0.0%-100.0%0.0%-100.0%-100.0%0.0%-100.0%-100.0%-100.0%-100.0%0.0%0.0%0.0%-100.0%-100.0%-100.0%0.0%-100.0%0.0%-100.0%-100.0%-100.0%增加 (减少 )资产负债表水平分析资产负债表结构分析分析人员： 日期：货币资金 1406300.00 0.00 16.7% #DIV/0! #DIV/0! 短期借款 300000.00 0.00 3.6% #DIV/0!短期投资 15000.00 0.00 0.2% #DIV/0! #DIV/0! 应付票据 200000.00 0.00 2.4% #DIV/0!应收票据 246000.00 0.00 2.9% #DIV/0! #DIV/0! 应付账款 953800.00 0.00 11.4% #DIV/0!应收账款 299100.00 0.00 3.6% #DIV/0! #DIV/0! 预收账款 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!减 :坏帐准备 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 应付职工薪酬 110000.00 0.00 1.3% #DIV/0!应收账款净额 299100.00 0.00 3.6% #DIV/0! #DIV/0! 应付福利费 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!预付账款 100000.00 0.00 1.2% #DIV/0! #DIV/0! 应付利息 1000.00 0.00 0.0% #DIV/0!其他应收款 5000.00 0.00 0.1% #DIV/0! #DIV/0! 未交税金 36600.00 0.00 0.4% #DIV/0!存货 2580000.00 0.00 30.7% #DIV/0! #DIV/0! 其他流动负债 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!其中 :原材料 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 其他应付款 50000.00 0.00 0.6% #DIV/0!在产品 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 一年内到期的长期负债 1000000.00 0.00 11.9% #DIV/0!产成品 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 流动负债合计 2651400.00 0.00 31.6% #DIV/0!长期借款 600000.00 0.00 7.1% #DIV/0!应付债券 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!长期应付款 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!其他流动资产 100000.00 0.00 1.2% #DIV/0! #DIV/0! 其他长期负债 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!长期负债合计 600000.00 0.00 7.1% #DIV/0!流动资产合计 4751400.00 0.00 56.6% #DIV/0! #DIV/0!长期投资 250000.00 0.00 3.0% #DIV/0! #DIV/0! 负债合计 3251400.00 0.00 38.7% #DIV/0!固定资产原值 1100000.00 0.00 13.1% #DIV/0! #DIV/0! 实收资本 5000000.00 0.00 59.5% #DIV/0!减 :累计折旧 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 资本公积 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!固定资产净值 1100000.00 0.00 13.1% #DIV/0! #DIV/0! 盈余公积 100000.00 0.00 1.2% #DIV/0!工程物质 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 股东权益非正常损益 0.00 0.00 0.0% #DIV/0!在建工程 1500000.00 0.00 17.9% #DIV/0! #DIV/0! 未分配利润 50000.00 0.00 0.6% #DIV/0!待处理固定资产净损失 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0! 所有者权益合计 5150000.00 0.00 61.3% #DIV/0!固定资产合计 2600000.00 0.00 30.9% #DIV/0! #DIV/0!无形资产 600000.00 0.00 7.1% #DIV/0! #DIV/0!递延资产 0.00 0.00 0.0% #DIV/0! #DIV/0!其他长期资产 200000.00 0.00 2.4% #DIV/0! #DIV/0!非流动资产合计 3650000.00 0.00 43.4% #DIV/0! #DIV/0!资产总计 8401400.00 0.00 100.0% #DIV/0! #DIV/0! 负债及所有者权益合