商业银行课后习题及答案

1一、名词解释表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商 业 银 行 所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。利率敏感性负债(RSL)：是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债核 心 资 本 又 叫 一 级 资 本 (Tier1capital)和 产 权 资 本 ， 是 指 权 益 资 本 和 公 开 储 备 ， 它 是银 行 资 本 的 构 成 部 分 附属资本、持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率可 疑 贷 款 是 指 借 款 人 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 ， 即 使 执 行 担 保 ， 也 肯 定 要 造 成 较 大 损 失大 额 可 转 让 定 期 存 单 是 由 商 业 银 行 发 行 的 、 可 以 在 市 场 上 转 让 的 存 款 凭 证 。三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围）1、假设一家银行要筹集 4 亿元的资金，各筹资方式及有关筹资方式 活期存款 定期与储蓄存款 货币市场筹集 股权资本 筹资金额 1 亿 2 亿 0.5 亿 0.5 亿 成本率 10% 11% 11% 22% 准备率 15% 5% 2% 该银行的加权平均资金成本是多少？该银行的加权平均资金成本=1/410%/（1-15%）+2/4 11%/（1-5%）+0.5/4 11%/（1-2%）+0.5/4 22%=0.1288=12.88%该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。 2、某银行通过 7%的存款利率吸收了 25 万美元的新存款，银行估计，如果提供 7.5%的利率，可筹集存款 50 万美元；如果提供 8%的利率，可筹集存款 75 万美元；如果提供 8.5%的利率，可筹集存款 100 万美元；如果提供 9%的利率，可筹集存款 125 万美元。如果银行贷款资产的收益率为 10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率，请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？存款利率存款量利息成本 边际成本新增资金 边际成本率（ %）边际收益率（ %） 利润额（万元）7.0 25 1 . 75 25 7 10 0 . 757 .5 50 3 . 75 2 . 00 25 8 10 1 . 258 .0 75 6 . 00 2 . 25 25 9 10 1 . 58 . 5100 8 . 50 2 . 5 25 10 10 1 . 59 . 125 11 . 2 . 75 25 11 10 1 . 2520 25该方法有助于银行经理合理确定存款利率，决定存款规模可以扩大到什么程度，并作为贷款定价基础。3、四、问答题（15*2）1、商业银行“三性”原则的关系以及如何实现“三性”平衡。一般认为，商业银行的“三性”原则既有相互统一的一面，又有相互矛盾的一面： 统一面： 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。 矛盾面： （1）商业银行的安全性与流动性之间呈现正相关。流动性较大的资产，风险就小，安全性也就高。 （2）商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。盈利性较高的资产，由于时间一般较长，风险相对较高，因此流动性和安全性就比较差。商业银行的经营原则一般有三条，即盈利性、流动性、安全性。其中，盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地位；流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力；安全性是指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但盈利能力弱。只能从现实出发，统一协调寻求最佳的均衡点。我国在银行法中明确规定商业银行是以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。4、简述利率敏感性缺口的管理策略。 （解释利率敏感性缺口再分析）利率敏感性缺口（绝对量指标） （GAP）指银行利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额，它可用来反映银行资金的利率风险暴露情况。 （1）.进取性策略是指保持利率敏感性缺口存在,利用利率变动获取收益的作法。若预期利率上升，银行的利率敏感性缺口值应为正值；反之，若预期利率下降，银行的利率敏感性缺口值应为负值。调整缺口值就是调整敏感性资产与敏感性负债的数量对比关系，即资金结构关系。（2）.防御性策略是指使利率敏感性缺口为零，使利率敏感性资产与利率敏感性负债总额相等，以达到最大限度地减少利率风险损失的目的。与上述进取性策略相比，防御性策略仅仅是防范了利率风险，而没有在规避利率风险的同时，获取额外的风险收益。第一章 商业银行概述不定项选择1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（ ）。 A 古巴比伦 B 希腊 C 意大利 D 英格兰 2、（ ）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。 A 英国 B 英格兰 C 金匠 D 意大利 3、（ ）的产生，标志着中国现代银行的产生。 A 东方银行 B 中国通商银行 C 浙江兴业 D 交通银行 4、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（ ）。 A 经营对象特殊 B 社会经济的影响特殊 C 责任特殊 D 经营目标特殊 5、（ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 3A 信用中介职能 B 支付中介职能 C 信用创造职能 D 金融服务职能 6、商业银行创造信用，受到（ ）因素的制约。 A 原始存款 B 法定存款准备金 C 现金漏出 D 贷款需求 7、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（ ）功能。 A 信用中介 B 支付中介 C 信用创造 D 金融服务 8、下列银行组织形式中，（ ）普遍存在于美国。 A 分行制 B 银行持股公司制 C 连锁银行制 D 单一银行制 9、股份制商业银行的最高权利机构是（ ）。 A 董事会 B 股东大会 C 监事会 D 行长或总经理 第二章 商业银行负债业务不定项选择1、西方商业银行交易账户包括（ ）。A 活期存款 B 可转让支付命令账户 C 自动转账制度 D 货币市场存款账户2、西方商业银行非交易账户主要包括（ ）。A 活期存款 B 定期存款 C 储蓄存款 D 货币市场存款3、银行对不同存款支付不同利率，与存款利率有关的是（ ）。A 存款的期限 B 银行经营实力 C 银行经营目标 D 储户心理4、在证券回购业务中最大的风险是（ ）。A 利率风险 B 违约奉献 C 经营风险 D 国家风险5、以下属于商业银行非存款类资金来源的是（ ）。A 同业拆借 B 央行贴现 C 证券回购 D 发行中长期债券6、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（ ）A、ATS B、MMMDA C、CD S D、NOW S7、以下属于我国商业银行拆入资金用途的是（ ）。A、解决临时资金困难 B、发放贷款 C、固定资产投资 D、长期占用第三章 商业银行资产业务不定项选择1. 商业银行资产业务经营管理必须遵循的原则不包括以下哪项原则：（ ）A安全性 B. 流动性 C. 效益性 D稳定性2. 我国现阶段商业银行最重要的资产是（ ）A贷款 B. 现金与存放同业资产 C. 证券投资 D固定资产3. 企业贷款的定价方法中，以若干银行统一的优惠利率为基础,考虑违约风险补偿和期限风险补偿的方法是（ ）A.成本加成定价法 B.成本收益定价法C.价格领导模型定价法 D资产结构法4. 消费贷款定价主要有哪两种方式（ ）A固定利率定价 B. 住宅抵押贷款定价 C.浮动利率定价 D.非住宅消费贷款定价5. 流动性需求的预测主要有哪几种方法 （ ）A. 资金结构法 B.因素法 C.成本加成定价法 D.流动性指标法6. 现金资产包括（ ）A.库存现金 B.在中央银行的存款 C.托收中现金 D.存放同业第四章 商业银行中间业务4一、单项选择题1. 汇款业务属于下列哪一类中间业务。（ ）A 支付结算类 B 代理类 C 担保类 D 承诺类2.若银行汇票的实际结算金额低于出票金额，其多余金额由出票银行 。（ ）A 退还持票人 B 退交出票银行 C 退交申请人 D 退交承兑人3、对银行来说，贷款承诺在贷款被正式提出之前属于哪项业务（ ）。A 表外业务 B 表内业务 C 负债业务 D 投资业务4.持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是 。（ ）A 贷记卡 B 准贷记卡 C 借记卡 D 磁条卡5.银行保函的基本当事人包括申请人、担保人和 。（ ）A 承兑人 B 受益人 C 保证人 D 出票人二、多项选择题1、银行卡的基本功能有（ ）。A 收取手续费 B 转账结算 C 存取现金 D 消费信用2.我国商业银行支票的种类有：（ ）A 现金支票 B 转账支票 C 普通支票 D 划线支票3. 含有期权的中间业务种类有（ ）A 贷款承诺 B 备用信用证 C 互换 D 贷款出售4.下列哪些属于商业银行的承诺类中间业务。（ ）A 备用信用额度 B 回购协议 C 银行承兑汇票 D 票据发行便利 5、竞争导向定价方法主要有：（ ）。A 市场细分定价法 B 关系定价法 C 随行就市定价法 D 稳定价格定价法第七章 商业银行风险管理与内部控制单项选择1.商业银行对整个机构内各个层次的业务单位以及各种形态风险实行全面风险管理，其风险管理职能体现在公司治理结构之中。其中不包括：（ ）A.全程风险管理 B.全体风险管理 C.全员风险管理 D.全球风险管理，2.信用评级的根本目的在于揭示受评对象的_的大小。( )A利率风险 B.市场风险 C.违约风险 D.外汇风险3.巴塞尔委员会 2004 年 6 月发布的新资本协议提出了两种信用风险的度量方法，它们是（ ）A标准法和内部评级法 B内部评级初级法和高级法C标准法和基本指标法 D.基本指标法和内部评级法54.Z 评分模型和 ZETA 模型均为以_为基础的多变量信用评分模型，它们可以作为借款人经营前景好坏的早期预警系统。（ ）A违约参数 B征信系统 C加权风险资本 D会计资料5.在信用风险的管理中，_是防范和控制信用风险最彻底的方法，但是它的局限性是同时使银行失去了获利的机会。( )A风险分散 B风险回避 C风险转嫁 D风险补偿6.信用风险的转嫁策略是指银行以某种特定的方式将信用风险转嫁给他人承担的一种策略。风险转嫁策略在风险管理中运用得相当广泛，它包括保险转嫁与非保险转嫁，下列选项中哪个不属于非保险转嫁（ ）A保证 B承兑 C抵押 D证券化7.我国监管部门规定，商业银行信用风险资产实际计提准备与应提准备之比不应低于_，其中贷款实际计提准备与应提准备之比不应低于_。 （ ）A100% ；80% B.80%；100% C.80%；80% D.100%；100%8.ABC 银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，假定贷款的利率收入是固定的，则存款的利息支出会随着利率的下降而_-，从而使银行的未来收益_。（ ）A减少；减少 B. 减少；增加 C.减少；不确定 D 不确定；不确定9一般而言，当人们预期未来利率会呈上升趋势时，则长期固定利率债券价值所受到的影响要_短期固定利率债券价值所受到的影响。（ ）A 小于 B 等于 C 大于 D 不确定10，ABC 银行的资产组合在持有期为一个星期、置信水平为 99%的情况下，所计算出来的VAR 为 10 万美元，就是说该银行的资产组合（ ）A 在未来的一个星期内，有 99%的可能其损失不会超过 10 万美元。B 在未来的一个星期内，有 99%的可能其损失不会低于 10 万美元。C 在未来的一个星期内，有 1%的可能其损失不会超过 10 万美元。D 在未来的一百个星期内，有九十九个星期的可能损失不会低于 10 万美元。11_的思想是建立一个概率模型或随机过程，使它的参数等于问题的解，然后通过对模型或过程的观察计算所求参数的统计特征，最后给出所求问题的近似值，解的精度可用估计值的标准误差表示。A 历史模拟法 B 蒙特卡罗模拟法 C 方差协方差法 D 参数分析法12 压力测试能够帮助商业银行充分了解潜在的风险因素，预防极端事件可能对银行带来的冲击。已经越来越广泛的运用于先进的商业银行中。下列关于商业银行风险管理描述正确的是（ ）A 压力测试将替代 VAR 方法 B. VAR 方法要优于压力测试C 压力测试是 VAR 方法的重要补充 D. 压力测试比 VAR 运用更为广泛13 根据巴塞尔协议，下列哪一项不属于操作风险的范畴？（ ）A 法律风险 B 声誉风险 C 欺诈风险 D 技术风险14 下列哪一项不属于操作风险的特点（ ）与预期收益强相关 较强的人为性 内生性 覆盖面广15 新资本协议对于操作风险的衡量提供了三种方法，这三种方法在复杂性和风险敏感度方面从弱到强的次序是( )A 标准法、基本指标法、高级计量法 B 基本指标法、高级计量法、标准法C 高级计量法、基本指标法、标准法 D 基本指标法、标准法、高级计量法16 根据操作风险度量的标准法，下列哪一项的操作风险暴露最大？（ ）6A 零售银行业务 B 公司金融 C 代理服务 D 资产管理17 在操作风险的度量方法中，_不需要一个复杂的信息管理系统，具有极强的可操作性，特别适合于规模小的银行。（ ）A 基本指标法 B 高级计量法 C