审批流程图财务

1第一部分（一）借款审批流程（1）三千元以内借款人 请示 复核 审核 付款（2）三千元至一万元以内借款人 同意 审核 签字 复核 付款（3）一万元以上借款人 请示同意 签字 复核 审核 签字 付款（二）支付预付帐款审批流程经办 请示 复核 签字 复核 审核 签字 签字 付款（三）支付应付帐款审批流程请示 经办 复核 签字 核实 审核 复核出差计划书 借款单 子公司总经理izon主办会计 财务部长 子公司出纳借款单 财务部长 子公司出纳出差计划书出差计划书 借款单 主办会计 子公司出纳集团公司总经理izon合同资金申请单子公司总经理izon具体经办人 主办会计 子公司总经理izon财务部长集团公司总经理 董事长 子公司出纳董事长董事长 收款票据 主办会计 子公司总经理izon采购部部长 财务部长审监部部长子公司总经理izon主办会计董事长 财务部长 集团公司总经理izon审监部部长2签字 签字 付款注：一万元以下经办 审核 复核 签字 审批 复核 付 付款（四）支付退货款审批流程依据 通知 结算 签字 签字 签字签字 复核 签字 签字 付款第二部分 费用（一）差旅费报销流程依据 复核签字 审核签字 付款审监部长 财务部长董事长 子公司出纳采购部长或其他人 财务部长 子公司总经理izon子公司出纳对帐单 收款收据 子公司销售部 主办会计 销售部经理 主办会计 子公司总经理izon集团公司总经理 董事长 子公司出纳报销人 出差申请表差旅费报销单领 导 批 文 子公司部门经理子公司财务主管子公司总经理财务部长集团公司总经理董 事 长子公司出纳集团公司总经理资金申请单 子公司会计izon3（二）支付车辆维修费报销流程签字 审核 付款 注：除 500 元以下集团公司总经理、董事长不签字外，其他流程不变。（三）业务费报销流程（1）一千元以下请示 依据 填写 签字 复查 付款（2）一千元以上请示 请示 依据 签字 审核 付款子公司部门经理 子公司总经理 发票 费用报销单子公司部门经理子公司财务主管子公司总经理总公司财务部长子公司出纳子公司总经理 集团公司总经理 董事长发 票费用报销单子公司财务主管子公司总经理 董 事 长总 经 理财务部长子公司出纳维修明细送修经办人供应部长（500 元以上）审监部长（500 元以上）子公司车管员子公司车队队长子公司财务主管子公司总经理供应部部长审监部部长财务部部长集团公司总经理董 事 长子公司出纳4（3）特殊情况请示 依据 填写 签字 审核 付款 （四）支付设备大修、工程项目结算报销流程（1）依据 复核 复核 审核 付款（2）依据 复核 审核 付款集团公司总经理 董事长 发票 费用报销单董事长总经理财务部长 子公司出纳设备大修审批大修计划单材 料 发 票工 时 发 票费用报销单修理经办人材料购进管理员回 收设备所属部门财务主管子公司总经理供应部长审监部长设备所属部门 财务部长集团公司总经理董 事 长子公司出纳工程项目专业预算合同施工合同实 际 数正式发票子公司项目施工员子公司项目负责人子公司财务主管子 公 司 总 经 理审监部长财务部长集团公司总经理董 事 长子公司出纳5第三部分 实物（1）依据 签字 签字 付款 （2）依据 签字 签字购进验收入