对住房公积金提取政策的一点浅议

对住房公积金提取政策的一点浅议【摘要】本文首先阐述住房公积金提取政策上的一些执行偏差，存在的 问题，通过适用法律的分析，提出了相应的符合法律规定的合理建议， 保证住房公积金提取政策合法合规的执行。 【关键词】住房公积金；提取；问题 在长期的住房公积提取审批过程中，本人对个别住房公积 金提取政策的实践规定有一些不一致的认识和看法，现与大家 共同探讨、学习。 一、对婚后共同购房办理住房贷款的职工，离异再婚后， 其再婚配偶提取住房公积金的执行问题 目前我们对此类情况是按照婚后共同债务的原因给予提取 住房公积金，但共同借款的夫妻离异再婚后，各自配偶对此贷 款负有连带责任吗，我们不妨从以下方面来探讨。 （一）还贷主体是否改变 根据婚姻法第四十一条，夫妻在婚姻关系存续期间所欠 的共同债务，应当由双方共同偿还，且通常情况下双方对此负有 连带责任。当事人在离婚时，可以就双方的债务分担进行协商， 协议不成的，可向法院申请判决。根据婚姻法解释（二） 第 二十五条规定：“当事人的离婚协议或者人民法院的判决书、裁 定书、调解书已经对夫妻财产分割问题作出处理的，债权人仍有 权就夫妻共同债务向男女双方主张权利。一方就共同债务承担连 带清偿责任后，基于离婚协议或者人民法院的法律文书向另一方 主张追偿的，人民法院应当支持“。也就是说夫妻双方对共同债 务的协议或人民法院就双方对共同债务问题所作出的判决，仅是 解决夫妻双方内部之间的债务分担问题，而不涉及夫妻与债权人 之间的关系。夫妻双方的债务清偿协议以及法院对夫妻共同债务 分担所作出的判决，不改变原有的夫妻承担责任的性质，对外部 不发生对抗其他债权人的效力，故此类协议和判决并不意味着免 除了双方的连带清偿责任。所以，一方不得以夫妻双方的债务清 偿协议和法院的判决为由来对抗债权人的请求，夫妻双方之间仍 然对该笔共同债务负有连带清偿责任，一方在偿还全部债务后， 有权依据人民法院判决向原配偶主张自己的合法权利，因此还贷 主体并没有改变。 （二）再婚配偶是否对此贷款承担连带责任 是否承担连带债任就要看此债务是否属于夫妻共同债务。 根据婚姻法的相关解释，夫妻共同债务是指夫妻一方或双方在婚 姻关系存续期间为维持婚姻家庭共同生活，或者为共同生产、经 营活动所负的债务。夫妻共同债务主要基于以下三个方面考虑： 一是需产生于双方婚姻关系存续期间，即双方结婚之日起至离婚 时的期间。二是须用于夫妻共同生活或共同生产、经营活动，包 括为履行抚养、赡养义务等。三是婚前为结婚后共同生活购置 物品所负的债务，应当为夫妻共同债务，这一点婚姻法解释 （二） 第二十三条有明确规定：“债权人就一方婚前所负个人 债务向债务人的配偶主张权利的，人民法院不予支持。但债权人 能够证明所负债务用于婚后家庭共同生活的除外“，此条款是指 当事人在未婚状态下以个人名义对外负债并用婚后家庭共同生活 的，婚后夫妻双方对此贷款承担连带责任。 由于此类贷款对于再婚配偶而言属于非婚姻关系存续期 间所负的债务，且婚后夫妻共同购房贷款所负债务的不属于 婚姻法解释（二） 第二十三条所规定的婚前个人债务范 围，而是婚姻关系续存期间的共同债务；另外根据婚姻法解 释（二） 第二十五条规定，由于原夫妻共同购房贷款是原夫 妻共同生活所负的共同债务，不论法院判决或协议离婚将此房 屋归谁所有、由谁居住以及由谁清偿贷款，都只是原夫妻双方 离婚时共同财产分割中的夫妻双方内部之间的债务分担问题， 而不涉及夫妻与债权人之间的关系，在共同财产分割时，房屋 所有权归原夫妻二人所有，债务共同承担。如果以房子归谁所 有，就可以提取此一方及再婚配偶的住房公积金，这样对同样 负有清偿贷款责任的另一方的再婚配偶不能提取住房公积金用 于还贷也是不公平的。 因此不论法院判决或协议离婚将此房屋归谁所有且是否用于 离异再婚后家庭共同生活的，此债务仍由原夫妻二人清偿，对再婚 配偶而言都不属于共同债务，不承担连带责任，那么再婚后的各自 配偶也就无权以偿还此笔住房贷款提取其本人的住房公积金。 二、人民法院判决离婚或协议离婚共同财产分割的，职工 住房公积金的处理问题 目前我们对人民法院判决离婚或协议离婚共同财产分割 的，对职工的住房公积金是以受益人是否已开设住房公积金账 户为标准进行不同的处理。受益人开设住房公积金账户的，办 理住房公积金转移手续，将分割数额划入受益人住房公积金账 户；未开设住房公积金账户的，可提取住房公积金账户余额。 本人认为对未设立住房公积金账户的受益人给予提取住房公积 金账户存储余额的政策值得商榷。 （一）夫妻婚姻关系存续期间的住房公积金和住房补贴属 于夫妻共同财产 从住房公积金的性质来看，住房公积金作为一种个人积蓄、 单位资助、统一管理、专项使用的住房长期储金，实际上就是平 时收入的储备，一部分从个人每月工资中扣缴，另一部分是单位 为个人缴存，属于工资的一部分，住房补贴也属于工资的一部 分；另外婚姻法解释（二） 第十一条规定，属于夫妻婚姻关 系存续期间夫妻一方实际取得或者应当取得的住房公积金和住房 补贴属于其他应当归夫妻共同所有的财产。因此夫妻婚姻关系存 续期间的住房公积金和住房补贴属于夫妻离婚财产的分割范围。 （二）依据住房公积金管理条例的相关规定，住房公 积金属于职工个人所有，但住房公积金的所有权是限制性所有 权，职工对公积金的占有、使用、收益和处分四项职能的行使 受到一定程度的限制，必须符合条例对住房公积金的使有 要求，因此对夫妻婚姻关系存续期间的住房公积金，这一夫妻 共同财产的分割处理也应符合住房公积金的使有条件，因当事 人离婚并不是提取住房公积金的事由。如果对无住房公积金账 户的受益人实行提取政策既不符合条例精神，也对缴存住 房公积金的职工而言也是不公平的。 因此基于以上两点对人民法院判决离婚或协议离婚共同财 产分割的，可以对夫妻婚姻关系存续期间的住房公积金进行分 割处理。对已开设住房公积金账户的受益人，办理住房公积金 转移手续，将分割数额划入受益人住房公积金账户。对无住房 公积金的受益人不能因离婚财产分割而提取使用住房公积金， 应对其单独设立住房公积金特别账户，