商业银行业务与管理负债业务

商业银行业务与管理第三章 负债业务的经营管理第一节 银行负债业务的作用和构成一、银行负债的概念n 银行在经营活动中尚未偿还的经济义务n 基本特点（ 1）现实的、优先存在的经济义务（ 2）以货币计量（ 3）负债只能在偿付之后才消失二、银行负债的作用n 是银行开展经营的基础和前题n 银行保持流动性的手段和实现盈利水平的基础。 第三章第一节 银行负债业务的作用和构成n 提高资金资源配置效率n 构成社会流通中的货币量n 联系社会各界的主要渠道三、银行负债的构成n 存款n 同业存款n 同业拆放n 借入款项n 发行债券n 其他负债第三章第二节 商业银行的存款业务一、传统的存款业务(一 )活期存款n 也称交易账户或支票存款 ,是银行的主要资金来源。n 特点：（ 1）具有货币支付手段和流通手段的职能（ 2）具有很强的派生能力（二）定期存款n 是银行稳定的资金来源n 利润高于活期存款n 营业成本较低（三）储蓄存款第三章第二节 商业 银行的存款业务二、存款工具的创新（一）存款工具的创新原则n 创新必须符合存款的基本特征和规范n 坚持效益性原则n 持续创新n 坚持社会性原则（二）具有代表性的存款创新工具简介1.活期存款工具创新2.定期存款工具创新3.储蓄存款工具创新第三章第三节 银行存款的经营管理一、影响存款的宏观和微观因素（一）影响存款的宏观因素1.宏观经济发展水平 2.货币政策3.银行监管4.其他金融产品的发展（二）影响存款利率的微观因素1.银行本身的财务状况。2.存款利率 3.金融服务项目和质量。 第三章第三节 银行存款的经营管理4.贷款是否便利 n 贷款便利，会相应的增加银行存款 5.银行的资产的规模及信誉 n 银行的资产规模越大，信誉越高，越能吸引客户 6.银行的网点设置和营业设施 n 便利的网点和良好的设施是影响存款水平的一个重要因素。第三章第三节 银行存款的经营管理二、积极经营与提高银行存款稳定性的策略（一）银行存款的积极经营策略n 对银行来说，存款实质上是一种被动负债。银行要在存款经营中实现预期的目标，就必须变被动负债为积极经营，通过一系列策略措施使自己推出的存款工具能迅速占领市场，挖掘和维持可能存款量。n 居民储蓄存款 n 企业存款 第三章第三节 银行存款的经营管理（二）提高存款稳定性的策略1.存款稳定性的含义n 存款的稳定性，也称存款沉淀率，它是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。2.衡量指标n 活期存款稳定率 =（活期存款最低余额 /活期存款平均余额） 100%n 活期平均占用天数 =（活期存款平均余额 计算期天数） /存款支付总额3.银行存款的类型n 易变性存款n 准变性存款n 稳定性存款 第三章第三节 银行存款的经营管理4.相关经营策略n 提高易变性存款的稳定性 n 努力延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数。 二、存款成本管理（一）存款成本的构成n 利息成本：银行按约事实上的存款利率与存款金额的乘积，以货币形式直接支付给存款者的报酬。n 营业成本：也称其他成本或服务成本，指除利息之外的所有开支。第三章第三节 银行存款的经营管理n 资金成本：指为服务客户存款而支付的一切费用，为利息成本和营业成本之和。n 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格 ,指银行可用资金所应负担的全部成本。可用资金成本 =（银行已吸收存款的全部成本 +营业成本） /（存款资金 -法定存款准备金 -超额准备金）n 相关成本：与增加成本相关的支出，主要包括风险成本和连锁反应成本。n 加权平均成本n 边际存款成本第三章第三节 银行存款的经营管理（二）存款成本控制1.存款结构和成本选择(1)尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数。(2)正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。(3)活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件。(4)定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。 第三章第三节 银行存款的经营管理2.存款总量和成本控制(1)逆向组合模式，即存款总量增长，成本反而下降；(2)同向组合模式，即存款总量增长，成本随之上升；(3)总量单向变化模式，即存款总量不变，成本不变；(4)成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。 3.可用资金的历史平均成本和边际成本分析n 可用资金的历史平均成本：决定盈利性资产的最低收益率。n 边际成本第三章第三节 银行存款的经营管理三、银行存款的营销1.研究确定客户的金融需要，考虑自身的实际需要，分析市场竞争的情况2.针对客户的存款动机推出相应的存款品种，规划新的服务或改善原有服务3.存款工具的定价n 主要是在不违背存款利率策略的前提下，运用好浮动利率政策，开办不同种类的存款业务，并实行公平、合理的金融服务产品价格。 （ 1）基于成本的定价n 存款账户管理成本：若客户如果客户存款账户余额或一定时间内的利息积数保持在某一最低数额以上 ,则只付很低的费用或者不付费 ,一旦降到该最低水平以下 ,就要支付较高的账户管理费用或银行对存款不计付利息 第三节 银行存款的经营管理n 可用资金成本或边际成本（ 2）与营销相结合的产品定价n 市场渗透存款定价：短期内不强调利润和成本回收，以迅速扩大市场份额为主要目标的定价战略。n 上层目标定价：即银行将客户主要定位于高收入阶层以及其他高收入家庭，并与私人银行业务相结合，收取利润很高的服务费，而相应地抑制小额、高流动性存款账户。n 客户关系定价：即向购买两种以上银行服务的客户收取较低的、或不收取存款费用，以此来增强客户对银行的依赖度和忠诚度。 第三章第三节 银行存款的经营管理4.促销：将银行的产品和服务向客户进行报道、宣传，以说服、促进和影响客户的购买行为 n 差异化n 无差异5.渠道：要加快网点布局与结构调整，改变按行政区划设置分支机构的做法为按经济布局设置机构，提高规模效益和减少管理层次、降低成本。四、存款规模控制1.宏观评判存款适度的指标n 存款总额同国内生产总值之比n 企业存款总额同企业销售总额或流动资金占用总额之比n 居民存款总额和居民收入总额之比。 第三章第三节 银行存款的经营管理2.银行评判存款适度的标准n 以存款资金多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准n 应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力之内。第三章第四节 短期借款的经营管理一、短期借款的特征和意义(一 )短期借款的主要特征n 时间和金额上的流动性需要明确n 流动性的需要相对集中n 面临较高的利率风险n 主要用于临时调剂头寸(二 )意义n 为银行提供了绝大多数非存款资金来源n 是满足银行周转资金需要的主要手段n 提高了商业银行的资金管理效率n 扩大了银行的经营规模 ,加强了外部的联系和往来 .第三章第四节 短期借款的经营管理二、短期借款的主要渠道（一）同业借款1.同业拆借 n 是银行间的短期放款，主要用于临时性调剂头寸，用于日常资金周转。n 一般高于短期存款利率、低于短期贷款利率，也略低于央行的再贴现率n 我国银行同业拆借分为 1-7天（含 7天）以内的同业头寸拆借和 7天以上至 120天（含 120天）以内的同业短期拆借。 2.转抵押借款n 转抵押借款是商业银行在临时性资金周转困难之际，向银行同业申请抵押贷款。抵押物多为银行工商客户向其举借抵押贷款提交的抵押品第三章人民币信用拆借行情 10-20 16:30 n 品种 最新价IBO001 2.0633IBO007 2.5000IBO014 2.5250IBO3M 3.0000 各期限品种成交情况 品种开 盘 利率 收 盘 利率最高利率最低利率加 权 利率升降基点成交笔数成交量亿元增减 亿元IBO001 2.0832 2.0633 2.1600 2.0177 2.0605 -2.27 21 41.3100 -4.1500IBO007 2.5000 2.5000 2.8000 2.0600 2.4932 -28.16 21 49.9200 -62.7100IBO014 2.7500 2.5250 2.8100 2.5000 2.5200 -28.71 4 25.9000 +25.2000IBO3M 3.0000 3.0000 3.0000 3.0000 3.0000 +19.83 1 0.3850 -1.6150第四节 短期借款的经营管理3.转贴现借款n 以银行对客户办理贴现业务而收到的未到期票据转售给银行同业。（二）向央行借款n 主要途径是再贴现 1.再贴现 :商业银行将其买入的未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现。2再贷款（信用借款）：是商业银行开出本票（或借据）或者以国库券等作抵押品向中央银行取得的贷款。信用借款虽然在申请操作上较简便和灵活，但受中央银行的限制却甚于再贴现。 第三章第四节 短期借款的经营管理（三）其他短期借款渠道1.回购协议n 回购协议是一种有担保品的短期资金融通方式。商业银行通过出售政府或政府机构债券等金融资产取得短期资金，并约定在未来的某个日期按预定的价格再购回（也即 “赎回 ”）此项金融资产 ,以获得即时可用资金的交易方式。2.大面额存单。3.境外借款n 商业银行还可以从国际金融市场筹资来补充银行资金的不足。第三章10月 20日全国银行间质押式回购 各期限品种成交情况 品种开 盘 利率收 盘 利率最高利率最低利率加 权 利率升降基点成交笔数笔成交金额亿元增减 亿元R001 2.0100 2.0100 2.0400 1.9000 2.0094 -0.12 128 831.9332 +51.6654R007 2.5000 2.4800 2.5000 2.3000 2.4822 -1.36 85 189.5544 - 356.7442R014 2.5300 2.5300 2.5300 2.4800 2.5235 +1.22 15 41.0510 -2.0452R021 2.5500 2.5500 2.5500 2.5500 2.5500 +255.00 2 10.2000 +10.2000R1M 2.6200 2.5500 2.6200 2.5500 2.5918 -0.82 3 1.1000 +0.2000R2M 2.6000 2.8500 2.8500 2.6000 2.7000 +10.00 3 2.5000 -2.4820R6M 3.0000 3.0000 3.0000 3.0000 3.0000 +300.00 1 0.5000 +0.5000第四节 短期借款的经营管理n 国际资金借贷市场由期限 1年以下的短期资金存款市场、期限在 1至 5年间的中期资金存款市场以及期限多在 5年以上的长期债券市场组成。商业银行主要是从前两个市场上获得境外借款。n 境外借款的主要形式是固定利率的定期存单、固定利率的欧洲美元存单、浮动利率的欧洲美元存单以及本票等。 三、短期借款的经营策略和管理重点(一 )经营策略n 时机选择n 规模控制n 结构确定第三章第四节 短期借款的经营管理（二）短期借款的管理重点n 主动把握借款的期限和金额，分散到期时间和金额，减少过于集中的流动性压力。n 把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调。n 通过多头拆借的方式将借款对象和金额分散化，形成一部分或长期占用的借款余额。n 及时筹措资金，满足短期还款的流动性需要。第五节 商业银行的长期借款一、金融债券与存款的区别 （ 1）筹资的目的不同 。 吸收存款在一定意义上是全面扩大银行资金来源的总量，而发行债券则着眼于增长长期资金来源和满足特定用途的资金需要。n 2）筹资机制不同。吸收存款是经常性的、无限额的，而金融债券的发行是集中的、有限额的。在存款市场上，商业银行在很大程度是处在被动地位，存款规模取决于存款者的意愿，因而存款市场属于买方市场性质。而发行性金融债券的主动权在银行手中，因而它属于卖方市场，是银行的 “主动负债 ”。（ 3）筹资的效率不同。由于金融债券的利率高于存款的利率，对客户具有较强的吸引力，因而其筹资的效率在一般情况下高于存款。第三章第五节 商业银行的长期借款（ 4）所筹集资金的稳定性不同 金融债券一般都具有明确的偿还期，因而资金的稳定性强；存款的期限具有较大的弹性，即便是定期存款，在特定的状况下也可提前支取，因而资金的稳定性较差。（ 5）资金流动性不同 金融债券一般不记名，有广泛的二级市场流通转让，具有较强的流动性。而存款，一般都是记名式的，资金一旦转化为存款，债权债务关系便被固定在银行和客户之间，因而资金的流动性差。第三章第五节 商业银行的长期借款二、商业银行长期借款的意义1.突破了银行原有借贷关系的束缚2.提高了筹资效率3.着眼于增长长期资金来源和满足特定用途的资金需要，使资金来源和资金运用在期限上保持对称，有助于提高资产负债管理水平。三、金融债券的主要种类1.资本性金融债券 是为了弥补银行资本不足而发行的 , 巴塞尔协议 称之为附属资本。如可转换后期偿付