商业银行业务中间业务部分

商业银行业务概述(中间业务部分 )寂寞中求索的银行分析师MSN:目录 概述 支付结算类业务 代理业务 担保类业务 其他业务第零节 概述中间业务 (零 )指商业银行不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。银行发展中间业务的意义在于n 不改变资产负债总额的情况下 ,扩大银行的资金来源和资金运用n 降低资金成本、优化负债结构n 增加银行的非利息收入n 提高信贷资产质量，优化资产结构n 提高服务质量 ,改善银企关系中间业务 (一 )n 支付结算类中间业务，包括国内外结算业务； 银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务n 电子银行类中间业务，包括网上银行， ATM， POS，电话银行，手机银行，家居银行等。n 代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等n 担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等n 服务性中间业务，包括提供市场信息，企业管理咨询，项目资产评估，企业信用等级评定等n 承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种n 交易类中间业务，包括远期合约，金融期货，互换，期权等n 基金托管类中间业务，包括封闭式基金托管业务，开放式基金托管业务和其他基金托管业务中间业务 (二 )中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。中间业务 (三 )适用审批制的中间业务品种包括：（一）票据承兑；（二）开出信用证；（三）担保类业务，包括备用信用证业务；（四）贷款承诺；（五）金融衍生业务；（六）各类投资基金托管；（七）各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；（八）代理证券业务；（九）代理保险业务；（十）中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。中间业务 (四 )适用备案制的中间业务品种包括：（一）各类汇兑业务；（二）出口托收及进口代收；（三）代理发行、承销、兑付政府债券；（四）代收代付业务，包括代发工资、代收费、代理社会保障基金发放；（五）委托贷款业务；（六）代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；（七）代理资金清算；（八）代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务；（九）各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务；（十）各类见证业务，包括存款证明业务；（十一）信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询；（十二）企业、个人财务顾问业务；（十三）企业投融资顾问业务，包括融资顾问、国际银团贷款安排；（十四）保管箱业务；（十五）中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。表外性质的中间业务的特点n 自由度较大n 透明度较差n 交易高度集中n 高杠杆作用中间业务的风险n 信用风险n 市场风险n 流动性风险n 经营风险n 法律风险n 诈骗风险中间业务面临的发展机遇 n 混业经营趋势为商业银行拓展中间业务提供了广阔的空间 n 中国经济日趋国际化带来了商业银行在国际结算、投资等领域跨国中间业务需求的增长 n 人民币支付结算类中间业务产品收费标准的提高将继续提高支付结算类业务收入在中间业务总收入中的占比 n 私人收入的增加、消费习惯的改变将使银行卡业务收入继续保持快速增长 n 中产阶层人数的迅速增长将推动咨询顾问类业务在未来 5年中高速发展 第二节 支付结算类业务(国内结算部分 )国内结算类业务n 支付结算是指单位 ,个人在社会经济活动中使用票据和各种结算方式进行货币清算的行为 ,支付结算按支付方式分现金结算和转帐结算两种 ;按结算区域分可分为同城清算和异地清算 .n 结算工具主要包括 :支票 ,银行汇票 ,银行本票 ,商业汇票 ,信用卡 ,汇兑 ,托收承付 ,和委托收款票据n 这里所说的票据是指出票人根据法律的规定所签发的 ,由自己或者委托他人在见票时或者在一定的票载日期 ,无条件支付票面金额给持票人或者收款人的一种有价凭证 .n 票据的特征 :n 有价证券n 要式证券n 无因证券n 文义证券n 流通证券汇票（一）n 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。n 银行汇票是汇款人将款项存入当地出票行 ,由出票银行签发的 ,由其或代理兑付行在见票时 ,按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据n 商业汇票是出票人签发的 ,委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据 .商业汇票的付款期限由交易双方商定 ,但最长期限不能超过六个月 .商业汇票提示付款期限自汇票到期日十日内汇票（二）n 汇票按出票人的不同 ,可分为银行汇票和商业汇票n 商业汇票按承兑人的不同 ,可分为银行承兑汇票和商业承兑汇票n 汇票根据申请人的不同 ,可分为现金汇票和转帐汇票n 汇票按付款期限的不同 ,可分为即期汇票和远期汇票n 汇票按流通地域的不同 ,可分为全国汇票和华东三省一市汇票和省辖汇票等n 汇票按是否附有票据 ,可分为光票和跟单汇票汇票（三）n 持票人超过提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。 n 出票人在汇票上记载 “不得转让 ”字样的，汇票不得转让n 票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的，持票人可以对背书人、出票人以及票据的其他债务人行使追索权。n 填明 “现金 ”字样和代理付款行的银行汇票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款行挂失止付。 汇票（四）n 承兑银行存在合法抗辩事项拒绝支付的，应自接到商业汇票的次日起 3日内，作成拒绝证明，连同银行承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。n 银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款的，承兑银行除凭票向持票无条件支付票款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息。汇票（五）n 汇票的行为主要有出票，背书，提示，承兑，保证，付款，退票，退票通知，拒绝证书，追索等。n 汇票权利是持票人因合法拥有票据而向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括：付款请求权和追索权。n 汇票付款日期记载形式有： (1)见票即付；(2)定日付款； (3)出票后定期付款； (4)见票后定期付款。城商行汇票签发兑付流程背书（一）n 背书是指在票据背面和粘单上记载有关事项并签章的票据行为 ,背书发生在出票以后 ,它是持票人所为的行为 ,是汇票 ,本票 ,支票共有的行为n 以背书转让汇票时 ,背书应连续 ,即转让人背书签字与受让人再作背书的签字应依次前后连接n 背书的种类可分为n 空白背书 (Blank Endorsement)n 特别背书 (Special Endorsement)n 限制背书 (Restrictive Endorsement),包括禁止转让背书 ,托收背书和质押背书背书（二）n 背书不得附有条件，背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。n 将汇票金额的一部分转让的背书或将汇票金额分别转让给两人以上的背书无效n 汇票正面所作的签字，除出票和承兑签字外，均被视为保证签字，因此背书必须制作在汇票背面。n 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超出付款提示期限的不得背书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。n 现金票据不能背书转让n 以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。非经背书转让，而以其他合法方式取得票据的，依法举证，证明其票据权利。背书（三）n 银行汇票被拒绝付款或超过付款期限的不得再背书转让。n 未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得转让。提示n 提示是指持票人向付款人出示汇票要求其承兑或付款的行为，汇票作为一种流通票据具有提示性的性质，持票人只有出示汇票才能证明其票据权利，才能要求付款人作出承兑或支付n 汇票应在合理时间内作出提示，若逾期未作提示，则出票人和全体背书人解除对持票人的责任，至于合理时间的具体长度，应视汇票种类，提示目的而定。承兑n 承兑是指远期汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，承兑的对象为商业汇票n 承兑人决定是否承兑时，只有肯定和否定两种选择，不能做出有附加条件的承兑。凡是附带条件的承兑，将被视为拒绝承兑。退票和退票通知n 退票是指持票人依票据法规定作有效提示后，遭付款人和承兑人拒绝付款和拒绝承兑的行为。退票行为可以是实际的，也可以是推定的。n 退票是持票人行使追索权的前提条件，是持票人权利从付款请求权向追索清偿权转化的关键；持票人将退票事实向追索对象作出通知，这一过程就是退票通知。n 我国票据法规定持票人应在自收到退票有关证明之日起 3日内向其直接前手或全体前手发出通知。追索n 追索是指票据被退票时，持票人要求承兑人、出票人、保证人以及其他票据债务人偿还票据及其他有关费用的行为。n 要进行有效的追索，必须符合以下条件：n 提出追索者必须是持票人，或者是已经接受追索并清偿了有关款项的前手当事人n 持票人必须严格遵循票据法关于追索的规定，作出正式提示，在退票时及时发出退票通知，并按规定作成拒绝证书，只有如此，才能保全追索的资格n 持票人行使追索权时，不超过法定的追索时效n 持票人超过规定期限提示付款的（银行汇票 1个月，支票为 10天），丧失对出票人以外的前手的追索权。贴现n 贴现是指客户以未到付款日期的票据向银行融通资金的一种贷款方式，包括银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、协议付息票据贴现和买入外币票据。n 持票人必须提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件才能向银行申请贴现。n 单笔贴现金额不