公司借款500万元的调查报告.doc

公司借款 500 万元的调查报告关于*县双发食品有限公司借款 500 万元的调查报告*县双发食品有限公司位于*县界湖镇城东村村西南，本年度被评定为 aa 级信用企业，授信 2400 万元，目前贷款余额 2200 万元。该企业目前因购买饲料、鸭苗资金不足，向我社申请借款 500 万元，期限一年，由*县宏达工艺品厂、*县祥宇机械有限责任公司提供担保。联社贷款调查中心工作人员对借款企业及担保企业进行了较为细致的调查、分析，现将该公司有关情况报告如下：一 、企业基本情况*县双发食品有限公司成立于 2008 年 5 月份，营业执照编号为 371321200000857，法定代表人高恩进，公司注册资本 550 万元，为高恩进个人独资，主要经营肉鸭屠宰、加工、销售及饮料销售。公司下设办公室、销售部、生产部、供应部、财务部等部门，内管结构齐全合理。现有职工 451 人，有技术职称者 9 人，拥有肉鸭屠宰生产流水线一条，600 吨位的冷库。现有养鸭基地 20 处，养殖户 400余户。公司形成了放养、回收、屠宰加工、销售一条龙的生产经营模式。该公司各种规章制度较为健全 ，各种证照完备，年审合格，其产品远销北京、上海、广东、*、*、天津、*等地。公司自成立以来，取得良好的经济效益和社会效益。二 、公司财务状况至 2016 年 8 月末，该公司各项资产 8466 万元，其中固定资产 1564 万元 ，流动资产 6902 万元 ，各项负债 2763 万元 ，其中在我社短期借款 2410 万元，在工商银行借款 270万元，所有者权益为 5703 万元，自有资金比例较高。该公司资产负债率为 32.64%，资产负债率较低，企业长期偿债能力较强；长期债务为零，长期资本化比率 0，企业设备较先进 ，企业自有资金占用较为合理。综上所述，该公司财务状况良好。三、偿债能力分析至 2016 年 8 月末，该公司流动比率为 2.50，速动比率为 2.01，从该两项指标来看该企业自有资金比较充足，资产流动性较强 ，短期偿债能力较强。该公司净资产 5703 万元 ，截止到 8 月末在我社贷款余额 2410 万元，净资产与贷款余额比率为 2.37，该公司对外担保 2400 万元，担保比率为？% ，综合评价该公司偿债能力较强。四、经营能力分析该公司 2016 年 8 月末，应收帐款周转率为 10.66 次，销售收入变现能力较强；存货周转速率为 7.62 次，公司存货占用较多，说明该企业存货流动性较小，存货资金占用量不合理。固定资本周转率 7.14 次，表明该企业固定资产占用合理，净资产增长率为 14.56%.总的来看，企业经营能力尚可。#五、经营效益情况至 2016 年 1-8 月末实现销售收入 11350 万元，毛利润率 11.49%，处于同行业一般水平，但因为该公司自身作为中间商放鸭苗，从饲料养殖环节获得一部分利润，营业外利润可观；净资产收益率 13.58%，依靠自有资本获取利润程度较小，企业获利能力较小，总资本报酬率 11.08%，企业发展步伐比尚可。六、企业信用状况该公司成立以来一直在*信用社发生业务往来，截止调查日在我社借款余额 2410 万元，工商银行借款 270 万元，企业对外担保贷款 2400 万元，贷款状态正常；企业工商税务年检及时，水电费缴纳及时，无拖欠工人工资行为。总体来看，企业信用状况较好。七、企业发展前景及风险分析该公司为典型的“公司基地+农户”型企业，在取得自身效益的同时，也带动了一大批农民养殖户的发展，属于*县委、县政府鼓励发展企业，该行业拥有巨大的市场空间，法律环境良好。企业管理者有较高素质，法定代表人高恩进，现年 45岁，正年富力强，从事该行业多年，具有丰富的经营管理经验，对企业发展具有良好的驾驭能力，企业负债率较低，对外担保较少 ，自身无贷款抗风险能力较强。该公司处于城乡结合处，地理位置优越，交通方便，附近具有比较充足的劳动力资源。总体看来，该公司发展前景良好。该行业在收购、屠宰加工、销售过程中，价格随市场波动较大，存在一定的市场风险，目前南方肉鸭养殖市场较往年有所提高，对北方的肉鸭养殖有一定的影响，对我县该行业有一定的冲击，企业应不断降低生产费用和运输费用，加大对市场的监测，加大市场拓展和营销，从而保障企业的健康运营。八、借款用途及担保情况该笔借款用于购买饲料、鸭苗，用途合理，符合借款条件。该笔贷款由*县东方食品有限责任公司提供担保，借款企业法人代表高恩进、担保企业法人代表韩恩广以家庭财产及收入自愿承担连带责任担保。*县东方食品有限责任公司成立于 1996 年 7 月 23 日，营业执照号码 371321228000578，组织机构代码号168780442，法人代表韩恩广，注册资金 500 万元，韩恩广出资 500 万元，公司现有员工 82 人，主要从事生猪屠宰、分割、销售业务，公司拥有生猪屠宰生产线一条。是我县定点屠宰单位之一。公司设计年屠宰生猪 90000 头。公司下设办公室、财务科、销售科、业务科、卫检室、设备科、防疫人员驻厂办公室等部门。该企业在我社共八笔贷款，贷款余额为壹仟伍佰万元，企业每月结息较慢，但是目前月底能够结息；该企业多次办理续贷业务，主要是由于货款回收较慢，企业资金流动存在一定风险，经营存在一定风险。 通过该公司财务报表来看，截止到 2016 年 6 月末 ，该公司各项资产 5635 万元，其中固定资产 1963 万元，流动资产 3012 万元，各项负债 1653 万元，所有者权益为 3982万元。该公司资产负债率为 29.33%，负债率较低，企业长期偿债能力尚可； 2016 年 1-6 月份，实现主营业务收入3833 万元，应收账款余额为 630 万元， 2016 年 6 月末应收账款周转速度为 6.13 次，说明应收账款回收速度尚可。存货周转速度为 2.12 次，存货周转次数一般,企业存货流动性及存货资金占用量一般。流动资产周转率为 1.29 次，总的来看 ，该企业经营能力尚可。担保人高*，身份证编码 372*17，在其他金融机构办理贷记卡，授信总额 7 万元，由逾期记录，无逾期金额；在我社对外担保贷款 6 笔，余额共计 134 万元，其中 2016 年 3 月 24 日担保贷款 34 万元，贷款状态为关注，2015 年 11 月 30 日担保贷款 20 万元，贷款状态为关注。总体来看，担保人无其他重大不良记录，具有一定的担保能力 。担保人韩*，身份证编码：3728*312，有不良记录（对外担保 60 万元贷款存在不良，本金已结清），目前对外担保贷款余额 56 万元，贷款状态为关注，根据实际分析担保人尚有一定的担保能力。九、调查观点和结论经对该企业基本情况、业务情况、财务结构 、经营能力、经营效益、偿债能力和信用