骆驼评级制度camels

骆驼评级制度 camels篇一：骆驼评级骆驼信用评级指标体系 “骆驼”评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。因其五项考核指标，即资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流动性(Liquidity)，其英文第一个字母组合在一起为“CAMEL” ，正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。 “骆驼”评级方法，因其有效性，已被世界上大多数国家所采用。当前国际上对商业银行评级考察的主要内容包括资本充足率及变化趋势、资产质量、存款结构及偿付保证、盈利状况、人力资源情况等五个方面基本上未跳出美国、 “骆驼”评级的框架。 “骆驼”评级体系的主要内容是通过对金融机构“资本的充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级评分制来评级商业银行的经营及管理水平(一级最高、五级最低)。其分析涉及的主要指标和考评标准是： 第一，资本充足率(资本风险资产)，要求这一比率达到 657； 第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于 15： 第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力； 第四，净利润与盈利资产之比在 1以上为第一、二级，若该比率在 01之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级； 第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力，流动性强为第一级、流动性资金不足以在任何时候或明显不能在任何时候满足各方面的需要的分别为第三级和第四级。在上述基础上如果综合评级很满意或比较满意的则为第一级或第二级，不太满意和不满意的分别为第三级、第四级，不合格的为第五级。对一、二级银行监管当局一般对其今后发展提出希望性的建议；对三级银行监管当局要发出正式协议书、由被考评行签署具体计划和措施；对四、五级银行监管当局则发出“勒令书” ，命令银行应该做什么、必须做什么和停止做什么，这是一种最严厉的管理措施。 “骆驼， 评级体系的特点是单项评分与整体评分相结金、定性分析与定量分析相结合，以评级风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。 一、骆驼评级体系的具体内容、指标与方法 (一)资本状况(Capital Adequacy) 主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。总资本包括基础资本和长期附属债务。基 础资本包括股本金、盈余、未分配利润和呆账准备金。(二)资产质量(Asset Quality) 主要考察风险资产的数量；预期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。 资产质量的评级标准：把全部贷款按风险程度分为四类，即正常贷款；不合标准贷款；有疑问贷款以及难以收回贷款。然后按如下公式计算： 资产质量比率=加权计算后的有问题贷款5 基础资本 加权计算后的有问题贷款=不合标准贷款20%+ 有问题贷款50%+难以收回贷款100 资本状况评级表 资产质量评级表 (三)经营管理水平(Management) 主要考察银行业务政策、业务 it 划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。这方面的评级是比较难的，因为没有量化指标和比率，一般情况下，都通过其他量化指标得出相关结论。 经营管理水平日的评级标准：一般以令人满意或非常好等定性分析为标准。 管理水平评级表 (四)收益状况(Earnings) 主要考察银行在过去一、两年里的净收益情况。收益状况评级标准：以资产炊益率 1为标准，以此进行评级。 资产收益率=净收益平均资产 收益状况评级表 (五)流动性(Liquidity) 主要考察银存款的变动情况；银行对借人资金的依赖程度；可随时变现的流动资产数量；资产负债的管理、控制能力；借入资金的频率以及迅速筹措资金的能力。流动性的评级标准：没有确定的标准，只有与同类、同规模的银行横向比较，才能确定优劣与强弱。 资产流动性评级表 二、骆驼体系的综合评级与评估报告 综合评级，即对上述五个方面进行综合评级。综合评级的方法有两种：一种是简单认定，即将上述五个方面简单平均，得出最后级别；另一种是加权认定，即对上述五个方面分别给予不同的权数，加权平均，得出最后级别。 CAMEL 综合评级表 评估报告，评级完成以后，应撰写检查评估报告。该报告一般分为三部分。第一部分阐述评估中发现的问题，及对问题的看法与评级；第二部分对银行全面分析，详细列举各种数据、比率，以及对这些数据与比率的分析与评级；第三部分对银行经营管理水平及管理人员素质的评级，指出应当采取的措施。第三部分往往属保密资料只供监管部门内部使用和掌握。评估报告一般要分别送交银行监管部门、被评估银行董事会。 三、骆驼体系的修订 从 1991 年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。 市场风险敏感度(Sensitivity 0f Market Risk)，以S 为代表。增加第六个评估内容以后的新体系为 CAMELS Rating System。 最佳答案 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1下列情况划入正常类： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。c.本笔贷款能按期支付利息 2有下列情况之一的一般划入关注类： （1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； （2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升； （3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大） ；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款； （5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响； （6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化； （7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化； （8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款； （9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； （10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； （11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。 （12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。 （13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人戴维偿还能力较强 （14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村合作金融机构对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还； （15）本金或利息逾期（含展期，下同）90 天（含）以内的贷款或表外业务垫款 30 天（含）以内。 关注类参考特征： a.宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化，对借款人正常经营产生不利影响，但其偿还贷款的能力尚未出现明显问题。 b.借款人改制（如合并、分立、承包、租赁等）对银行债务可能产生的不利影响。 c.借款人还款意愿差，不与银行积极合作 d.借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但贷款担保合法、有效、足值，银行完全有能力通过追偿担保足额收回贷款本息。 e.担保有效性出现问题，可能影响贷款归还。 f.贷款逾期（含展期后）不超过 90 天（含） 。 g.本笔贷款欠息不超过 90 天（含） 。 资料之一：关注类贷款，其他银行还列举如下特征： 借款还款意愿；贷款抵押物、质押物价格下降，或银行对抵（质）押物失去控制；贷款保证人的财务状况出现疑问；银行未能对贷款实施有效的监督或档案丢失。 3有下列情况之一的一般划入次级类： （1）借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量为负数； （2）借款人不能偿还其他债权人债务； （3）借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金； （4）借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；（5）借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害，妨碍债务的及时足额清偿； （6）借款人处于半停产状态且担保为一般或者较差的； （7）为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款； （8）可还本付息的重组贷款； （9）信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响； 篇二：骆驼信用评级指标体系-XX骆驼信用评级指标体系 (CAMELS Rating System/CAMEL Rating System) 什么是骆驼信用评级指标体系 “骆驼”评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。因其五项考核指标，即资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流动性(Liquidity)，其英文第一个字母组合在一起为 “CAMEL”，正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。 “骆驼”评级方法，因其有效性，已被世界上大多数国家所采用。当前国际上对商业银行评级考察的主要内容包括资本充足率及变化趋势、资产质量、存款结构及偿付保证、盈利状况、人力资源情况等五个方面基本上未跳出美国、 “骆驼”评级的框架。 “骆驼”评级体系的内容 “骆驼”评级体系的主要内容是通过对金融机构“资本的充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级评分制来评级商业银行的经营及管理水平(一级最高、五级最低)。 “骆驼”评级体系的指标与考评标准 “骆驼”评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是： 第一，资本充足率(资本风险资产)，要求这一比率达到 657； 第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于 15： 第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力； 第四，净利润与盈利资产之比在 1以上为第一、二级，若该比率在 01之间为第 三、四级，若该比率为负数则评为第五级； 第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力，流动性强为第一级、流动性资金不足以在任何时候或明显不能在任何时候满足各方面的需要的分别为第三级和第四级。在上述基础上如果综合评级很满意或比较满意的则为第一级或第二级，不太满意和不满意的分别为第三级、第四级，不合格的为第五级。对一、二级银行监管当局一般对其今后发展提出希望性的建议；对三级银行监管当局要发出正式协议书、由被考评行签署具体计划和措施；对四、五级银行监管当局则发出“勒令书” ，命令银行应该做什么、必须做什么和停止做什么，这是一种最严厉的管理措施。 “骆驼”评级体系的特点“骆驼”评级体系的特点是单项评分与整体评分相结合、定性分析与定量分析相结合，以评级风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。 骆驼评级体系的具体内容、指标与方法 (一)资本状况(Capital Adequacy) 主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。总资本包括基础资本和长期附属债务。基础资本包括股本金、盈余、未分配利润和呆账准备金。 (二)资产质量(Asset Quality) 主要考察风险资产的数量；预期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。 资产质量的评级标准：把全部贷款按风险程度分为四类，即正常贷款；不合标准贷款；有疑问贷款以及难以收回贷款。然后按如下公式计算： 资产质量比率=加权计算后的有问题贷款5 基础资本 加权计算后的有问题贷款=不合标准贷款20%+有问题贷款50%+难以收回贷款100 资本状况评级表 资产质量评级表 (三)经营管理水平(Management)主要考察银行业务政策、业务 it 划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。这方面的评级是比较难的，因为没有量化指标和比率，一般情况下，都通过其他量化指标得出相关结论。 经营管理水平日的评级标准：一般以令人满意或非常好等定性分析为标准。 管理水平评级表 (四)收益状况(Earnings)主要考察银行在过去一、两年里的净收益情况。收益状况评级标准：以资产炊益率 1为标准，以此进行评级。 资产收益率=净收益平均资产 收益状况评级表 (五)流动性(Liquidity)主要考察银存款的变动情况；银行对借人资金的依赖程度；可随时变现的流动资产数量；资产负债的管理、控制能力；借入资金的频率以及迅速筹措资金的能力。流动性的评级标准：没有确定的标准，只有与同类、同规模的银行横向比较，才能确定优劣与强弱。 资产流动性评级表 骆驼体系的综合评级与评估报告综合评级，即对上述五个方面进行综合评级。综合评级的方法有两种：一种是简单认定，即将上述五个方面简单平均，得出最后级别；另一种是加权认定，即对上述五个方面分别给予不同的权数，加权平均，得出最后级别。 CAMEL 综合评级表 篇三：第十八章金融监管第五模块 金融风险和金融监管 第十八章金融监管 本章共计 7 个考点 考点 1 金融监管的概述（备考指数：） 1、目标 （1）实现金融业经营活动与国家金融货币政策的统一 （2）减少金融风险，确保经营的安全 （3）实现公平有效的竞争，促进金融业的健康发展 我国社会主义市场经济新时期金融监管的基本目标，即 贯彻执行国家的金融法令和政策; 维护金融业的安全与稳定; 调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金融体系的运行; 维护公众在金融业的正当利益; 维持货币稳定，促进国民经济稳定增长。 2、金融监管的基本原则 （1）监管主体独立性原则（基本前提） （2）依法监管原则 国家必须以法律的形式确定金融监管机构的法定地位和职责等 金融监管机构必须依据有关法律、法规和规定实施金融监管，即金融监管必须有明确的法律授权，通过立法赋予监管机构必要的监管权力，并为其提供有效行使这些权利的法律保证，从而体现银行监管的公正性、权威性、强制性 金融机构应合法经营，依法接受监管当局的监督，确保监管的有效性。 （3）外部监管与自律并重原则 （4）安全稳健与经营效率结合原则（基本目标） （5）适度竞争原则 防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为; 防止不计任何手段的恶性竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。 （6）统一性原则 统一性原则指金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统 一，以及国内金融和国际金融相统一。 注意：各国根据不同的自己的国情选择适合自己的监管模式，监管模式不能是统一的。 3、金融监管的手段 法律手段、经济手段、行政手段 4、金融监管的内容市场准入监管、资本充足率监管、流动性监管、信贷风险监管、监督评级体系监管、存款保险制度、危机银行救助与关闭 5、金融监管的理论 （1）公共利益论 该理论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。监管被看做是政府用来改善资源配置和收入分配的手段。 (二)特殊利益论 该理论认为：政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，从而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。政府在施行管制的过程中为特殊利益集团所“俘虏”了。 (三)社会选择论 从公共选择的角度来解释政府管制，属于公共选择问题。 管制制度作为公共产品，供给由政府提供，各利益主体是其需 求者。管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力使自己的目标促进一般社会福利。 【历年真题】 【判断】各国应采取统一的监管模式()。 答案：错误 【多选】金融监管的原则是由金融监管的目标决定的，目前，得到各国公认的原则主要有 ()。 A安全、有效性原则 B流动性原则 C统一性原则 D公正公开公平原则 答案： 【单选】金融监管的首要目标是（ ） 。 A.维护金融体系稳定 B.促进金融机构公平竞争 C.保护消费者 D.减少金融犯罪 答案：A 考点 2. 我国金融监管的发展（备考指数：） 以监管机构设立的标志性事件为主线，将我国金融监管的发展分为以下阶段： 统一监管阶段（1984-1992） 中国工商银行与中国人民银行正式分家，中国人民银行成为专职的中央银行，对金融业实行统一监管 中华人民共和国银行管理暂行条例 ，标志着金融监管走向法制化的第一步 “一行两会阶段” （1992-XX 年） 证监会、保监会的成立，标志着分业监管体系的基本形成 “一行三会”阶段（XX 年至今） XX 年银监会成立。我国金融监管体系的特征：分业监管 【历年真题】 【单选题】 （ ）成立标志着我国分业经营的确立 A.保监会 B.证监会 C.银监会 D.中国人民银行 答案：C 考点 3、巴塞尔协议的内容（备考指数：）（一）1988 年巴塞尔协议的内容 1、资本构成 核心资本：实收资本（普通股、非积累优先股）和公开储备（资本公积、盈余公积、未分配利润） 附属资本：普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券） 2、资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例，衡量金融企业经营安全性的重要指标之一 资本充足率=资本/风险资产 =（核心资本+附属资本）/（资产*风险权数） 资本充足率8；核心资本4；附属资本不超过核心资本的 100%，不超过总资本的 50% 3、风险资产权重 资产负债表内的资产风险权数，即将不同资产的风险权数确定为 5 个档次 0，10%，20%，50%，100% 资产负债表外项目的风险权数，确立了 0，20%，50%和 100%四个档次的风险权数 （二）XX 年新巴塞尔协议 巴塞尔委员会提出以最低资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架 （三）XX 年的巴塞尔协议 1、要求各商业银行截止 XX 年 1 月的一级资本充足率下限从现行的 4%上调到 6% 2、核心一级资本充足率的下限从现行的 2%提高到% 3、各家银行应设立“资本防护缓冲资金” ，总额不得低于银行风险资产的% 4、资本充足率 8%，但对资本充足率加资本缓冲要求在 2019 年以前从现在的 8%提升到% 【历年真题】 【多选】巴塞尔委员会提出的新资本协议框架支柱包括( ) A、资本充足率 B、监管部门的监督检查 C、健全内控机制 D、市场纪律 E、减少操作风险 答案：BD 【单选】根据“巴塞尔协议” ，附属资本不得超过核心资本的 ( )。 A4% B8% C50% D100% 答案：D 【多选】根据巴塞尔协议 ，银行资本划分为（ ）两类。 A、核心资本 B、附属资本 C、注册资本 D、实缴资本 答案：AB 【单选】根据“巴塞尔协议” ，资本充足率不得超过( )。 A4% B8% C50%D100% 答案：B 【典型例题】 【综合】某商业银行有实收资本(股本)3 亿元；资本公积 O1 亿元；盈余公积 O1 亿元；未分配利润 O?3 亿元,其他一级资本工具 1 亿元；长期次级债务 1 亿元；可转债 O5 亿元。该银行风险加权资产总额为 80 亿元 1、该银行的核心一级资本 2、该行一级资本充足率 3、该行全部资本充足率 1、核心一级资本= 实收资本+公开储备 = 实收资本+未分配利润+盈余公积+资本公积 = 3+= 2、一级资本充足率=一级资本/加权风险资产*100% =（核心一级资本+其他一级资本）/加权风险资产*100% =（+1）/80*100%= 3、资本充足率 = (+1+1+)/80*100% = % 考点 4、我国的金融监管指标（部分） （备考指 数：） A商业银行风险管理核心指标规定的衡量商业银行流动性状况的风险管理指标： （1）流动性比例=流动性资产/流动性负债（25） （2）