风险管控制度

风险管控制度篇一：风险管理制度中关村证券股份有限公司风险管理制度 （征求意见稿） 目 录 第一章 总则 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 风险管理目标和原则 风险管理组织体系 风险分类标准 风险分级标准 风险管理一般流程 风险管理框架和内容 风险管理报告 附则 第一章 总 则第一条 为了将公司各项业务风险控制在可控范围之内，确保公司业务规范经营、稳健发展，保证公司的经营目标和经营战略得以实现，特制订本制度。 第二条 本制度依据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、 证券公司管理办法 、 证券公司内部控制指引及其他相关法律法规和中国证监会的有关规定，并结合本公司的实际情况制订。 第二章 风险管理的目标和原则 第三条 公司进行风险管理的总体目标是在符合公司风险控制委员会制订的风险管理政策要求的前提下, 通过建立、实施和维护一系列的风险管理制度和流程，以便公司能够在确保资本安全的前提下，审慎地承担风险活动，实现风险调整的资本收益率最大化。具体来说，风险管理的目标如下： 1、促进公司业务发展与风险承受能力的平衡，实现公司经营目标和发展战略，不断提升股东权益。 2、保证公司经营运作的合规性，树立“规范经营、健康发展”的经营思想和经营风格。 3、完善公司内部控制制度和流程，形成科学、合理的授权决策机制、执行机制和监督机制。 4、建立行之有效的风险控制系统，形成正确的风险管理理念，营造风险文化的氛围，使得风险管理意识能在公司内部广泛分享，并能扩展到公司所有员工，确保内控机制的建立、完善和各项管理制度的执行。 第四条 风险管理工作应严格遵守以下原则 1. 全面性原则： 风险管理必须涵盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务和环节，贯穿于每个业务过程。 2. 审慎性原则： 风险管理是公司内部控制的核心，因此，公司进行内部控制都必须以审慎经营和防范、化解风险为出发点。3. 有效性原则： 公司进行风险管理必须符合中国法律法规的规定，必须具有高度的权威性和有效性。全体员工必须竭力维护风险管理制度的有效执行，任何员工不得有超越或违反制度约束的权利。 4. 适时性原则： 公司风险管理制度的制订必须具有前瞻性，并且随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。 5. 定性和定量相结合的原则： 建立完备的风险管理体系和量化风险管理指标体系，使风险管理制度更具有科学性、客观性和可操作性。 6. 独立性原则： 公司设立稽核风控部，负责对公司各部门的内部风险进行监督和控制，不受任何其他部门和个人的干涉和影响。7. 相互制衡原则： 公司各部门和岗位的设置将形成权责分明、相互制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，强化风险管理和稽核工作在业务开展中的作用。 8. 防火墙原则： 公司各部门及其岗位，在物理上和制度上应适当隔离。公司的经纪、投资、投行、资产管理、投资咨询等业务从规章制度、组织及人事管理、资金管理、信息系统控制方面相对独立；电脑部门、财务部门、风险控制部门与业务部门人员不得相互兼任。对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督措施。 9. 全员性原则：员工是风险控制的基础及第一人，风险控制必须涵盖与公司各项业务相关的全体员工，不断提高员工对风险的识别和防范能力，树立全员风险意识。 10. 风险控制与业务发展同等重要原则： 风险是证券公司各项业务中客观存在的，如果没有正确的风险管理措施，可能会给公司、股东、客户带来无法估量的损失，因此，公司业务的发展必须建立在内部风险控制制度完善和稳固的基础上，内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位上。 11. 保密性原则： 因业务需要而知悉内幕信息的工作人员严格履行保密的义务，非经正常的工作程序，不得向公司外或公司内部其他人员泄露公司信息。 第三章 风险管理组织体系 第五条 公司建立含有五个层级的风险管理体系 1、 第一层次为前台业务部门、后台业务支持部门和行政部门的风险控制； 2、 第二层次为稽核风控部的风险管理和控制、独立审计； 3、 第三层次为公司的总裁办公会议和风险控制委员会的风险管理和控制; 4、 第四层次为公司董事会审计委员会、董事会的风险管理和控制; 5、 第五层次为监事会的风险控制。 第六条 业务部门、业务支持部门和行政部门的风险控制职责 作为公司风险控制的第一道风险控制线，上述部门应不断完善和制订本部门的内部控制制度和风险控制措施，负责做好本部门的风险控制工作，并根据风险情况及时向风险控制部通报。 内部控制制度需要明确描述下述主要方面： 1、 部门定位、岗位设置、岗位设置间的相互制衡说明； 篇二：证券投资风险控制制度证券投资风险控制制度 第一章 目标和原则 第一条 公司制定本制度旨在保护特定客户资产委托人的合法权 益，促进公司特定客户资产业务的规范发展，有效防范和化解风险，防范利益输送及其他有损害特定资产客户利益的行为。 公司特定资产风险控制的总体目标是：保证公司特定资产运作严 格遵守国家有关法律法规和资产管理合同规定；确保特定资产的稳健运行和受托财产的安全完整，防范和化解风险，防范可能存在的利益输送行为，确保公平对待公司所管理的各类资产。 第二条 特定资产管理内部控制应当遵循的原则： 合法性原则 公司应在合法合规的前提下签署资产管理合同，忠实履行合同义 务，特定客户资产管理运作应与资产管理合同和委托人的收益目标和风险承受度相一致，充分依据资产管理合同规定构建投资组合。 健全性原则 风险控制必须覆盖特定客户资产管理的各个环节和各级人员，渗 透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。 独立性原则 公司设风险控制委员会、督察长和监察稽核部，各风险控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行监察和稽核。 防火墙原则 特定资产管理部应与公司各机构、部门和岗位保持相对独立，公 司自有资产与公募基金、特定客户资产等各类不同资产的运作应当严格分离，分别独立运作。 公平原则 公司应当恪守职责、履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，杜绝利益 输送行为，通过完善相关制度、流程，在公平的基础上使特定客户资产的投资管理可以充分利用公司既有的行政、系统、研究资源，同时防范公司其他资产向特定客户资产输送利益，保证公平对待各类投资者。 第二章 公司内控风险控制架构与流程 第三条 公司设风险控制委员会。风险控制委员会的主要职责是 根据公司相关制度规定，对公司经营管理的全过程进行风险控制。风险控制委员会由公司总经理、监察稽核部总监、市场部总监、金融工程部总监和基金运营部总监组成，总经理任风险控制委员会主任。 风险控制委员会负责制定公司内控制度并执行；对公司运作中 存在的风险问题和隐患进行研究并作出控制决策；负责听取各部门风险情况汇报，对潜在的风险问题提出解决建议，并部署相关的风险解决方案。 第四条 公司设督察长。督察长负责组织指导公司监察稽核工作。督察长履行职责的范围，应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。督察长对董事会负责，对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察稽核。督察长定期独立向中国证监会及全体董事提交监察稽核报告。 第五条 公司设监察稽核部。监察稽核部具体负责公司内部的监 察稽核工作，就内部风险控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告及建议职能，对总经理负责，并协助督察长工作。 第六条 公司各部门应根据公司经营计划、业务规则及各部门具 体情况制定本部门标准化的作业流程及风险控制制度，将风险控制在最小范围内。 第七条 公司在风险控制方面实行自上而下和自下而上相结合的 内控流程： 自上而下：即通过风险控制委员会和投资决策委员会、督察长、 监察稽核部、各业务部门直至每个业务环节和岗位的风险工作理 念和要求的传达和执行的过程。 自下而上：指通过每个业务岗位及各业务部门逐级对各种风险隐 患、问题进行监控，并及时向上报告、反馈风险信息，实施风险 控制的过程。 第三章 特定客户资产管理面临的风险种类 第八条 特定客户资产管理过程中与其他委托资产共有的风险包括： 市场风险、政策风险、决策风险、操作风险、技术风险。第九条 特定资产管理中应重点关注的风险包括： 1 合同管理风险：在资产管理合同的签订阶段和履行过程中产 生的各种风险。包括： 合同签订阶段的风险评估风险，资产管理人未能充分了解客户的 风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，向客户说明有关法律法规和相关投资工具的运作市场及方式而产生的风险。 合同约定不明的风险委托双方因投资管理合同没有约定或约定 不明确产生争议或纠纷所产生的风险； 违约风险：指特定客户资产管理过程中可能产生的违反 资产管理合同的约定以及因委托人提前解约赎回而产生的风险； 2 法律风险：由于违法违规或对决策、经营、操作的合法合规 性评估失误而可能造成损失的风险，以及因对上述失误法律后果认识不足、处理失当而可能扩大损失的风险，主要包括 （1） 违规承诺收益或承担损失； （2） 进行有损委托人利益的异常交易、不正当交易等； （3） 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活 动 3 流动性风险：资产组合无法在要求的时间内在没有冲击成本的 前提下变现的潜在风险。 4 道德风险：从事特定客户资产管理活动的人在最大限度地增进 自身效用时，做出不利于他人的行为。 第四章 特定资产管理基本的风险控制机制 第十条 公司将通过建立科学严密的岗位分离制度，确保特定客户资产业务内控的有效性，防止出现职责不清、利益输送以及信息失密等风险： 公司成立专门的特定资产管理部，专门负责特定客户资产相关业务的投资管理、组织、协调工作，其专户投资经理不仅应与公募基金的办公区域严格分离，而且不得与公募基金经理相互兼任； 涉及特定资产管理业务的前台部门（研究、投资、交易、金融工程部等）和后台部门（基金会计、IT 系统支持等）岗位必须严格分离，并拥有相互独立的向公司管理层的汇报渠道； 监察稽核部负责公司特定客户资产管理业务的监察稽核工作； 为确保相关岗位能够充分物理隔离，公司对不同的部门和岗位设立必要的防火墙制度。 第十一条 公司特定资产与公司自有资产严格分离，并设立独立账户进行管理；公司管理的其他公募基金与特定客户资产的委托管理资产也分别设立账户，以确保其他委托财产与特定客户资产资产管理业务相互独立； 第十二条 特定资产管理业务的信息应严格保密，除法律法规另有规定或特定客户资产委托人事先同意外，不得进行公开的信息披露； 篇三：风险评价管理制度风险评价管理制度 1 目的 为对加油站生产活动中可能存在的危险、有害因素进行识别、评价、控制，确保生产活动安全进行，有效预防和控制生产事故，识别生产中的所有常规和非常规活动存在的危害，以及所有生产现场使用设备设施和作业环境中存在的危害，采用科学合理的评价方法进行评价。加强管理和个体防护等措施，遏止事故，避免人身伤害、死亡、职业病、财产损失和工作环境破坏,特制订本制度。 2 适用范围 本制度适用于本加油站下列活动： 1) 规划、设计和建设、投产、运行等阶段； 2）常规和非常规活动； 3）事故及潜在的紧急情况； 4）所有进入作业场所的人员的活动； 5）汽油、柴油、卸油、储存、加油过程； 6) 作业场所的设施、设备、车辆、安全防护用品； 7）丢弃、废弃、拆除与处置； 8）企业周围坏境； 9）气候、地震及其他自然灾害等。 3 引用标准和相关文件 危险化学品从业单位安全标准化通用规范（AQ3013-XX） 4 评价准则 1）有关安全生产法律、法规； 2）设计规范、技术标准； 3）本加油站安全管理标准、技术标准； 4）本加油站安全生产方针和目标等。 5 评价方法 1）工作危害分析（JHA） ； 2）安全检查表分析（SCL） ； 3）预危险性分析（PHA） ； 4）危险与可操作性分析（HAZOP） ； 5）失效模式与影响分析（FMEA） ； 6）故障树分析（FTA） ； 7）事件树分析（ETA） ； 8）作业条件危险性分析（LEC）等方法。 本加油站将采用工作危害分析法和安全检查表分析法等。 1、工作危害分析法：从作业活动清单选定一项作业活动，将作业活动分解为若干个相连的工作步骤，识别每个工作步骤的潜在危害因素，然后通过风险评价，判定风险等级，制定控制措施。该方法是针对作业活动而进行的评价。 2、安全检查表分析法：安全检查表分析法是一种经验的分析方法，是分析人员针对分析的对象列出一些项目，识别与一般工艺设备和操作有关已知类型的危害、设计缺陷以及事故隐患，查出各层次的不安全因素，然后确定检查项目。再以提问的方式把检查项目按系统的组成顺序编制成表，以便进行检查或评审。安全检查表分析可用于对物质、设备、工艺、作业场所或操作规程的分析。 6 风险评价 依据风险评价准则，定期和及时对作业活动和设备设施进行危险、有害因素识别和风险评价。在进行风险评价时，应从影响人、财产和环境等三个方面的可能性和严重程度分析。 加油站建立风险评价组织，组织成员由本加油站各级管理人员和基层班组长骨干组成。 职责与任务 1）负责人负责领导生产活动中危险、有害因素风险识别、评价、更新和控制管理工作。负责审批危险、有害因素识别和风险评价结论。 2）安全生产小组负责组织危险、有害因素