销售部报销制度

销售部报销制度篇一：销售部财务制度及报销标准第一章总则 第一条 为进一步完善和加强公司管理，严格执行财务制度，统一出差费用报销 标准，参照国家相关法规和政策，特制定本制度。 第二条 本制度适用于总公司及分支机构。 第二章出差规定 第三条员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行 本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的监督实施。 第四条员工出差必须事前填写“出差申请单” ，注明出差地点、事由、行程、时 段等，由部门经理、副总经理签字批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，并填写“出差申请单”的情况栏目，凭员工所在部门经理签署认可意见，副总经理签字，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。 未填制“出差申请单”的，财务一律不得给予报账。 第五条 员工因公出差发生的车费据实报销，其他费用实行包干办法，按以下标 准报销： 1、普通员工，省内出差为 60 元/天；省外出差为 80元/天。 2、部门经理及主管级别，在普通员工报销基准上上浮 20 元/天。 3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮 20元/天。 3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。 4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。 5、出国工作（含香港、澳门）不执行本规定。 注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费、通讯补助；公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按 50 元补助。 第六条 员工出差允许乘坐的交通工具及住宿标准 第七条异地工作但当天能返回单位的，只报销往返车费，市内交通和伙食补助费按 50 元/天实行包干。 使用公司交通工具进行异地工作的，按每天补助 10 元误餐费执行。第八条 异地工作当日不能返回的，按出差天数计发包干费，不足一天的按一天 计算。 第九条 因公出差发生的城市交通费、餐饮费票据不作为财务报销凭据。 公司按日计发的包干费用节约归己，超支不补。 第十条司机出差发生的差旅费，除按上述标准执行外。第十一条 员工出差期间遇有节假日，出差后不予补休。 第三章借款及报销制度 第十二条 允许借款标准一览表 员工因私借款，每次不超过 1000 元，并从当月工资中扣除。第十三条 出差借款程序 （一）员工因出差借款，持“出差审批单”在财务部领取并填写“借款单” ； （二） 经部门经理及公司主管副经理审批签字； （三） 由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字； （四） 在财务部出纳处借款。 第十四条 员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。 第十五条 招待费用使用标准，一般人员 200/次，部门经理 600/次，副总及以上 1500/次。如果超出标准，必须事先向上一级领导申请同意，否则只报销标准部分。 第十六条 业务借款的借用范围。业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及 其他。 （一）招待费用原则上只借用给主管经理、销售部销售人员以及对外联络人员。 （二）礼品费只借用给行政部。 （三）备用金借用给销售部销售人员及对外联络人员。第十七条 业务借款程序 （一）在财务部领取并填写“借款单“；并付用款说明；（二）经部门经理审批签字； （三）经总经理助理审批签字； （四）财务部经理审核； （五）在财务部出纳处借款。 第十八条 因私借款的程序 （一）在财务部领取并填写“借款单“，同时附上书面的借款申请； （二）经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字； （三）经财务部经理审核； （四）在财务部出纳处办理借款。第十九条 借款审批人责任 （一）公司员工借款（差旅费、业务费和因私借款） ，无法偿还并且扣除工资也 无法偿清的，审批人有连带责任。 （二）公司试用期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相 应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。 第四章 费用开支标准及审批 第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。 第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。 第二十二条 交通费（原则上执行第五条规定，特殊情况执行以下规定） （一）公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理 书面同意，事后报总经理助理核准方可报销； （二）异地的市内公共交通费（地铁和公共汽车） ，凭票据核准报销； （三）销售部销售人员每天可凭票据报销 40 元的异地出租车费； （四）主管经理异地出差，市内交通费凭票据核准报销； （五）使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。 第二十三条 出差补贴的计算 （一）出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算； （二） 出差参加会议，会务费中含有食宿费的，不再给与补贴。 篇二：销售人员报销流程规定关于规范销售人员报销流程 的补充规定 为了规范销售人员报销程序，提高报销效率，更好的为销售人员服务，现将有关销售人员费用报销做以下的补充规定，请各销售人员给予配合。 一、销售人员的费用报销为每月一次，各销售人员请于每月 5 日前将上月报销单据寄到公司专管人岗位处，专管人员收到票据后要审核发票的真伪、合理性、粘贴规范性、填写规范性等检查，审核好的票据找销售人员所属的主管领导签字，于每月 10 日前将审核完毕签好字的票据上交财务，财务于每月 15 日至 25 日陆续报销上月费用，长期出差人员的报销先冲借款，报销的费用超过借款额部份报销现金，报销的费用少于借款额的部份在个人账上挂着，待下次报销时冲掉，以此类推，如不是长期在外出差人员报销费用的，费用报销为多退少补，一次结清。 二、报销人员贴票及填写程序： 1. 报销人员将票据粘贴在报销单据粘贴单上，所有跟车票有关的票据贴在一张单据上，报销时按票据种类分别贴在每张单据上，如果票据只有几张可以贴在一张单据上。 2. 粘贴票据时按顺序一张压一张排列贴下来，同等用途的票据按金额从小往大排或从大往小排依次粘贴，将粘贴好的票据按着报销单据粘贴单右边项目栏格式要求填列张数和金额。车票栏只填所有跟车票有关的金额，食宿费栏只填住宿费金额，招待费栏填写与招待费有关费用的合计金额， （如某人报销有餐费、礼品、茶、烟等费用，将这些费用合计后填到招待费一栏中） ，材料费一栏填写在现场跟材料有关的一些费用，过桥过路费一栏填写过路费和停车费的金额，项目栏中没有的费用在下面空白栏里列出， （如办用费、汽油费、复印费等一些费用） ，其他栏里禁止填列，将所有费用相加后填到合计栏中。 3. 报销的票据要求，发票必须真实、合理、合法，发票名称为公司全称，机打发票不能手写，手写发票第一联为发票联的要求对方用黑色碳素笔开票，发票上要盖有发票专用章，而且章要清楚，发票内容要清晰、合理，报销招待费的发票要用一张小白纸上面注明招待用途，别在招待费单据后面。 1) 车票的要求：火车票、飞机票都是实名制的有日期、时间和地点，手撕发票没有 日期和地点的报销人员自己注明日期，起点到终点方能报销，打车票需要主管领导签字方能报销。2) 办公用品和会议费的要求：报销这两项费用时，如发票上只注明办公用品，要提供 办公用品的清单方能报销，如果金额较小开具办公用品，开票时直接在发票上开具办公明细，报销会议费要附会议审批单 。 4. 差旅费报销单的填写，出差姓名为报销人员，出差天数为出差日和回来时的日期， 出差部门为所属部门，出差事由填写为 XX 市场、XX项目填写清楚，禁止填写业务，事情等简明事由。 起至日期栏的时间跟出差天数栏的时间填写一致，地点填写，起点到终点写清楚，如果乘飞机或去时没乘火车无车票，报销时在报销单据粘贴单下面注明。 三、报销人员填写报销单据一律使用黑色碳素签字笔填写 四、票据涉及公路内河运输发票和增值税专用发票的要及时报销，发票需要抵扣。 五、从 XX 年起个人之间的相互欠账请自己记好，财务不再给个人翻凭证查往日账。 六、每月月初财务结账后，会将各部门上月发生的费用通过邮件形式发给各部门主管领导， 如数据不符或有疑义的请及时沟通，如无意见就以此数据为准，并以邮件形式回复财务。 七、报销时出现以下票据不予报销 1. 发票上没盖有发票专用章的 2. 发票上的章无法看清的 3. 发票专用章上只有一个红印圈无其它内容的 4. 票据用途不明的，且自己说不清用途的 八、报销时出现以下票据重贴重填写 1. 不整齐，不干净的票 2. 报销单上有涂、擦、挖、补、描的票据 九、票据达到要求的在每月的报销日期范围内报销，不合格的票据按日期顺延，合格后 予以报销。 销售人员尽量找以下发票为主： 运输费、车辆租赁费、会议费、装卸费、技术服务费、设计制图费 材料费（明细要主该公司产品有关的材料，如电料类） 维修费（开票单位是与该公司产品有关的维修公司） 篇三：销售人员费用报销标准及管理制度镇 江 天 洋 汽 车 有 限 公 司人员费用报销标准及管理制度 新能源销售部 1. 目的与范围 为实行新能源事业部人员统一管理，明确费用报销标准、审批权限及流程，根据实际情况，特制订本标准。 本标准适用于新能源销售公司，但不适用与长驻在外的新能源销售公司人员。 2 定义 本标准所指的费用，是指以现金支付的差旅费、业务招待费、通讯费等日常费用，其中差旅费是指因公外出所发生的有关费用，包括住宿费、伙食费及交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费；业务招待费指招待客人的餐费、烟酒、礼品费等，在集团领取烟、酒、茶叶等，以及在酒店的住宿、餐饮、烟、酒、茶叶等，均属于业务招待费的范畴；通讯费指员工固定的月度通讯费补助或包月通讯费。 （公司配备移动通讯除外） 本标准涉及的金额单位如非特别说明都指人民币。 长驻在外的员工是指到公司所在城市以外地区开展业务时，在同一地区出差一个月以上的员工。 3 审批流程 出差审批流程 出差申请程序 因公出差的人员必须事先填写出差审批表 （新能源销售公司总经理无需填写出差审批表 ，注明出差地点、事由、天数、预计所需资金等相关事宜，经直属上级领导、新能源销售公司总经理签字审批，如需借支差旅费的，还需要财务部门审批、董事长审批、财务总监审批，未经过审批的，不予借支和报销差旅费。 出差审批表在借款时出示，在费用报销时作为附件贴在报销凭证后。 审批原则 3可通过现有通讯方式解决的业务，不批准出差。 所有国际出差的差旅费须得到公司总经理批准，再报财务审批、董事长审、财务总监审批。 业务招待费审批流程 部长及以上级别领导可根据业务的需要自行决定是否需发生业务招待费； 其他员工如需支付业务招待费，须书面先请示部门主管或总经理同意，如遇情况特殊，无法书面请示的，可以口头请示； 通讯费用审批流程 通讯费用作为相对固定费用，由申请人提出申请，新能源销售公司总经理审批、行政部门审批、财务部门审批、董事长审批、财务总监审批。 （须打印出差时间与业务相关联的通讯费用） 4 借款 公司职员出差或进行业务招待等业务，所需用款金额较大的（1500 元以上） ，或需支付外币现金（金额不限） ，可以先行借款，低于 1500 元的，原则上公司不借款。 5 费用标准 差旅费标准 国内出差报销标准： 备注：如遇特殊情况超过报销标准，需经公司总经理审批，并经财务部门审批、董事长审批、财务总监审批。 说明： 若长期出差在出差地租房，房租经总经理批准实报实销，伙食补助按每人 20 元计算；出差时，如公司派出车辆，公司只给予报销过路费、燃油费或停车费，其他车辆的费用原则上不予报销； 下级员工与上级员工一起出差时，乘坐的交通工具标准可与上级员工相同； 如私车公用，报销过路费、燃油费（按 1 元/公里补贴） 、停车费，路桥费另行计算。 如公车私用，须经子公司总经理同意。不报销一切费用，并按元/公里上交用车费；如出差时参加公务活动，且住宿由公务活动举办方统一安排的且费用由我公司支付的，公司按实际住宿费给予报销； 下级员工与上级员工一起出差，按个人等级住宿标准报销； 员工在出差期间加入因私旅行或由家人陪伴产生的费用由员工本人承担； 员工在出差途中，经过申请批准，办理私事或就近返家，其绕道费用及多开支的部分由个人承担，公司不补贴期间的生活补贴、住宿费和市内交通费； 员工出差途中因病或遇意外事故等特殊原因经请示核准人同意即可延长差期，延长时间按规定的标准给予报销；公司已为其购买人身意外保险的员工不得报销其他的旅行事故报销费用； 陪同上级人员、公司客人出差或因其他原因，实际发生的费用超过本人定额（车船费、住宿费、日补贴）时，经公司总经理审核并经财务人员核准，经财务总监批准后，可以按实际费用支付； 严禁将与住宿无关的费用，如餐费、娱乐费等开具成住宿费报销，违者除罚款外予以全公司通报批评，累犯者予以开除处理； 业务招待费标准 餐费标准：按每人 50 元标准.特殊情况超过标准，须经总经理批准并经财务部门审批、董事长审批、财务总监审批核准后方可报销； 原则上，陪同人每部门不超过 3 人，报销时，需将客人的人数，陪同姓名等，财务部按此计算可报销餐费限额。启程和回公司乘坐火车，在车上过夜 6 小时以上或乘车时间连续超过 12 小时的可以买硬卧票。 在车上过夜享受 60 元一天（不报销住宿补贴） 。 （公司派车无补贴）出差当天到底目的地可增加住宿费。江浙沪、江苏、安徽出差原则上不准在下午出差。出差补助费由报销人自行填报，财务有权向对方单位调查，经调查发现，与实际情况不符的，扣除多得的补助费外，将给予三倍处罚。