酒店备用金制度

酒店备用金制度篇一：酒店备用金管理制度名称： 备用金 制度目标： 保证备用金按经营管理要求而设置，运作及控制。 制度程序： 1、 备用金之设置 11 备用金乃按照酒店前台及各营业部门实际运作需要而设立； 12 财务部另设零用现金，由专人负责，以便各部门报销符合零用金报 销规定之小额费用。 13 各营业点备用金及零用金之金额由财务总监与总经理决定。财务总 监每季度重新按业务情形调整或维持各项备用金或零用金之额度； 14 备用金采取补充定额制，各备用金保管人须经常检查其金额与未补 款单据须相等于其核发金额。 15 各职能人员获发备用金者，均须填妥备用金申请单 （表格 ACF009） ， 由财务总监审批后到总出纳处领取。 16 备用金申请单一式四份，分发如下： a) 总出纳处作为支付凭证； b) c) d) 总出纳处存档备查及作退款时纪录； 存入该员工之人事档案中； 员工本人存根； 2、 备用金分类 21 营运性备用金 a) 专管备用金（Individual Float） 由保管人专人专用，只限于保管人当班时间在指定当班地点运作，下班时须锁入指定的保险箱中； 滚存备用金（ Rotating Float） 按照某部门营运特点（例如前台为 24 小时运作）而授予该职能运作而非个人。此类备用金由当班保管人下班时移交给接班的保管人，c) 双方点算金额无误后在特设的备用金交接本上签署交收； 临时备用金（Temporary Float） 各营业点按特殊情形需领用额外之临时备用金时，填妥备用金申请单注明该临时备用金的金额、用途及退还时间，由财务总监审批。 21 总出纳处备用金 总出纳处备用金用于应付营业性备用金的变化情形及临性需要。总出纳员下班时须将备用金锁入其专用保险箱中。 22 零用现金 详见 1。2。 3 备用金使用范围 备用金之使用范围只限于备用金申请单上指定之用途，保管人不不得移作他用。 备用金之保管与控制 b) 4 41 保管人对其保管之备用金负全部责任，备用金只限于 上述第 3 项规定范围内，下班时须按上述 2。1 项保存，不得带离酒店范围； 42 总出纳员按照备用金发出情形制作备用金汇总表，经收人审核员核实后呈交财务总监核准后之汇总表一式两份由财务总监与总经理存档； 43 备用金若有变动，总出纳员须按最新情形重新编制汇 总表按以上 4。2 程序处理； 44 收入审核员每月不定期由另一财务人员见证下核点各 备用金，将点算结果填写备用金审核表 （表格ACF010） ，记录点算日期、时间、保管人、见证人、实点金额、长短款等，并由收入审核员备用金保管人及见证人签署确认后呈交财务总监签署存档； 45 填写点算表，外币与本位币须分别列出，外币按当日 酒店牌价折算，其中如有票据则须注明票据日期及名称、金额等； 46 备用金发现长款，保管人员提交书面报告，解释长款原因，收入审计将 现金点算表复印件交总出纳处跟进，保管人须即日向总出纳处缴付长款，总出纳处开出收据作实； 47 长款的缴付由总出纳员跟进，如保管人未按规定缴付，总出纳员于月底 将有关资料交工资核算处从工资中扣缴； 48 备用金发现短款，须由保管人负责赔偿； 4 9 收入审计员每月最少点算零用现金一次，并按上述至 4。5 程序记 录点算结果，发现长短款情形按上述 4。6 至 4。9 项处理； 财务总监每年度至少随机检查各备用金及零用金一次；每月收入审计员列出当月之备用金长短情形经财务总签署后报总经理 核准，不可追回的短款作为费用列支。 5 备用金之增减变化 51 财务总监每季度按营业情形检讨备用金水平是否适 当； 52 临时性之备用金增加按 2。1c 项办理； 53 54 55 长期性之备用金增加由财务总监建议，总经理核准后按 1。5 项办理； 长期性之备用金减少由财务总监书面通告，总出纳处收集各保管人交来之退款并开出收据确认后，当日存入银行； 备用金保管人离职或调离岗位前须先向总出纳处退还备用金，凭总出 纳处收据取回总出纳处及人事部存档之备用金申请单副本，总出纳员及人事部退还签收单上盖上作废章以示手续完成； 特殊情形，例如在营业额中之现金不足，须由备用金中垫付时，收银员填妥补款单经收人审核员核实后翌日向总出纳员领回； 零用现金之增减手续与备用金相同； 总出纳员根据备用金变动情形重新编制备用金汇总表，按 4。2 项处理。 零用现金采用补充定额制管理，保管人根据制度与标 准程序 AC-10付款审批第 5 项办理操作； 保管人对其保管之金额负全部责任； 当零用现金降低至定额之 25%以下时，保管人根据已报销单据制作汇总表，填具付款申请书，一并交财务部复核后呈交财务总监与总经理审批； 审批后由总出纳处开出现金支票，以维持其定额现金 56 57 58 6 零用现金之补充 61 62 63 64 7 安全守则71 72 73 所有备用金均须时刻置于安全地点，保管人离开岗位前须将备用金锁入指定的保险箱内； 保险箱钥匙随意乱放或交他人代存； 以下情形时，保险箱密码与需立即更换； a) b) 74 75 转换保管人 有迹象显示其他人可能已获悉密码或持有钥匙； 不得在公众地点展示或点算现金； 总出纳处的门须经常保持锁上，除总经理与财务总监或授权人外，其 他人等不得进入。工程部与客房部员工内进工作前必须将所有现金与票据妥善放入保险箱并上锁。 篇二：前台备用金管理制度前台及大堂备用金管理制度 为加强和规范前厅备用金管理，提高资金使用效率，有效的控制资金占用情况， 制定以下制度： 1、备用金只用于前台结账周转，前厅部任何人不得私自挪用或借用，如遇特殊情况 需使用此笔款项必须经过总经理批准。 2、备用金采取固定金额管理形式，分为两部分存放。部分定额存放于大堂副理保险 柜内，用于为前台提供换零服务；部分定额存放于前台，用于为住店客人提供结 帐付款及小量金额找零。 3、根据每天的营业情况，每班次的营业额投款金额为当班次的人民币收入和预交押金 收入之和减去当班次退押金总额。当投款金额为正值时除去应投款外前台备用金应为 规定限额；当投款金额为负值时，所负金额即为前台备用金支出金额，各班次交接记 录好，并在下班次及时补充完整。 4、每班次 14：30 和 21：30 进行当班次帐务核算，然后填写投款信封，将当班次投款现 金及银行卡单一同装入信封内封口，在与下班次进行交接时由下班次员工在见证人处 签字后投入前台保险箱内。当班次产生退负时需在投款信封上注明退负金额，下一班 次补充上班次退负后应在投款信封上注明补退负金额，以便于财务审核。 5、每班次的收入要求准确无误，投款信封要按要求认真填写，字迹清晰，大小写金额要 保持一致，不得出现涂改。并填写当日酒店各点各班次收入汇总表。 6、每班次交接时要对备用金进行交接和清点，当班次员工要对自己所保管的备用金负责， 确保备用金额度固定不变，交接后填写交接班记录并确认签字，以免出现问题时出现 推诿现象。 7、大堂副理保险柜内存放的固定金额备用金每班次也要认真清点交接并做记录，当前台 日常所需零钱较少时，大堂要及时用保管的备用金与财务部换零，以备前台所需。 8、前台备用金如遇紧急情况需要使用，必须经过酒店总经理同意并由借款人书面填写借 条方可支借，前台必须妥善保管好借条并尽快追回欠款。 9、每月由财务部不定期对备用金进行盘点，如发现备用金出现长款或短款情况，则进行 调查并追究相关人员责任。 10、前台备用金是酒店的财产，任何人不得私自挪为他用，如有违反者，一律予以严厉处罚。 11、任何员工违反上述规定，造成酒店的经济损失，由员工本人负责赔偿，并根据情节给 予必要的处罚。 12、如遇五一，十一，春节等长假，前厅部可根据需要向财务部审请增加备用金，经由财 务总监及酒店总经理批准后，由大堂副理填写借款单并递交财务部支取，节日后根 据使用情况及时予以归还并辙回借款单。篇三：前厅部备用金管理制度前台备用金管理制度 为加强对集中核算部门的备用金管理，提高资金使用效率，有效地控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制订本制度。 1、前台备用金采取固定金额保管形式，存放于前台保险箱内，用于为住店客人提供结账付款及小量金额找零。2、每天由值班经理分配备用金至带班员工，再由带班员工将所得备用金分配至其他当班员工。 3、根据每天的营业情况，每班次的营业额，投款金额为当班次的现金收入减去当班次的现金支出。 4、当收入大于支出时，当班的收入需在下班前投至保险箱中，做好投款记录；当支出大于收入时，则使用保险箱备用金作为流动资金，并填写保险箱备用金借据表，请当班值班经理签字确认。 5、每班次的收入要求准确无误，款项明细单要求按规定填写，封口后必须立即投至保险箱中，以保证酒店资金收入安全，并做好投款记录。 6、每个班次交接班时进行备用金的交接与清点，收银员要对自己所保管的备用金负责，确保备用金额度固定不变，交接后填写交班记录并签字确认。 7、前台保险箱开启时必须有第三方在场，并由财务部当场拆封缴款袋，清点款项。 8、前台备用金如遇紧急情况需要使用，必须经过酒店最高当值经理通知，同时填写借支单并经当班值班经理和所借部门负责人签字