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财报告目录模板下载篇一：各类报告模版链接版(目录及报告格式)New各类报告运用模版目录 篇二：报 告 目 录 报 告 目 录 1 主要会计数据摘要 2 基本财务情况分析 2-1资产状况 2-1-1 资产构成 . . . 2 2 2 3 . 2-1-2 资产质量 . 2-2 负债状况 . 2-3 经营状况及变动原因 . 2-3-1 主营业务收入 . 2-3-2 主营业务成本 . 2-3-3 其他业务利润 . 2-3-4 管理费用 . 2-3-5 财务费用 . 2-3-6 投资收益 . 2-3-7 营业外支出净额 . 2-3-8 经营状况综述 3 预算完成情况及分析 3-1 收入收益类 3-2 成本费用类 3-3 预算分析综述 4 重要问题综述及建议 . 4-1 资威公路收入增长分析 4-2 国债跌价幅度较大 4-3 工程项目完成量不足 . 4-4 管理费用与财务费用的期间性影响较大 3 4 4 4 5 5 6 7 7 8 8 9 9 9 10 10 10 11 12 12 1 主要会计数据摘要（单位：万元）注：扣除去年同期 XXXX净收益 374万元后2 基本财务情况分析 2-1 资产状况 截至 XX年 3月 31日，公司总资产亿元。 2-1-1 资产构成公司总资产的构成为：流动资产亿元，长期投资亿元，固定资产净值亿元，无形资产及其他资产亿元。主要构成内容如下： （1）流动资产：货币资金亿元，其他货币资金 6140万元，短期投资净值亿元，应收票据 2220万元，应收账款3425万元，工程施工 6617万元，其他应收款 1135万元。 （2）长期投资：XXXXX2 亿元，亿元，XXXX3496 万元。（3）固定资产净值：XXXX 净值亿元，XXXXX 等房屋净值2932万元。 （4）无形资产：XXXXXX 摊余净值 8134万元，XXXXX摊余净值 5062万元。 （5）长期待摊费用：XXXXX 摊余净值 635万元，XXXXX摊余净值 837万元。 2-1-2 资产质量 （1）货币性资产：由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成，共计亿元，具备良好的付现能力和偿还债务能力。 （2）长期性经营资产：由 XXXXX构成，共计亿元，能提供长期的稳定的现金流。 （3）短期性经营资产：由工程施工构成，共计 6617万元，能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。 （4）保值增值性好的长期投资：由 XXXX与 XXXX的股权投资构成，共计亿元，不仅有较好的投资回报，而且XXXX的股权对公司的发展具有重要作用。 以上四类资产总计亿元，占总资产的 90%，说明公司现有的资产具有良好的质量。 2-2 负债状况截至 XX年 3月 31日，公司负债总额亿元，主要构成为：短期借款（含本年到期的长期借款）亿元，长期借款5500万元，应付账款 707万元，应交税费 51万元。 目前贷款规模为亿元，短期借款占负债总额的 93%，说明短期内公司有较大的偿债压力。结合公司现有亿元的货币资金量来看，财务风险不大。 目前公司资产负债率为%，自有资金与举债资金基本平衡。 2-3 经营状况及变动原因 扣除 XXXX影响后，XX 年 1-3月（以下简称本期）公司净利润 605万元，与 XX年同期比较（以下简称同比）减少了 1050万元，下降幅度为 63%。变动原因按利润构成的主要项目分析如下： 2-3-1 主营业务收入 本期主营业务收入 3938万元，同比减少 922万元，下降幅度为 19%。其主要原因为： （1）XXXX 收入 3662万元，同比增加 144万元，增长幅度为%，系 XXXXXXXXXXX增加所致。 （2）XXXXX126 万元，同比增加 3万元，增长幅度为2%，具体分析详见“重要问题综述 4-1”。 （3）工程收入 150万元，同比减少 1069万元，下降幅度为 88%，原因是：一、本期开工项目同比减少；二、XXXX办理结算的方式与其他工程项目不同。 通过上述分析可见，本期收入同比减少的主要原因是工程收入减少。如果考虑按 XXXX项目本期投入量 2262万元作调整比较，则： 本期工程收入同比增加 1193万元，增长幅度为98%；本期收入调整为 6200万元，同比增加 1340万元，增长幅度为 28%。 2-3-2 主营业务成本本期主营业务成本 1161万元，同比减少 932万元，下降幅度为 45%。按营业成本构成，分析如下： （1）XXXX 营业成本 993万元，同比增加 102万元，增加幅度为 11%。主要原因是 XXXXXXX计入成本的方式发生变化，去年同期按摊销数计入成本，而本期按发生数计入成本，此项因素影响数为 117万元。 （2）工程成本 168万元（直接成本 144万元，间接费用 24万元） ，同比减少 1034万元，下降幅度为 86%。主要原因是： 开工项目同比减少，使工程直接成本减少 1002万元，下降幅度为 87%； 开工项目同比减少，以及机构调整后项目部人员减少，使工程间接费用同比减少 32万元，下降幅度为 57%。已开支的工程间接费用占计划数的 26%。 通过上述分析可见，本期营业成本减少的主要原因是工程成本的减少。 2-3-3 其他业务利润 本期其他业务利润 41万元，同比增加 15万元，增长幅度为 58%。其主要原因是：