办公室关于全面预算管理的反思整改总结.docx

办公室关于全面预算管理的反思整改总结 按照矿下发全面预算反思整改文件要求，结合矿办公 室近半年的工作情况和古矿全面预算管理的形势，办公室 组织员工进行了深刻反思。通过反思认识到，近几年尽管 我们在预算管理方面投入了大量的精力，做了大量富有成 效的工作，但是与先进单位相比，诸多环节上有待迎头赶 上。经汇总，主要体现在以下五个方面： 一、思想重视不足。由于预算通常与短期财务目标相 联系，往往预算演化为上一年度数据的简单重复或加成运 算，其结果与我矿的战略长期目标缺乏衔接，同时也忽视 了企业内部各类资源的战略价值，传统预算的烙印在认识 中根深蒂固。就是这种认识使得我们对预算管理上没有一 如既往加以重视，对集团公司全面预算管理引深推进的形 势把握不够，对工作的实施评价标准理解不深，整个办公 室全员全过程抓预算管理的氛围还不够浓郁。 二、预算管理准确性不足。由于预算编制时难以顾及 未来不确定性的影响，预算表现为一种不完全的业务方案， 从而在实际执行中不够灵活。如小车队临时任务较多，出 车辆大，加上油价上扬和新增车辆的影响，材料费用增加， 而相应的是预算却减少了 5 万元，造成成本超支。 三、制度完善不足。办公室在制度上缺乏一套完整的 全面预算标准作指导。由于全面预算管理是近些年才逐步 推行起来的，系统、完善的预算管理组织体系和预算管理 制度尚未形成完整的定额标准，因而给办公室全面预算管 理造成很大麻烦，只能凭过去的经验，直接结果就是整个 管理过程缺乏整体规划，如调研室尽管在文印费用方面建 立了台帐、两联单，但是制度汇编，流程图的清晰完善做 得不到位、不完善，而无法落实预算编制的目标和对预算 的考核与监督，预算管理的作用得不到充分发挥，全面预 算管理的全员性、整体性、准确性受到挑战。 四、细节把握不足。缺乏适应性的预算往往限制人们 的手脚，不利于鼓励捕捉新机会，而我们的预算较重视了 财务性指标的分解落实，却疏忽了资本预算与业务预算实 施与推进，工作不够全面深入，对待工作细节也缺乏必要 的措施，疏忽了管理的标准化和规范化，使得我们全面预 算管理的严密性、系统性不足。 五、执行动力不足。普遍存在重编制、轻执行的现象， 在预算编制过程中还比较认真，基本能够按照要求来编制 预算，可是编制完预算以后就如释重负地似乎完成了所有 的预算工作。对具体的预算执行及其执行结果漠不关心， 本末倒置，没有真正将执行力贯彻于整个预算管理体系之 中，严重影响了预算管理的效果。 全面预算管理是晋煤集团近两年推行的一项重点管理 方法，成为晋煤集团实现经验管理到科学管理的必经之路， 古书院矿在全面预算管理考核中分数的下降，确实令古矿 的全面预算管理面临着如何适应内外环境变化的挑战，执 行人员盲目性，缺乏整体意识，已经到了非常严重的地步。 古书院矿目前正值“构建老矿经济共同体，实现五大板块 和谐发展”的关键时期，面临着优质资源枯竭、可持续发 展任务紧迫等严峻挑战，推行全面预算管理，不仅有助于 改善经营管理，提高经营水平，更是稳定经济效益、实现 平稳过度的重要途径。 为充分吸取教训，我们围绕专题工作会议精神和整改 实施方案提出的 19 大项 125 小项措施不折不扣认真落实， 举一反三深刻整改，同时结合矿办实际工作，进一步统一 思想，提升意识，夯实基础，狠抓重点，确保全面预算管 理稳步推进： 一是对照整改，强化素质。按矿统一要求，迅速在全 科室开展大反思活动，要求上至科领导下到基层职工，人 人谈体会、讲不足，围绕公司“7.29”会议精神，剖析反 思，查找不足，改进提高。同时，全体人员要结合工作实 际，对照全员全方位全过程的总要求，围绕程序化、定额 化、信息化的总思路，根据矿下发整改标准逐条逐项剖析 问题，务必按要求全部整改完毕。 在此基础上，切实营造全面预算全员参与全方位控制 的浓厚氛围。把预算管理的知识纳入周学习范畴，引导职 工树立“预算管理全员精打细算，效益让企业普惠受益” 的理念，彻底改变原来“编制预算纯属财务行为”的错误 理解，提高对全面预算管理的认识。同时采取走出去、请 进来的方式，进行外部咨询，请专业人士对我们全面预算 管理诊断分析和教学培训，赴到成庄学习经验，比照分析， 抓紧提升管理水平。 二、夯实基础，改进管理。抓好预算管理制度健全工 作。编制预算管理制度汇编，设立能源消耗定额专篇，完 善节能减排指标体系，健全考核奖惩机制，细化预算编制， 明确预算执行责任，提高资金使用效率，使本单位的各项 资金运作真正做到以预算为中心，并在预算分解和细化的 过程中，充分调动员工的主观能动性，促进节能减排、文 印工作的改善，逐步形成较为完善的预算定额指标体系， 进一步保证预算编制的正确完整和资金使用效益的提高。 按照古书院矿全面预算管理整改措施展开图，逐一对 照，对矿办公室预算执行难以进行有效的控制的方面，制 定有针对性的整改方法，做好周、月、年度计划，并实行 跟踪管理，在具体的细节上下功夫，借以保证预算数据分 析的及时性、全面性和深入性。 三、突出重点，从严控制。对矿办公室而言，当前既 要管好所分管的节能减排工作，又要抓好所分管各项指标 费用的控制。 节能减排方面，要举一反三，全面掌握各职能部门对 能耗指标的二级展开及三级展开情况，并作为一项制度确 立下来，纳入每年年初工作任务。在此基础上完善节能减 排指标体系。要形成古书院矿创建节水型企业工作座谈 会情况汇报，提交矿务会讨论决定。综合分析全矿节能 减排的问题点，为制定针对性的对策措施、实现持续改进 提供管理思路和决策依据。结合矿定额编写组制定明细定 额、分类装订的契机，与计财部沟通，争取设立能源消耗 定额专篇。全面掌握各职能部门对能耗指标的二级展开及 三级展开情况，并作为一项制度确立下来，纳入每年年初 工作任务。在此基础上完善节能减排指标体系。 分管费用方面，主要是对所承担的车辆油耗、文印复 印、会务接待、日常办公等费用，按照古书院矿全面预算 管理整改措施展开图，逐一对照，对矿办公室预算执行难 以进行有效的控制的方面，制定有针对性的整改方法，做 好周、月、年度计划，并实行跟踪管理，在具体的细节上 下功夫，借以保证预算数据分析的及时性、全面性和深入