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XX 事业单位自查报告 通过自查，将存在部分财务管理制度和内部控制制度 的建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步完善制 度，强化内控管理，切实提高会计工作效率。以下是由聘 才网小编为大家整理的相关内容，欢迎阅读参考，随喜转 载。 我市行政事业单位的财务大检查工作，按照国务院和 市人民政府的部署，于一九八三年九月底十月初全面展开， 到目前为止，市属各单位和各区、县分别进行了自查，各 级财政、审计部门和主管部门还组织力量，进行了重点检 查。这次检查涉及到市属部门、各区、县和两千多个基层 单位。据不完全统计，其中有 70%左右的单位存在着不同程 度的违反财经纪律问题，违纪金额达三百二十万元。 在这次检查中，多数单位态度是积极的，不少单位的 领导亲自主持研究部署，发动群众，分析财务管理和收支 中的问题，并组织财会部门深入基层进行检查，并及时提 出处理意见。市教育局除发动所属单位自查外，财务部门 还对所属单位全部进行了检查，工作比较深入。但是也有 少数单位进展缓慢，工作被动，敷衍塞责，个别单位甚至 弄虚作假，欺上瞒下。现在，各单位正在整理汇总自查情 况和进行处理工作。从检查的结果看，行政事业单位的财 务管理工作主流是好的。但是，由于管理水平还不适应形 势发展的需要，加之不正之风的影响，违反财经纪律的现 象仍不断出现，有些情况还比较严重。主要表现是： 一、以种种手段化公为私或者损公肥私。近几年，事 业经费虽然比较紧张，但有关方面还是尽可能的挤出了一 些钱，举办了一些群众急需的事业。但有些单位却把这些 事业作为谋利手段。如：小学办学前班本来是利用多余的 人员和设备开展学前教育，并为群众解决后顾之忧的好措 施，但有些学校却将此办成了“集体班” ，按集体幼儿园的 标准收费，增加的收费要家长向单位报销;国办幼儿园出现 了“议价班”;体育场出现了私分旱冰场收入;有些市政工 程队把工程款存到街道服务队，然后套取现金，街道服务 队从中提取 1-5%的手续费，工程队将所余部分以种种名义 分给职工。 二、滥发衣料、工作服。有的单位自行提高了发放工 作服的标准、质量;有的单位根本不应发放工作服，却私自 发了化纤服装或毛料服装，塘沽区有十二所幼儿园所，在 市人民政府关于检查处理滥发服装的文件发布以后，抢发 了毛料服装。据初步统计，有九十五个行政事业单位违反 规定发放了衣料、服装，共开支五十一万元。其中有和平 区教育系统的四十个单位，开支十四万多元。 三、巧立名目，滥发奖金、补助、津贴、实物。行政 事业单位的奖金发放办法，市人民政府已有明确规定，但 有些单位不按规定执行，巧立名目发放各种奖金、补助、 津贴、实物。如：寒假奖、暑假奖、学期奖、节日奖、子 女教育补助、岗位津贴、计划生育手术补助等。有的单位 以收入不入帐或造假帐的办法私分公款。有的中学把行政 预算的福利基金多次转给工会，然后以工会活动费的名义 分给职工。发放实物的品种也很多，如躺椅、电镀椅、棉 大衣、雨衣、蚊帐、铝锅、保温瓶、书包、茶叶、酱牛肉、 熏鸡、小肚、火腿肠、奶粉、罐头等。乱发实物的资金来 源，主要是勤工俭学收入，办业余学校、补习班的学杂费 收入或其他预算外资金。 四、公费旅游。有的借出差的机会游山玩水，有的以 各种名义外出参观。据不完全统计，检查出来的公费旅游 共一千二百多起。河东、南开两个区所属十四个单位公费 旅游涉及一千一百八十一人，到过十七个地区。有的还是 区领导批准或参加的。汉沽区卫生局组织医务人员在海滨 进行心血管病调查，结束后到蓟县、北戴河旅游五天。有 的单位在组织公费旅游的同时，对没有参加旅游的人员还 发了“旅游补助费” 。 五、私设“小钱柜” 。有些单位采取收入不入帐，私自 提高收费标准或虚列开支等办法截留公款。私设“小钱柜” 或以个人名义存入银行。这类问题在有预算外收入的单位 最多。红桥区一所中学就采取开收据不入帐、不开收据不 走帐和随收随支等手段，将校办工厂卖铜灰的业务收入和 学校出租教室的住宿费收入、学生赔偿费收入，虚列开支 私分一万二千八百多元，以个人名义和储金会名义分别存 入银行。红桥区教育局体卫科组织学生透视付给某中学的 透视机折旧费，学校则作为“小钱柜” ，事后以补助的名义 私分给职工。 六、乱摊派、乱收费、牟取非法收入。有些单位随便 提高收费标准;有些费用应该统一报销，却要由所在单位报 销;国办学校业余班随便提高收费，有的业余学校一学期收 费三十元;借用学校教室，有的一间教室一个月收租金五十 元。派出所收治安费;有些医疗部门自费药品不自费，西于 庄卫生院乱开自费药品，随便记入医疗费联单，并私分了 蚊香九千盒、卫生纸四千一百卷、红梅饮四千瓶等自费药 品，共达二万四千多元。 七、用事业经费搞基本建设。当前，各级行政事业经 费比较紧张，各单位也经常反映经费困难，但仍有些单位 用经费搞基本建设。市体委用体育经费盖了职工宿舍;宝坻 县教育局用教育事业费给局里盖了办公室，开支四万多元。 八、帐目不清、管理混乱。从这次财务大检查的情况 看，基层财务管理力量十分薄弱、帐目不清、管理混乱的 现象不是个别的，给违法乱纪甚至贪污盗窃造成了可乘之 机。四十二中学校办工厂五年不记帐;六十五中学有几笔帐 款下落不明，校办工厂冶炼铜差几十吨对不上数;市中心妇 产科医院帐款不符，差几百元，这些混乱现象，有些可能 涉及到经济犯罪问题。 对于上述这些问题，多数单位是重视的，并及时按照 国务院和市人民政府的指示精神进行了处理。红桥区、河 西区还分别在区委、区政府和区纪检筹备组的主持下，选 择典型案例召开了处理大会，维护了财经纪律，教育了群 众，改进了管理，取得了良好的效果。但也有一些单位仍 持观望态度，不是从全国“一盘棋”的思想出发，而是把 乱发奖金实物看作是群众得点实惠，把“小钱柜”之类看 作是“自主权” ，对于违反财经纪律的问题不积极处理，甚 至对已经明确的处理办法还在考虑打折扣。这些情况必须 严肃对待。首先是单位的领导和责任者，要主动承担责任， 要负责查明事情的真象、产生的原因并认真进行自我检查， 从中吸取经验教训，并提出改进的方案。把财务管理整顿 好，并把事业引向正常发展的轨道。同时，对检查中发现 的问题要严肃认真的进行处理，不能搞“下不为例” 。要以 中央、国务院和市人民政府及有关部门的规定为依据，本 着自查出来的从宽，检查出来的从严;主动检查的从宽，弄 虚做假、隐瞒不报的从严;由于认识不明确违犯了制度的从 宽，明知故犯的从严的精神，一般按以下原则分别处理： 一、凡属非法牟取的收入，由同级财政没收交库;自立 章法规定的标准，立即停止执行;凡属挪用经费搞基本建设 或其他非法开支的，一般要从一九八四年经费中抵扣。 二、对于滥发衣料、厂服的问题，必须按照市人民政 府办公厅津政办发的要求严格执行。不准与委托商店合谋 弄虚作假，采取“就地作价处理”的办法。 三、奖金、津贴、补助应按市人民政府的规定和有关 标准执行。乱发实物、奖金和补助的，原则上应当退回。 考虑到各单位的具体情况不同，并照顾职工偿还能力，可 以采取分期扣回或酌情减免一部份的办法，但单位的领导 干部和责任者必须全部扣回。扣回期限最迟不得超过一九 八四年年底。具体扣还办法，由单位提出意见，按隶属关 系报主管部门批准。 四、对于私设的“小钱柜” ，要按照市人民政府的有关 规定进行清理。一切公款都必须按规定入帐，属于划预算 内为预算外的应当划回预算内;属于按规定应列入预算外管 理的应按规定用途使用;用个人名义或其他方式私设的“小 钱柜” ，一律追回，上交财政部门。 五、各区、县、局已经对其所属单位违纪问题做过处 理决定的，如与上述意见没有原则出入的，一般可仍按其 原处理决定办理。各单位对于这次财务检查中发现的问题 和处理情况，应写出书面报告连同附表汇总上报。 以上报告，如无不妥，请批转有关单位执行。 按照市委关于开展党的群众路线教育实践活动的部署 要求，为进一步加强机关作风建设，*结合实际认真开展 了机关作风建设专项整治工作，现将专项整治工作有关情 况总结如下： 一、自查情况 (一)理论联系实际不够有力。存有重具体工作轻理论 指导的思想，注重日常工作的处理，忽略理论知识的武装， 有对理论学习不够自觉、不够积极、不够主动的现象，理 论学习不够深入，用科学理论指导推动国资国企改革发展 做得还不够。尤其是面对复杂的宏观经济形势，对推进国 企转型发展的政策措施研究还不够深入，指导不够有力。 (二)联系职工群众不够紧密。工作中与一线职工群众 接触的机会不多，下基层有时流于形式，蜻蜓点水、走马 观花。在与 企业职工接触联系上不够经常，走进企业班组、走到 职工身边的次数不多，与职工群众面对面谈心谈话的少， 对企业一手资料掌握不够。 (三)服务协调工作不够主动。作为国资监管部门，工 作重点更多地放在对市属国企的监督管理上，更多强调出 资人职责，有时淡化了委机关的服务职能，主动服务意识 不强，往往是针对企业需求，被动开展工作，主动掌握企 业问题和为企业提供帮助指导不够，对企业可能遇到的困 难缺乏预见性和有效应对方案，处置企业需求时，有时审 批或决策的周期较长，强调严格按程序办事，不能及时答 复和解决，降低了为企业办事效率。 二、整改措施 (一)健全工作机构，加强组织领导。成立了机关效能 建设领导小组。领导小组下设办公室在监察室，具体承担 专项治理日常工作。 (二)明确工作职责，狠抓工作落实。*的专项治理工 作由领导小组办公室具体负责，机关各科室积极配合，领 导小组办公室成员按照责任分工抓落实。坚持主要领导亲 自抓、负总责，分管领导具体负责、直接抓，层层抓落实。 坚持领导带头自查自纠、带头改进作风、带头真抓实干， 形成全委上下推进治理工作的强大合力。 (三)加强监督检查，坚持边整边改。坚持把监督检查 和边整边改贯穿整个治理工作的全过程。坚持边查边改， 强化整改措施和整改效果。通过边整边改，以整促改，以 改促建，不断解决活动中出现的突出问题，确保治理工作 取得实效。 (四)加大宣传力度，营造浓厚氛围。*坚持面向群众， 开门治庸，发动群众积极参与，主动接受群众监督。坚持 把群众是否满意、是否赞成、是否高兴作为衡量治理工作 成效的重要标准，充分发挥群众及社会舆论的监督作用。 及时宣传各科室在治理工作中的新思路、新举措、新成效; 大力宣传在优化发展环境、转变工作作风、服务基层群众 方面表现突出的先进典型。 三、整改成效 (一)思想作风得以进一步转变。深入开展政治思想教 育、反腐倡廉教育、群众工作纪律教育，引导全体党员干 部强化宗旨意识、责任意识和廉政勤政意识，提高以人为 本、执政为民的使命感和责任感。深入开展真心为民服务 教育，引导干部职工牢固树立“机关就是服务、领导就是 服务、公务员就是服务员”的意识，把主动服务、创新服 务、尽责服务、高效服务和廉洁服务转变为干部职工的自 觉行动。 (二)服务能力得以进一步提升。以“治庸提能力、治 懒增效率、治散聚合力”为工作目标，牢固树立“作风就 是生产力，效能就是竞争力”的思想，进一步加强机关效 能建设，进一步强化党员干部能力意识、危机意识、责任 意识、服务意识和奋发有为意识，形成解放思想、勇于担 当、敢抓敢管、真抓真管的良好氛围，做到内容与形式、 目的与效果相互融合、相互促进。 (三)制度体系得以进一步完善。一是建立完善岗位责 任制。进一步明确各科室工作职责，以及科室之间相关工 作的衔接、续办、配合等事项的界定。二是建立完善工作 目标考核评价制度。制定完善科室和个人工作目标综合考 核评价办法，建立绩效考核体系。三是建立完善工作督查 问责制度。建立严格的“问责制” ，实行有责必负、失责必 究。四是建立健全日常管理制度。建立健全绩效记载考核、 差错管理、工作考勤以及会议、学习、值班等制度，进一 步规范干部的行为，使机关保持良好的工作秩序，干部保 持