关于内控与合规年自查报告.docx

关于内控与合规年自查报告 关于内控与合规年自查报告范文 xx 信用社辖内四个分社、三个储蓄所及一个营业主社 和一个信贷部，现有在职员工 36 人。一直以来，xx 信用社 始终坚持合规操作，将“合规人人有责” 、 “合规从我从起” 的理念贯输到员工的业务办理过程中，全社年年均未发生 安全责任事故、刑事案件事故。 今年 5 月以来，我社按威信联发(XX)116 号 xx 县农村 信用合作联社关于印发xx 县农村信用社合规文化建设年 活动实施方案的通知要求，开展了宣传发动、部署动员， 并于 XX 年 6 月上旬以来开展了一次以规章制度执行和柜台 操作风险为主的案件隐患的自查。在员工自查的基础上， 刘超与刘毅两位主任于 7 月 9-10 日(星期六、星期日)对全 社各网点的合规操作进行了检查，检查面达 100%。检查内 容包括：人员管理、授权授信、贷款管理、票据业务、大 额资金交易、辖内往来、联行往来、现金出纳管理、 sc6000 综合业务操作流程、岗位设置、银行卡、atm 机、 安全保卫工作及内控规章制度的执行情况等。现将自查情 况汇报如下： 一. 加强组织领导，安排部署到位 我社按活动要求，成立了以社主任刘超同志为组长， 信用社副主任、信贷组长、各网点负责人为成员的 xx 信用 社合规文化建设年活动领导小组，明确了工作小组的工作 职责：及时贯彻落实上级有关合规文化建设年活动的指示 精神;加强对全社合规文化建设年活动工作的督促和检查; 定期或不定期的召开合规文化建设活动分析会，学习各项 规章制度，对合规文化建设年活动工作进行总结分析，确 保合规文化建设年活动不流于形式。工作领导小组及时召 开动员大会，深入思想发动，全面部署活动工作目标，落 实措施及要求;在会议室制作、张贴标语;制作合规文化建 设年活动专栏，将职工合规自检、违规自查情况进行张贴; 指定专人对活动开展情况进行宣传报道，增强员工对工作 重要性的认识。 二. 认真自查，堵塞漏洞 坚持规章制度执行情况自查和对 sc6000 操作流程与 贷款“三项治理”检查相结合，尽可能发现操作业务中存 在的问题和漏洞，及时提出整改意见和措施，将合规文化 建设年活动逐步引向深入。 1.开展对合规管理组织架构是否健全、合规职责是否 明确清晰、合规工作是否正常开展并在组织上得到全面保 障的自查。 2.对主要业务规章制度的落实和执行情况，重点是各 项制制度执行是否走样，各个环节是否操作到位，监督到 位，会计对帐制度落实情况，单位银行结算账户开销户管 理，个人结算账户管理，银行卡管理，大额现金(转账)交 易管理，授权审批管理，票据业务及重要空白凭证管理， atm 机管理和 sc6000 操作流程等进行了全面检查。从检查 的情况看，我社各营业网点的职工均能比较严格执行各项 规章制度，严格落实会计出纳基本制度;严格执行“十六项 基本规定” ，做到了“五无” 、 “六相符”;均能按照 sc6000 操作流程办理每一笔业务，各种重空及抵押品入库保管， 各岗位能做到相互配合、相互监督，从制度执行上杜绝了 各种隐患。 3.对贷款“三法一指引”执行情况和贷款“三项治理” 工作的检查;对贷款程序合规性以及贷款手续有效性进行了 检查。不存在逆程序办理贷款、自批自贷、违反规定向关 系人发放贷款等行为，贷款审批符合内部授权、授信管理 规定，借款合同、担保合同印章、签名与预留印鉴、签名 一致、有效，借款人身份证、贷款证、营业执照等贷款资 料真实有效。我社一直比较注重贷后跟踪检查。 4.对岗位设置、工作职责边界、安全保卫等进行了检 查。经查我社及辖属各营业网点能够较好地执行农村信用 社安全保卫规章制度。 5.全社员工结合本岗位实际，认真查找工作中存在的 问题和不足，并及时写出自查报告，签订整改承诺责任书。 三.存在的问题 通过自查，依然找出了各网点业务操作人员日常工作 中存在的不足之处： (一)部分员工在营业室内操作 oa 系统进行身份核查 或办理其他查询业务时，未将 sc6000 系统退至 login 状态;部 分网点办公桌因年久失修，不能锁闭，致使部分员工在离 柜时钱款、印章、凭证等虽捡入抽柜保管但不能锁闭，存 在一定风险隐患，信用社曾多次找人维修，但不能根本解 决问题。 部分员工在办理授权业务时，对业务凭证审查不严、 或根本不审核、授权时未仔细审核屏幕内容、机械地进行 授权操作，存在一定风险;柜员授权后未及时在相关凭证上 签字;按 sc6000 系统柜员权限级别设置，在平时办理业务 过程中，柜员对相关业务进行了物理授权，但按联社有关 文件要求，需由网点负责人及信用社主任进行审签的业务， 不能及时进行审签。 (二)在重要空白凭证管理上要加强。在以往工作中， 对于从联社领回的重要空白凭证，因 xx 信用社网点多，每 次领回凭证种类和数量较多，未坚持对每一类重空进行逐 份清点到位;网点到主社领取重空因网点人员偏少有时未坚 持双人领取;在对作废银行卡的管理上还有待加强。 (三)个别员工在部分重要业务办理时只顾先减少客户 的等候时间、而对身份核查不及时; (四)岗位设置上的不足：由于我社网点较多，事情多， 人员少，无法执行强制休假等规章制度，特别是主社业务 量大，仍然实行复核制操作方式，在办理对公业务、转账 业务时，占用了较多的时间，超成了客户等候时间较长。 (五)信贷方面存在的问题：一是贷后检查不及时或检 查内容过于简单、格式化;二是在办理业务是存在未通过联 往及时核对身份证信息;三是信贷人员的借款借据存在交接 不规范等。 (六)其它方面：如纪律性还不是很强，集中开会时存 在员工不穿工作服、手机未关闭或调到震动、环境卫生虽 然比以前有所提高，但依然存在打扫不彻底等。 通过对自查发现的问题进行分析：一是业务量确实增 大，但员工配置不足，上班时间精神高度集中，超成精神 疲劳;二是个别员工的政治思想素质和业务素质有待进一步 的提高且认识存在一定的偏差，防范意识尚待加强。 四.整改措施及今后工作思路 今后，我社将继续加强对员工的政治思想教育，深入 持续开展合规文化建设年活动，将合规文化建设工作贯穿 于整个业务经营过程中，加大对违规责任人的惩处力度， 严肃查处违规人员，营造清正廉洁、文明健康的学习工作 与生活环境，进一步防范操作风险。 (一)加强学习，继续深入合规文化建设，使全社员工 更加明确合规文化建设年活动的工作目标、具体内容和要 求，定期组织全社员工集中学习，通过学习 sc6000 系统业 务风险要点、业务流程合规操作手册、信贷管理文件等各 项规章制度及业务技能。确保员工更加熟悉各项业务操作 流程、确保合规文化建设年活动工作落实到人、落实到岗， 落到实处，确保全社员工在思想上牢固树立内控优先和审 慎经营的理念，从而有效防范我社内部操作风险。 (二)加强对员工的金融政策、法律制度，财经纪律、 职业道德教育，规范员工言行，加强对“九种人”实行不 定期排查，同时对重要岗位人员及“九种人”定期实行交 心谈心，帮助员工树立正确的世界观、人生观、价值观， 提高员工对防范操作风险的认识，提高合规操作意识，消 除麻痹思想，使大家真正认识到“合规创造价值、合规保 障发展”的重要性。 (三)积极组织全社员工以操作风险防控为主题进行讨 论，就操作风险防控问题发表各自意见，通过讨论进一步 提高员工风险防范意识和防范能力。 (四)以科学的发展观为指导，树立正确的经营指导思 想，严格按照联社的有关规定，组织好本社的内控制度、 财务帐务、综合业务、信贷管理和安全保卫等方面的检查 工作。 关于内控与合规年自查报告范文 我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精 心组织，妥善布置，对照内控管理手册进行了认真核 对，现将自查情况报告如下： 一、自查基本情况 我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组 织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过 访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点 自查。 上半年共修改流程 5 个，包括：工程质量事故处理流 程、外委工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资 产报废管理流程、车辆修理管理流程;增加流程 2 个，包括： 内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。 二、自查发现问题及原因分析 (一)反舞弊程序与控制方面 通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够; 目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和 邮箱的问题。 (二)财务管理方面 1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问 题。 2、项目转资未明确资产类别及使用年限。 3、发票管理未按规定保管 4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计 算、发放的通讯费补贴(按税法规定属于工资性补贴范畴) 没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通， 此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人 所得税计税范畴。 (三)物资采购及库存管理方面 通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只 对招标采购的设备材料验收，而零采的没有验收过程，导 致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资 重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。 (四)人力资源管理方面 1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职 责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种 情况。 2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公 司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训， 时间紧，来不及审批等原因。 3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个 形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。 三、整改措施 (一)反舞弊程序与控制方面 1.加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进 行舞弊风 险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网 络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊， 发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。 2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自 动录音接听，以保证 24 小时畅通。每天及时收听举报信息， 保证每一件信访举报都得到有效处置。 3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权 限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。 (二) 财务管理方面 1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度， 及时入账活化企业资金。 2.为了发票使用安全建议购买保险柜。 (三)人力资源管理方面 1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责 清晰。 2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考 核扣分，同时加强培训审批流程的宣传。 3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考 核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工 具，从而更好的管理日常的工作。 关于内控与合规年自查报告范文 自 XX 年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分 重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作 来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对 支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项 内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计 及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经 营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以 提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在 规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现 将全行内控管理情况报告如下： 一、内部控制管理的基本情况 支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市 场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部 室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、 支行、支行、分理处、分理处、分 理处、分理处、分理处、分理处、*分理 处、分理处十一个营业机构，另设 、6 个储蓄所。到 10 月末全行员工人，其中长期合同工人，短期合同 工人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约， 前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确; 在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度 执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障 上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。 总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职 责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。 二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成 绩 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内 控管理工作上采取了以下措施： 1、领导重视，组织落实，XX 年以来，我行领导班子 始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高 全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的 重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织 体系健全，处罚整改加强。我行单独设立审计办公室，内 控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人 员人次，今年以来，根据行长室要求制订了工作计划， 完成了主任*、分理处主任任期内的责任 审计;储畜所、储蓄所、储蓄所、分理处 业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处 人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题 整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。 2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新 制度、新办法。据统计，到 9 月底共向支行本级转发内外 部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级 行业务性文件多只，收文后及时组织了员工学习，强 化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范 了员工业务操作程序。 3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制 度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业 务发展和内控管理上，支行今年来出台了各类制度保障性 及业务性文件，新成立了 、*、委员会，调整了 审查委员会、*委员会、*领导小组、 领导小组;出台了年度经营目标考核办法、经 营单位主责任人内部综合管理考核内法、工资分配办法、 *工作质量考核办法;修订了支行职能部门岗位职责。 制度、办法出台使全行在组织上、职责上为内控管理提供 了有效的制度保障。 4、高度重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓 好整改工作。整改工作由支行合规部门牵头，各业务主管 部门督办，问题存在单位落实整改。合规部门建立全行性 整改台账，对今年来上级行各种内外部检查出来的问题及 整改结果逐一登记，并对业务主管部门发送通知书 ， 全程监控各单位的整改情况;业务主管部门对上级行各种内 外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台账， 并根据通知书深入基层抓整改落实;问题存在单位 重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改 处理谁”原则。通过责任到位，纵横结合措施，除客观原 因确难整改外，做到整改不留死角，不走过场。 5、自律监管程序逐步规范，处罚力度明显提高。*月， 支行对违所会计基本业务操作和制度的有关人员，按照 银行员工违反规章制度处理办法和审计处理处罚办法 进行了严肃处罚，共处罚人次，金额元。 6、积极组织员工培训，提高员工规范操作意识。今 年来支行组织了远程培训系统推广、经济资本管理、考核 系统推广应用、个人网银业务、保险代理等十余次业务培 训班，培训人员多人次，并积极组织、督导全行员工 参加总行培训。通过培训，全行员工基本掌握了新业 务知识，适应了业务电子化操作，提高了员工规范操作意 识。 通过内控管理上的一系列措施，反映在制度建设上是 全行员工认真学习新政策、新制度、新办法，使会议学习 制度、文件收发制度、议事决策制度等得到进一步健全;反 映在制度执行上是员工操作风险意识进一步加强，业务操 作程序上进一步规范，内控管理促进业务发展的理念进一 步树立;反映在制度保障上是监管、监督力度进一步加大， 全年无重大违规违纪、无重大结算事故、无重大安保事故、 无刑事案件。内控管理促进了业务发展，今年的资产业务、 负债业务、中间业务、银行卡业务、会计结算业务都取得 了长足发展，绝对额、增长率再创新高。 三、内控管理存在的主要问题 从我行内外部监管中发现问题看，存在以下主要问题： 1、员工对内控制度管理的认识不到位。有的把内部 控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认 为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制;有的 在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问 题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来， 在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益， 不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生， 以致资产质量低下，并且员工的风险防范意识还需进一步 加强，违规操作时有发生，屡查屡整屡犯情况存在。如信 贷业务方面借款人资料不全、合同文本文书填写不规范、 贷后检查报告质量、贷后账户监管等问题。会计业务方面 如登记簿记载不规范、会计凭证要素不全、科目使用不当 等问题。 2、有些业务领域还存在管理上薄弱环节。如非信贷 资产管理、自助银行管理、网银业务管理、委托贷款业务 管理、国际业务管理等由于历年来内外部监管较少，内控 评价未列入风险点，由于这些业务客观上较新、较少，主 观上对这些业务在检查监管上也未引起足够重视，因此存 在一定的欠缺。 3、由于其它因素，有些问题难在近期整改。如* 原万元以上贷款存在错用合同现象，一般消费合同代 替住房贷款合同已无法整改，只能加强风险防范，到合同 履行完毕才能结束 四、对以前评价和检查发现问题整改情况 年以来，我行共迎接年操作风险大检查(含 法人客户)、内控评价、 “检查”后续跟踪检查、 年个人贷款专项检查、年贷款风险分类、年 非信贷资产专项审计、*年银行卡自律监管共八个项目的内 外部检查，根据分行传送的整改台账统计，共发现问题 个，经整改落实，已整改个，整改率%，部分 整改 个，部分整改率%，未整改*个，未整改率 %。 五、辖区评价期内发生案件、违章违纪和责任事故的 情况 今年以来，我行未发生案件、违章违纪和责任事故。 六、进一步加强内控管理的措施和安排 1、提高思想认识，形成抓好内控管理工作为全行第 一要务的共识。一是提高内控管理在金融业务中的促进推 动作用认识，理顺业务发展与内控管理关系;二是提高内控 管理对防范金融风险认识，努力杜绝违规操作而引起的金 融风险;三是提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操